上海证券交易所董事会秘书资格考试题库和答案 完整版

上交所董秘考试题库及答案上交所董秘考试题库及答案 中华人民共和国公司法 部分考试题 3 中华人民共和国证券法 部分考试题 9 刑法修正案 六 部分考试题 27 上市公司证券发行管理办法考试题 28 首次公开发行股票并上市管理办法考试题 33 上市公司信息披露管理办法考试题 37 上市公司董事长谈话制度实施办法考试题 43 上市公司董事 监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则考试题 44 关于上市公司控股股东在股权分置改革后增持社会公众股份有关问题的通知考试题 47 上市公司治理准则考试题 48 上市公司与投资者关系指引考试题 50 上市公司股权激励管理办法 试行 考试题 53 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知考试题 57 关于集中解决上市公司资金被占用和违规担保问题的通知考试题 59 关于规范上市公司对外担保行为的通知考试题 60 上市公司股东大会规则考试题 61 上市公司章程指引考试题 65 上市公司收购管理办法考试题 69 上市公司重大资产重组管理办法考试题 77 证券登记结算管理办法考试题 84 关于上市公司聘用 更换会计师事务所 审计事务所 有关问题的通知考试题 86 上市公司信息披露电子化规范考试题 86 关于上市公司向上海证券交易所申请配股发行上市有关事项的通知考试题 87 上海证券交易所股票上市规则部分考试题 88 上海证券交易所上市公司董事会秘书资格管理办法考试题 91 上海证券交易所上市公司董事会秘书考核办法考试题 93 关于发布 上海证券交易所上市公司董事会议事示范规则 和 上海证券交易所上市公司 监事会议事示范规则 的通知考试题 95 上海证券交易所上市公司募集资金管理规定考试题 97 上海证券交易所上市公司内部控制指引考试题 100 上海证券交易所上市公司信息披露事务管理制度指引考试题 102 上海证券交易所上市公司董事 监事和高级管理人员股份管理业务指引考试题 103 境内外市场同时上市的公司信息披露工作指引 试行 考试题 104 上市公司股东及其一致性动人增持股份行为指引考试题 104 上海证券交易所以集中竞价交易方式回购股份业务指引考试题 105 关于调整和规范权益分派方法的通知考试题 107 关于加强上市公司独立董事任职资格备案工作的通知考试题 108 关于督促上市公司股东认真执行减持限售存量股份的规定的通知试题 108 关于加强上市公司社会责任承担工作暨发布 上海证券交易所上市公司环境信息披露指引 的通知考试题 109 上海证券交易所交易规则考试题 111 2 上市公司解除限售存量股份转让指导意见考试题 116 上海证券交易所公司债券上市规则考试题 117 关于修订公司债券发行 上市 交易有关事宜的通知考试题 117 关于发布 上市公司临时公告格式指引 试题 119 证券期货法律适用意见第 5 号试题 125 关于发布 上市公司董事 监事 高级管理人员 股东股份交易行为规范问答 的通知试 题 126 关于规范国有股东与上市公司进行资产重组有关事项的通知试题 131 关于执行等有关规定具体事项的通知 试题 132 关于做好上市公司 2009 年半年度报告披露工作的通知试题 132 上海证券交易所上市公司董事选任与行为指引 试题 134 上市公司 2008 年年度报告工作备忘录第三号 年报披露注意事项 一 试题 137 上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录第八号 重组内幕信息知情人名单登记试题137 上海证券交易所证券发行业务指引 参考试题 138 关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定 参考试题 142 关于做好上市公司 2009 年年度报告及相关工作的公告 参考试题 144 关于填报 上市公司并购重组财务顾问专业意见附表 的规定参考试题 152 上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录第十号 154 立案调查公司申请重大资产重组停牌注意事项 试题 154 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 财务报告的一般规定 参考试题 156 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号 净资产收益率和每股收益的计算及披 露 2010 年修订 试题 158 上海证券交易所上市公司控股股东 实际控制人行为指引 参考试题 160 中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定 参考试题 162 中国证券监督管理委员会行政复议办法 参考试题 166 证券期货业反洗钱工作实施办法 参考试题 169 上市公司现场检查办法 参考试题 171 3 中华人民共和国公司法中华人民共和国公司法 部分考试题部分考试题 一 判断题一 判断题 1 依法设立的有限责任公司必须在公司名称中标明有限责任公司字样 2 公司法定代表人依照公司章程的规定 由董事长 执行董事或者经理担任 3 如果法律有特别规定 公司也可以成为对所投资企业的债务承担连带责任的 出资人 4 公司为公司股东或者实际控制人提供担保的 由董事会或者股东会 股东大 会决议 5 股东会或者股东大会 董事会的决议内容违反公司章程的无效 6 有限责任公司章程应当载明股东的出资方式 出资额和出资时间 7 有限责任公司的注册资本为在公司登记机关登记的全体股东认缴的出资额 8 有限责任公司全体股东的非货币财产出资额可达其注册资本的百分之七十 4 9 有限责任公司股东有权按照实缴的出资比例分取红利 并在公司新增资本时 有权优先按照实缴的出资比例认缴出资 但是 全体股东约定不按照出资比例 分取红利或者不按照出资比例优先认缴出资的除外 10 有限责任公司股东会应当每年召开一次年会 11 有限责任公司股东对股东会职权范围内的事项以书面形式一致表示同意的 可以不召开股东会会议直接作出决定 12 有限责任公司股东会议依据章程规定可以不按照出资比例行使表决权 13 有限责任公司董事任期由公司章程规定 但每届任期不得超过三年 董事 任期届满 连选可以连任 14 有限责任公司设立监事会的 其成员不得少于三人 15 如果债权人主张一人有限责任公司的股东对公司债务承担连带责任 债权 人必须证明该一人有限责任公司的财产并不独立于其股东自己的财产 16 国有独资公司董事会所有成员必须由国有资产监督管理机构委派 17 只要有限责任公司连续五年不向股东分配利润 则对股东会决议投反对票 的股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权 18 股份有限公司注册资本的最低限额为人民币一千万元 19 以发起方式设立股份有限公司的 发起人可以用货币 实物 知识产权或 土地使用权出资 20 发行股份的股款缴足后 发起人在三十三十日内未召开创立大会的 认股人可 以按照所缴股款并加算银行同期存款利息 要求发起人返还 21 股份有限公司的权力机构是董事会 22 股份有限公司的职工大会在一定情形下可以履行召集股东大会会议的职责 5 23 股份有限公司的股东可以不亲自出席股东大会会议而委托代理人出席 24 在股东大会会议上 股份有限公司所持本公司股份没有表决权 25 股份有限公司董事会会议必须有过半数的董事出席才可以举行 且董事会 作出决议 必须经出席董事会会议的董事三分之二以上通过 26 股份有限公司董事会的决议违反法律 行政法规或公司章程 股东大会决 议 致使公司遭受严重损失 参与决议且对决议未表示异议的董事要对公司负 赔偿责任 27 办理公司信息披露事务属于上市公司董事会秘书的法定职责 28 根据新 公司法 的有关规定 股票是公司签发的证明股东所持股份的凭 证 29 股份有限公司股票的发行价格可以高于或者低于票面金额 30 股份有限公司记名股票转让时 一经交付即发生转让效力 31 自股份有限公司成立起三年内 发起人持有的本公司股份不得转让 32 上市公司必须依照法律 行政法规的规定 公开公司经营情况 财务状况 公司涉及的重大诉讼等事项 33 根据 公司法 的有关规定 上市公司必须在每会计年度内每三个月公布 一次财务会计报告 34 曾经担任破产清算的公司 企业的董事或者厂长 经理 对该公司 企业 的破产负有个人责任的 不得担任公司的董事 监事 高级管理人员 35 董事 监事 高级管理人员应当遵守法律 行政法规和公司章程的规定 对公司负有忠实义务和勤勉义务 36 董事 监事 高级管理人员执行公司职务时违反法律 行政法规或者公司 6 章程的规定 给公司造成损失的 应当承担赔偿责任 37 公司债券募集办法中应当载明债券募集资金的用途 债券担保情况等主要 事项 38 记名公司债券的登记结算机构应当建立债券登记 存管 付息 兑付等相 关制度 39 公司合并时 债权人可以要求公司清偿债务或者提供相应的担保 不清偿 债务或者不提供相应的担保的 公司不得合并 40 公司股东会 股东大会或者董事会就解聘会计师事务所进行表决时 应当 允许会计师事务所陈述意见 41 公司应当向聘用的会计师事务所提供真实 完整的会计凭证 会计账簿 财务会计报告及其他会计资料 不得拒绝 隐匿 谎报 42 公司在分立前可以与债权人就债务清偿达成书面协议约定分立后公司承担 责任的方式 43 公司经营管理发生严重困难 继续存续会使股东利益受到重大损失 通过 其他途径不能解决的 持有公司全部股东表决权百分之十以上的股东 可以请 求人民法院解散公司 44 公司解散时 应当成立清算组 清算组应当自成立之日起十日内通知债权 人 并于六十日内在报纸上至少公告三次 45 公司财产在分别支付清算费用 职工的工资 社会保险费用和法定补偿金 缴纳所欠税款 清偿公司债务后的剩余财产 有限责任公司按照股东的出资比 例分配 股份有限公司按照股东持有的股份比例分配 46 公司的发起人 股东在公司成立后 抽逃其出资的 责令改正 处以所抽 7 逃出资金额百分之五以上百分之十 15 以下的罚款 构成犯罪的 依法追究 刑事责任 47 承担资产评估 验资或者验证的机构提供虚假材料的 由公司登记机关没 收违法所得 处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款 并可以有关主管部门依法责 令该机构停业 吊销直接责任人员的资格证书 吊销营业执照 48 根据 公司法 公司的实际控制人是指虽不是公司的股东 但通过投资 关系 协议或者其他安排 能够实际支配公司行为的人 49 公司法 中的公司高级管理人员 是指公司的经理 副经理 财务负责 人 上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员 50 国家控股的企业之间仅因为同受国家控股而具有关联关系 51 公司设立分公司 应该向登记机关申请登记 领取营业执照 分公司具有 法人资格 52 上市公司实际控制人就是指大股东 二 单项选择题二 单项选择题 1 依照 公司法 以下不属于有限责任公司法定设立条件的是 D A 股东符合法定人数 B 股东出资达到法定资本最低限额 C 有公司名称 D 有固定生产经营场所和必要的生产经营条件 2 有限责任公司股东可以分期缴纳注册资本 且全体股东的首次出资额不 得低于注册资本的百分之二十 有限责任公司的首次出资额最低应当为 B A 六千元 B 三万元 C 十万元 D 十五万元 3 关于有限责任股东出资责任的说法错误的是 A A 投资公司缴足注册资本的最长期限不超过二年 8 B 不按规定缴纳出资的 应承担相应的违约责任 C 公司成立后发现作为出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程 所定价额的 应当由交付该出资的股东补足其差额 公司设立时的其他股东承 担连带责任 D 公司成立后股东不得抽逃出资 4 下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法 哪项是错误的 A A 应当是无形财产 B 可以用货币估价 C 可以依法转让 D 不违背法律禁止性规定 5 有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明 D A 法定代表人 B 公司登记日期 C 股东的姓名或者名称及住所 D 公司注册资本 6 下列不属于有限责任公司股东名册必要记载事项的是 C A 股东的住所 B 股东的出资额 C 股东出资日期 D 出资证明书编号 7 有限责任公司股东有权查阅 复制下列哪项资料 A A 股东会会议记录 B 董事会会议记录 C 监事会会议记录 D 会计账薄 8 有限责任公司股东查阅会计账簿必须遵守下列哪项要求 B A 出示出资证明书 B 提出书面请求 说明目的 C 向法院提出申请 D 向股东大会或董事会提出 9 以下属于有限责任公司股东会行使的职权有 C 9 A 决定公司的经营计划和投资方案 B 选举和更换由职工代表担任的董事 C 对发行公司债券作出决议 D 决定公司内部管理机构的设置 10 以下有权提议召开有限责任公司临时股东会议的是 B A 代表百分之三以上表决权的股东 B 三分之一以上的董事 C 监事会主席 D 董事长 11 下列事项不属于必须经有限责任公司股东会会议代表三分之二以上表决权 的股东通过的是 C A 修改公司章程 B 增减注册资本 C 发行公司债券 D 变更公司形式 12 有限责任公司召开股东会会议 应当于会议召开 B 以前通知全体股 东 但是 公司章程另有规定或者全体股东另有约定的除外 A 十日 B 十五日 C 二十日 D 三十日 13 下列关于有限责任公司董事会行使的职权中 哪项是正确的 A A 召集股东会会议 B 拟订公司的经营计划 C 对发行公司债券作出决议 D 根据董事长提名决定聘任公司财务负责人 14 有限责任公司可以设经理 由董事会决定聘任或者解聘 经理对董事会负 责 行使下列哪项职权 C A 决定公司年度经营计划和投资方案 B 决定公司内部管理机构设置 C 制定公司的具体规章 D 决定聘任或解聘公司副经理 财务负责人 15 下列哪项不属于有限责任公司监事会行使的职权 D A 检查公司财务 B 对违反法律的董事提出罢免建议 10 C 提议召开临时股东会会议 D 解聘公司财务负责人 16 下列关于有限责任公司监事会或监事的说法 错误的是 B A 行使职权所必需的费用由公司承担 B 监事会决议应当由出席会议监事的半数以上通过 C 监事会每年度至少召开一次会议 D 监事可以列席董事会会议 17 下列关于一人有限责任公司的说法 哪项不符合新 公司法 的规定 D A 自然人和法人都可以设立一人有限责任公司 B 在公司登记中注明自然人独资或法人独资 C 作出增资决定时应当采用书面形式 D 应当编制中期和年度财务会计报告并经会计师事务所审计 18 一人有限责任公司在资本制度方面有下列哪项特别限制 D A 注册资本最低限额为人民币三万元 B 一个法人只能投资设立一个一人有限责任公司 C 所有一人有限责任公司均能投资设立新的一人有限责任公司 D 股东应当一次足额缴纳公司章程规定的出资额 19 下列有关国有独资公司的说法 错误的有 D A 董事及高级管理人员未经国有资产监督管理机构同意 不得在其他经 济组织兼职 B 国有独资公司不设股东会 C 董事会成员中应当有公司职工代表 D 监事会成员不得少于三人 11 20 关于有限责任公司股东向股东以外的人转让股权 下列说法错误的是 A A 经其他股东三分之二以上同意 B 书面通知其他股东征求同意 C 其他股东半数以上不同意转让的 不同意的股东应当购买该转让的股 权 不购买的 视为同意转让 D 经股东同意转让的股权 其他股东在同等条件下有优先购买权 21 人民法院依强制执行程序转让有限责任公司股东的股权时 其他股东应当 在法院通知之日起 C 内行使优先购买权 A 十日 B 十五日 C 二十日 D 三十日 22 当有限责任公司股东请求公司按照合理的价格收购其股权时 股东与公司 不能达成股权收购协议 可以自股东会会议决议通过之日起 D 内向人 民法院提起诉讼 A 三十日 B 四十五日 C 六十日 D 九十 23 设立股份有限公司 在中国境内有住所的发起人应占发起人总数的 D 以上 A 四分之一 B 三分之一 C 三分之二 D 半数 24 一般情况下 以募集方式设立股份有限公司 发起人认购的股份不得少于 公司股份总数的 A A 百分之三十五 B 百分之五十 C 百分之六十五 D 百分之七十 25 依据 公司法 发行人所发行股份的股款缴足后 必须进行验资 验资 机构须 A A 依法设立 12 B 证监会指定 C 证券交易所指定 D 证券业协会推荐 26 股份有限公司创立大会必须有 C 方可举行 A 全体发起人出席 B 全体认股人出席 C 代表股份总数过半数的发起人 认股人出席 D 发起人 认股人出席人数占总人数三分之二以上 27 下列哪项不属于股份有限公司创立大会的职权 C A 选举董事会成员 B 选举监事会成员 C 决定公司内部管理机构的设置 D 对公司的设立费用进行审核 28 在下列哪种情形下 发起人 认股人不能抽回股本 C A 发起人未按期召开创立大会 B 创立大会决议不设立公司 C 未按期募足股份 D 公司登记机关要求补充申请文件 29 下列哪项不属于股份有限公司召开临时股东大会的法定情形 A A 董事长认为必要时 B 单独或合计持有公司百分之十以上股份的股东请求时 C 公司未弥补的亏损达实收资本总额三分之一时 13 D 董事人数不足公司章程规定人数的三分之二时 30 发行无记名股票的股份有限公司召开股东大会会议 应该在会议召开 C 前公告会议召开的时间 地点和审议事项 A 二十日 B 十五日 C 三十日 D 九十日 31 根据 公司法 单独或合计持有股份有限公司 A 以上股份的股东 有权向股东大会提出临时提案 A 百分之三 B 百分之五 C 百分之十 D 百分之十五 32 下列有关股份有限公司董事的陈述 错误的是 D A 每届任期不得超过三年 B 任期届满可以连选连任 C 一个股份有限公司最多可有十九位董事 D 董事在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数 无论何种情况下 在改选 出的董事就任前 辞职董事也不应再履行其董事职务 33 股份有限公司的董事长不能履行职务时 根据 公司法 的规定 有可能 履行其职务的是 A A 副董事长 B 监事会主席 C 工会主席 D 董事会秘书 34 下列有关股份有限公司经理的说法错误的是 C A 经理由董事会决定聘任或解聘 B 董事会成员可以兼任经理 C 公司可以通过子公司向经理提供借款 D 经理负责拟定公司的基本管理制度 35 股份有限公司监事会主席的产生方式是 C 14 A 股东大会选举产生 B 董事会聘任 C 全体监事过半数选举产生 D 职工民主选举产生 36 下列有关股份有限公司监事会或监事的说法错误的是 C A 监事会成员不得少于三人 B 监事会中应有公司职工代表 且其在监事会中比例不得低于三分之一 C 公司财务负责人可以兼任监事 D 监事会决议应当经半数以上监事通过 37 公司董事 高级管理人员下列行为 法律不禁止的是 B A 挪用公司资金 B 按照公司章程的规定 或者经股东会 股东大会或者董事会同意 将公司资 金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保 C 将公司资金以其个人名义或者其他个人名义开立账户存储 D 擅自披露公司秘密 38 发行公司债券的申请经 B 核准后 应当公告公司债券募集办法 A 公司登记机关 B 国务院授权的部门 C 国务院证券管理部门 D 财政部门 39 下列哪一项规定不属于上市公司发行可转换为股票的公司债券必备的条件 C A 符合 中华人民共和国证券法 规定的发行条件 B 报国务院证券监督管理机构核准 15 C 报证券交易所审核 D 经股东大会决议 40 公司以实物券方式发行公司债券的 必须在债券上载明公司名称 债券票 面金额 利率 偿还期限等事项 并由 D 签名 公司盖章 A 董事 B 总经理 C 财务负责人 D 法定代表人 41 公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告 并依法 A A 经会计师事务所审计 B 经审查验证 C 经主管部门同意 D 公司登记机关审核 42 公司分配当年税后利润时 应当提取利润的百分之十列入公司 A A 法定公积金 B 任意公积金 C 法定公益金 D 资本公积金 43 公司从税后利润中提取法定公积金后 C 还可以从税后利润中提 取任意公积金 A 经董事会决议 B 根据法律规定 C 经股东会或者股东大会决议 D 根据公司章程规定 44 公司的资本公积金不得用于 A A 弥补公司的亏损 B 扩大公司生产经营 C 转为增加公司资本 D 向股东分配利润 45 股份有限公司的清算组由 A 组成 A 董事或者股东大会确定的人员 B 债权人 C 股东 D 全体董事会成员 46 虚报注册资本 提交虚假材料或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实取得公 16 司登记的 由 D 责令改正 对虚报注册资本的公司 处以虚报注册资 本金额百分之五以上百分之十五以下的罚款 A 证券管理部门 B 财政部门 C 税务机关 D 公司登记机关 47 公司在法定的会计账簿以外另立会计账簿的 由 B 责令改正 处以 五万元以上五十万元以下的罚款 A 证券管理部门 B 县级以上人民政府财政部门 C 税务机关 D 公司登记机关 48 公司在依法向有关主管部门提供的财务会计报告等材料上作虚假记载或者 隐瞒重要事实的 由 C 对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处 以三万元以上三十万元以下的罚款 A 证券管理部门 B 县级以上人民政府财政部门 C 有关主管部门 D 公司登记机关 49 公司登记机关对不符合 公司法 规定条件的登记申请予以登记 或者对 符合 公司法 规定条件的登记申请不予登记的 对直接负责的主管人员和其 他直接责任人员 依法 A A 给予行政处分 B 给予罚款 C 责令改正 D 给予行政处罚 50 公司成立后无正当理由超过六个月未开业的 或者开业后自行停业连续六 个月以上的 可以由公司登记机关 B A 解散公司 B 吊销营业执照 C 责令改正 D 处十万元以下的罚款 17 51 董事会 股东大会的会议召集程序 表决方式 决议内容违反法律 行政 法规或者公司章程的 股东可以自决议作出之日起 C 内 请求人民法院撤 销 A 15日 B 30日 C 60日 D 6个月 三 多项选择题 三 多项选择题 1 上市公司章程对下列哪些人员具有约束力 ABCD A 董事 B 监事 C 控股股东 D 财务总监 E 董事会秘书 2 公司的法定代表人可以由下列哪些人员担任 ABD A 董事长 B 执行董事 C 独立董事 D 总经理 E 董事会秘书 3 下列哪些事项是公司章程应当载明的 ABCDE A 经营范围 B 公司名称 C 公司法定代表人 D 注册资本 E 公司 议事规则 4 上市公司高级管理人员 是指公司 ABCD A 总经理 B 副总经理 C 财务总监 D 董事会秘书 E 证券事务代表 5 关联关系 是指公司 ABCDE 与其直接或者间接控制的企业之间的 关系 以及可能导致公司利益转移的其他关系 同为国家控股的企业之间除外 A 控股股东 B 实际控制人 C 董事 D 监事 E 高级管理人员 中华人民共和国证券法中华人民共和国证券法 部分考试题部分考试题 一 判断题一 判断题 1 政府债券 证券投资基金份额的交易优先适用其他法律 行政法规的特别规 定 其他法律 行政法规没有规定的 适用 证券法 2条 18 2 国务院证券监督管理机构发现股票发行不符合法定条件或者法定程序的 无 论股票发行 上市与否 均应当撤销发行核准决定 发行人应当按照发行价并 加算银行同期存款利息返还股票持有人 保荐人应当承担连带责任 已上市 的不适用 26条 3 公开发行证券 必须符合法律 行政法规规定的条件 并依法报经国务院证 券监督管理机构或者国务院授权的部门核准 但非公开发行则可豁免核准要求 10条 4 上市公司发行新股 无论公开与否 均应当报国务院证券监督管理机构核准 10 13条 5 上市公司公开发行可转换为股票的公司债券应当同时符合 证券法 关于公 开发行公司债券的条件以及公开发行股票的条件 并报国务院证券监督管理机 构核准 16条 6 申请公开发行可转换为股票的公司债券的上市公司 其净资产不得低于人民 币六千万元 16条 7 发行人申请首次公开发行股票的 应当按照国务院证券监督管理机构的规定 预先披露所提交的有关申请文件 21条 8 发行人向不特定对象公开发行的股票票面总值超过人民币五千万元的 应当 聘请具有保荐资格的机构担任保荐人 11 32条 9 只有依法公开发行的证券才能买卖 并且只能在依法设立的证券交易所上市 交易或者在国务院批准的其他证券交易场所转让 37 39条 10 证券在证券交易所的交易除可采用公开的集中交易方式外 还可采用国务 院证券监督管理机构批准的其他交易方式 40条 19 11 证券交易以现货方式进行 但国务院证券监督管理机构可以对证券交易的 其他方式作出规定 42条 12 证券交易所应当公开证券交易的收费项目 收费标准和收费办法 并且可 以根据需要自主调整具体的收费标准 46条 13 某上市公司董事将其持有的公司股票在买入后三个月内即卖出 公司的一 名小股东得知公司董事会没有收回该董事买卖所得收益 则可以为了公司的利 益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼 要求董事会不作为时 47条 14 证券交易所可以制定高于 证券法 规定的上市条件 但须报国务院证券 监督管理机构批准 50条 15 股份有限公司申请上市的股票应当是依法公开发行的股票 50条 16 上市保荐人的资格及其管理办法由国务院证券监督管理机构会同证券交易 所共同规定 11 49条 17 公司违反 证券法 规定擅自改变公开发行公司债券所募资金的用途 不 得再次公开发行公司债券 公司债券已经上市的 证券交易所可直接终止其上 市交易 限期内不消除的 60条 18 公司向证券交易所申请公司债券上市交易的前提条件之一 就是其公司债 券实际发行额不少于人民币五千万元 57条 19 公司有重大违法行为和最近二年连续亏损是公司的股票 公司债券暂停上 市的共同原因 55 60条 20 如果发行人公告的股票上市的有关文件中披露了董事 监事和高级管理人 员的简历 但没有说明他们持有本公司股票 债券的情况 则投资者可以依据 证券法 向发行人提出质疑 54条 20 21 签订上市协议的公司公告股票上市的有关文件和上市公司的年度报告中均 应披露公司的实际控制人 持有公司股份最多的前十名股东名单和持股数额 54 66条 22 某上市公司监事在度假期间因涉嫌交通肇事罪而被司法机关逮捕 因该涉 嫌犯罪行为非职务行为 上市公司无需就此事件作出披露 67条 23 上市公司董事 监事 高级管理人员应当对公司定期报告签署书面确认意 见 并保证公司所披露的信息真实 准确 完整 68条 24 上市公司公告的信息披露资料存在虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 致使投资者在证券交易中遭受损失的 上市公司应当承担赔偿责任 上市公司 的控股股东 实际控制人有过错的 应当与上市公司承担连带赔偿责任 69条 25 为上市公司出具审计报告 资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服 务机构的有关人员 在上述文件公开前买卖该公司股票将构成内幕交易 但在 公开后即可合法地买卖 45条 26 国有企业和国有资产控股的企业在遵守国家有关规定的前提下可以买卖上 市交易的股票 83条 27 投资者持有一个上市公司已发行的股份达到百分之五后 其所持该上市公 司已发行的股份比例每增加或者减少百分之五 应当在该事实发生之日起三日 内进行报告和公告 同时上市公司亦应将该事件予以公告 67 86条 28 采取要约收购方式的 收购人在收购期限内不得采取要约规定以外的形式 和超出要约的条件买入被收购公司的股票 93条 29 通过证券交易所的证券交易 投资者持有或者通过协议 其他安排与他人 21 共同持有一个上市公司已发行的股份达到百分之三十时 继续进行收购的 应 当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约 但 是经国务院证券监督管理机构免除发出要约的除外 96条 30 收购期限届满 因被收购公司股权分布不符合上市条件而被证券交易所终 止其该公司股票上市交易的 其余仍持有被收购公司股票的股东 有权向收购 人以收购要约的同等条件出售其股票 收购人应当收购 97条 31 证券交易所和证券业协会均为对其所属会员实行自律管理的法人 102 174条 32 实行会员制的证券交易所各项财产归会员所有 但在其存续期间不得分配 给会员 105条 33 进入证券交易所参与集中交易的 可以是证券交易所的会员 也可以是国 务院证券监督管理机构许可的其他金融机构及合格的机构投资者 110条 34 证券营业部为盈利或其他目的将其接收的证券交易即时行情转发给其他单 位使用 应当经证券交易所许可 113条 35 证券交易所在事先报国务院证券监督管理机构批准后 才能对出现重大异 常交易情况的证券账户限制交易 115条 36 根据 证券法 要求 证券公司如同时经营证券经纪 自营 投资咨询业 务的 其注册资本不应低于人民币一亿元 且该注册资本应当为实缴资本 127条 37 担任破产清算的公司的董事 对其破产负有个人责任的 自该公司破产清 算完结之日起未逾五年的 不得担任证券公司的董事 131条 38 证券投资者保护基金由证券公司缴纳的资金及其他依法筹集的资金组成 22 其筹集 管理和使用的具体办法由国务院证券监督管理机构规定 134条 39 证券公司破产或者清算时 客户的交易结算资金和证券不属于其破产财产 或者清算财产 非因客户本身的债务或者法律规定的其他情形 不得查封 冻 结 扣划或者强制执行客户的交易结算资金和证券 139条 40 国务院证券监督管理机构可以要求证券公司的股东 实际控制人在指定的 期限内提供有关信息 资料 拒不提供或者提供的信息和资料有虚假记载 误 导性陈述或者重大遗漏的 可处以三万元以上三十万元以下的罚款 暂停或者 撤销证券公司相关业务许可 222条 41 证券公司的净资本或者其他风险控制指标不符合规定的 严重危及该证券 公司的稳健运行 损害客户合法权益的 国务院证券监督管理机构可以责令控 股股东转让股权 150条 42 投资咨询机构 财务顾问机构 资信评级机构 资产评估机构 会计师事 务所 律师事务所从事证券服务业务 必须经国务院证券监督管理机构和有关 主管部门批准 169条 43 资产评估机构为股票发行出具的资产评估报告有虚假记载 误导性陈述或 者重大遗漏 给他人造成损失的 发行人应当承担赔偿责任 资产评估机构承 担连带赔偿责任 但是能够证明自己没有过错的除外 173条 44 在按照国务院有关规定并经国务院证券监督管理机构批准的情况下 证券 公司可以为客户买卖证券提供融资融券服务 142条 45 国务院证券监督管理机构对有证据证明已经或者可能转移或者隐匿违法资 金 证券等涉案财产或者隐匿 伪造 毁损重要证据的 经其主要负责人批准 可以冻结或者查封有关的单位和个人的资金账户 证券账户和银行账户 23 180条 46 国务院证券监督管理机构在调查操纵证券市场 内幕交易等重大证券违法 行为时 经其主要负责人批准 可以限制被调查事件当事人的证券买卖 但限 制的期限一般不得超过十五个交易日 180条 47 国务院证券监督管理机构依法履行职责 进行监督检查或者调查 其监督 检查 调查的人员不得少于二人 并应当出示合法证件和监督检查 调查通知 书 181条 48 非法开设证券交易场所的 由国务院证券监督管理机构予以取缔 没收违 法所得 并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款 196条 49 证券法 中的证券市场禁入是指在一定期限内直至终身不得从事证券业 务或者不得担任证券公司董事 监事 高级管理人员的制度 233条 50 境内企业直接或者间接到境外发行证券或者将其证券在境外上市交易 必 须经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门依照国务院的规定批准 238条 51 证券法 的制定 是为了规范证券发行和交易行为 实现上市公司股东利 益 维护社会经济秩序和社会公共利益 实现国有资产保值增值 促进社会主义市 场经济的发展 1条 52 证券法 规范的是在中华人民共和国境内的股票发行上市和交易行为 1 2条 53 证券发行 交易活动的当事人具有不同的法律地位 应当遵守自愿 有偿 诚实信用的原则 4条 54 我国证券业 银行业 信托业 保险业实行混业经营 分业管理 6条 24 55 发行人申请公开发行股票 可转换为股票的公司债券 依法采取承销方式 的 应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人 11条 56 公司对公开发行股票所募集资金 必须按照招股说明书所列资金用途使用 15条 57 发行人申请核准发行证券所报送的申请文件格式 报送方式 由依法负责核 准的机构或者部门来规定 19条 58 国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门对已作出的核准证券发行 的决定 发现不符合法定条件或者法定程序 尚未发行证券的 可以撤销 停止发行 26条 59 依法发行的股票 公司债券及其他证券 法律对其转让期限有限制性规定的 在 限定的期限内可以通过大宗交易市场转让 204条 二 单项选择题二 单项选择题 1 证券法 修订案于2005年10月27日由十届全国人大常委会第十八次会议审 议通过 该法于何时正式开始实施 A A 2006年1月1日 B 2006年3月1日 C 2006年6月1日 D 2006年9月1日 2 依照 证券法 以下对证券公开发行的叙述中 哪项是错误的 C 10条 A 向不特定对象发行证券 属于公开发行 B 向累计超过二百人的特定对象发行证券 属于公开发行 25 C 发行人公开发行的证券 必须由证券公司承销 D 未经依法核准 任何单位和个人不得公开发行证券 3 股份有限公司公开发行股票 向国务院证券监督管理机构报送的下列文件中 依照法律的规定 不是必须要报送的是 A 12条 A 发行保荐书 B 发起人协议 C 招股说明书 D 公司章程 4 依照 证券法 以下关于公司公开发行新股的条件的叙述 哪项是正确的 A 前一次发行的股份已募足 并间隔一年以上 D 13条 B 公司预期利润率可达同期银行存款利率 C 最近三年连续盈利 并可向股东支付股利 D 最近三年内财务会计文件无虚假记载 5 依照 证券法 以下关于公司公开发行公司债券的条件的叙述 哪项是正 确的 B 16条 A 有限责任公司的净资产不低于人民币三千万元 B 累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十 C 最近三年连续盈利 D 公开发行公司债券筹集的资金 用于弥补亏损和非生产性支出 6 以下关于不得再次公开发行公司债券情形的描述 哪项是错误的 D 18条 A 前一次公开发行的公司债券尚未募足 B 对已公开发行的公司债券有违约或者延迟支付本息的事实 仍处于继续状态 26 C 违反法律规定 改变公开发行公司债券所募资金的用途 D 公司累计债券余额为公司净资产的百分之三十 7 国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门应当自受理证券发行申请文 件之日起 内 依照法定条件和法定程序作出予以核准或者不予核准的决 定 B 24条 A 一个月 B 三个月 C 五个月 D 六个月 8 证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将售后剩余 证券全部自行购入的承销方式被称为 B A 证券代销 B 证券包销 C 证券经销 9 证券法 关于发行人应当采用承销团方式发售证券的规定中 下列哪项是 错误的 B 33条 A 适用于向不特定对象公开发行的证券 B 发行证券的票面总值必须超过人民币一亿元 C 由主承销和参与承销的证券公司组成 D 承销团代销 包销期最长不得超过九十日 10 股票发行采用代销方式 向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票 数量百分之 的 为发行失败 C 35条 27 A 五十 B 六十 C 七十 D 八十 11 证券在证券交易所上市交易 应当采用何种交易方式 D 40条 A 集中竞价交易方式 B 公开的交易方式 C 做市商交易方式 D 公开的集中交易方式或者国务院证券监督管理机构批准的其他方式 12 依照 证券法 的有关规定 下列对证券交易方式或制度的说法 哪项是 正确的 C A 依法公开发行的股票 公司债券及其他证券 必须在依法设立的证券交易所 上市交易 B 证券交易必须采用无纸化交易方式 C 证券交易以现货和国务院规定的其他方式进行交易 D 证券公司不得从事向客户融资或者融券的证券交易活动 13 依照 证券法 以下对股票买卖限制的规定 哪项是错误的 D 43条 A 为股票发行出具审计报告 资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务 机构和人员 在该股票承销期内和期满后六个月内 不得买卖该种股票 B 为上市公司出具审计报告 资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务 机构和人员 自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后五日内 不得买卖 该种股票 C 证券交易所 证券公司和证券登记结算机构的从业人员 证券监督管理机构 的工作人员以及法律 行政法规禁止参与股票交易的其他人员 在任期或者法 定限期内 不得直接或者以化名 借他人名义持有 买卖股票 也不得收受他 28 人赠送的股票 D 任何人在成为证券交易所 证券公司和证券登记结算机构的从业人员 证券 监督管理机构的工作人员以及法律 行政法规禁止参与股票交易的其他人员之 前原已持有的股票 可以继续持有 不受买卖限制 14 上市公司董事 监事 高级管理人员 持有上市公司股份百分之五以上的 股东 将其所持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出 或者在卖出后六个 月内又买入 由此所得收益归该公司所有 公司应当收回其所得收益 公司董 事会不按照前款规定执行的 股东有权要求董事会在多少日内执行 C 47条 A 十五 B 二十 C 三十 D 四十 15 根据上题 如果公司董事会未在上述期限内执行的 股东可采取以下哪项 措施 C 47条 A 股东必须先向证券交易所报告 B 股东必须先提起仲裁 C 股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼 D 股东有权为了公司的利益以公司的名义直接向人民法院提起诉讼 16 申请证券上市交易 应当向 提出申请 由其依法审核同意 并 由双方签订上市协议 B 48条 A 国务院证券监督管理机构 B 证券交易所 C 国务院授权的部门 D 省 级人民政府 17 下列股份有限公司申请股票上市的条件中 哪项是错误的 B 50条 A 公司股本总额不少于人民币三千万元 B 持有股票面值达人民币1000元以上的股东人数不少于1000人 29 C 公开发行的股份达公司股份总数的百分之二十五以上 公司股本总额超过人 民币四亿元的 公开发行股份的比例为百分之十以上 D 公司在最近三年内无重大违法行为 财务会计报告无虚假记载 18 公司为申请股票上市交易向证券交易所报送下列文件中 哪项是错误的 A 上市报告书 C 52条 B 申请股票上市的股东大会决议 C 未经审计的公司最近三年的财务会计报告 D 法律意见书和保荐人出具的上市保荐书 19 某有限责任公司的净资产额为人民币1 5亿元 拟申请其首次发行的公司债 券上市交易 该公司的下列情况中 哪一项不符合公司债券上市的法定条件 B16条 A 该债券的期限为2年 B 该债券的累计发行额为人民币8000万元 C 筹集的资金投向符合国家产业政策 D 该公司最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息 20 依照 证券法 符合以下哪种情形时 证券交易所可以做出暂停该公司 股票上市的决定 D55条 A 上市公司财务报告作虚假记载且拒绝纠正的 B 上市公司最近二年连续亏损的 C 公司解散或者被宣告破产的 D 公司有重大违法行为的 21 以下关于上市公司股票终止上市的条件 哪项是错误的 B56条 30 A 公司股本总额 股权分布等发生变化不再具备上市条件 在证券交易所规定 的期限内仍不能达到上市条件 B 公司对财务会计报告作虚假记载 可能误导投资者的 C 公司最近三年连续亏损 在其后一个年度内未能恢复盈利 D 公司解散或者被宣告破产 22 公司债券上市交易后 在一定情形下 证券交易所可决定暂停其上市交易 以下对暂停公司债券上市情形的说法中不准确的是 B60条 A 公司有重大违法行为 B 公司最近三年连续亏损 C 公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件 D 公司债券所募集资金不按照核准的用途使用 23 依照 证券法 对证券交易所作出的不予上市 暂停上市 终止上市决 定不服的 相关当事人可以采取以下哪项措施 C62条 A 向国务院证券监督管理机构申请复核 B 向国务院证券监督管理机构设立的复核机构申请复核 C 向证券交易所设立的复核机构申请复核 D 向证券交易所所在地的中级人民法院起诉 24 以下关于证券交易所决定暂停或者终止股票上市交易的说法中 哪项是错 误的 D 55 56条 A 证券交易所的上市规则可规定暂停或者终止股票上市交易的其他情形 B 应及时公告 C 应报国务院证券监督管理机构备案 31 D 应报国务院证券监督管理机构批准 25 上市公司和公司债券上市交易的公司 应当在每一会计年度的上半年结束 之日起 内 以及在每一会计年度结束之日起 内 向国务院 证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告和年度报告 并予公告 B 65 66条 A 一个月 三个月 B 二个月 四个月 C 三个月 六个月 D 六个月 十二个月 26 依照 证券法 下列哪项属于上市公司临时报告中应披露的 重大事件 A 67条 A 公司的经营方针和经营范围的重大变化 B 公司发生轻微亏损或者损失 C 公司四分之一以上的董事 监事或者经理发生变动 D 持有公司百分之三以上股份的股东或者实际控制人 其持有股份或者控制公 司的情况发生较大变化 27 发行人 上市公司公告的信息披露资料 有虚假记载 误导性陈述或者重 大遗漏 致使投资者在证券交易中遭受损失的 以下说法中 哪项是错误的 D 69条 A 发行人应当承担赔偿责任 B 上市公司应当承担赔偿责任 C 发行人 上市公司的董事 监事 高级管理人员和其他直接责任人员以及保 32 荐人 应当与发行人 上市公司承担连带赔偿责任 但是能够证明自己没有过 错的除外 D 证券交易所 国务院证券监督管理机构应当承担连带赔偿责任 28 以下关于 证券法 规定的证券交易内幕信息知情人的类型中 哪项是错 误的 D73条 A 证券交易所的有关人员 B 证券监督管理机构工作人员 C 发行人控股公司的监事 D 持有公司百分之三以上股份的自然人 29 以下不属于 证券法 所称之内幕信息的是 A75条 A 已公开的公司分配股利的计划 B 公司股权结构的重大变化 C 公司营业用主要资产的抵押 出售或者报废一次超过该资产的百分之三十 D 公司的董事 监事 高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任 30 依照 证券法 以下关于证券交易行为的规定中 哪项是错误的 C 83 条 A 禁止法人非法利用他人账户从事证券交易 B 依法拓宽资金入市渠道 禁止资金违规流入股市 C 国有企业和国有资产控股的企业 不得买卖上市交易的股票 D 国有企业和国有资产控股的企业买卖上市交易的股票 必须遵守国家有关规 定 31 以下关于要约收购的说法 哪项是正确的 C 90条 33 A 收购要约的期限届满 收购人持有的被收购公司的股份数达到该公司已发行 的股份总数的百分之七十五以上的 该上市公司的股票应当在证券交易所终止 上市交易 B 在上市公司收购中 收购人持有的被收购的上市公司的股票 在收购行为完 成后的六个月内不得转让 C 收购人在报送上市