银行授信业务-流动资金贷款

银行授信业务,了解项目评估的基本内容,了解流动资金贷款需求量的测算方法,了解流动资金贷款管理暂行办法的核心内容和主导思想,知识目标,项目八 企业贷款,了解固定资产贷款管理暂行办法的内容,了解小企业经营和财务方面的特殊性,技能目标,能测算流动资金贷款需求量,能开展流动资金贷款调查,能借助调查问卷掌握本地小企业的贷款情况,能撰写固定资产贷款项目调查报告,能模拟操作企业贷款业务,项目八 企业贷款,模块一 受理个人,项目正文,项目八 企业贷款,项目正文,模块,1,4,3,2,模块一 受理个人贷款申请,项目正文,模块一,项目八 企业贷款,知识准备,一、基本概念,二、流动资金贷款管理暂行办法,三、流动资金贷款需求量的测算参考,四、流动资金贷款需求量的测算举例,项目正文,【知识准备】,模块一 流动资金贷款,项目八 企业贷款,一、基本概念,项目正文,模块一 流动资金贷款 知识准备,项目八 企业贷款,流动资金贷款，是指 向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。,贷款人,模块一 流动资金贷款 知识准备,项目八 企业贷款,项目正文,一、基本概念,（一）流动资金贷款的定义,模块一 流动资金贷款 知识准备,项目八 企业贷款,项目正文,“贷款人”包括：政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行及城市合作社、农村中小金融机构（包括农村商业银行、农村合作银行、农村信用社、村镇银行、贷款公司等）和外资银行，暂不包括非银行金融机构。,一、基本概念（一）流动资金贷款的定义,贷款人,模块一 流动资金贷款 知识准备,项目八 企业贷款,项目正文,一、基本概念,（二）流动资金贷款的分类,一、基本概念（二）流动资金贷款的分类,模块一 流动资金贷款 知识准备,项目八 企业贷款,项目正文,短期流动资金贷款是指贷款期限不超过1年（含1年）的流动资金贷款。,中期流动资金贷款是指贷款期限在1年以上（不含1年）3年以下（含3年）的流动资金贷款。,短期流动资金贷款,中期流动资金贷款,1.按贷款期限分为,可循环流动资金贷款和可循环使用信用项下流动资金贷款的主要区别,一、基本概念（二）流动资金贷款的分类,模块一 流动资金贷款 知识准备,项目八 企业贷款,项目正文,一般流动资金贷款是指单笔审批、单笔或分笔发放、贷款收回后不得循环使用的流动资金贷款。,可循环流动资金贷款是指在贷款合同金额和有效期内，借款人可根据需要多次提款、逐笔还款、循环使用的流动资金贷款。,一般流动资金贷款,可循环流动资金贷款,异同,2、按贷款使用方式分为,一、基本概念（二）流动资金贷款的分类2、按贷款使用方式分,模块一 流动资金贷款 知识准备,项目八 企业贷款,项目正文,贷款使用方式不同。款项发放前的业务流程不同。签订的借款合同不同。,一般流动资金贷款和可循环流动资金贷款均执行单笔流动资金贷款审批权限。,异,同,一般流动资金贷款和可循环流动资金贷款的主要异同,一、基本概念（二）流动资金贷款的分类2、按贷款使用方式分,模块一 流动资金贷款 知识准备,项目八 企业贷款,项目正文,用信品种不同。业务审批权限不同。便捷程度不同。,可循环流动资金贷款和可循环使用信用项下流动资金贷款的主要区别,一、基本概念（二）流动资金贷款的分类,模块一 流动资金贷款 知识准备,项目八 企业贷款,项目正文,（1）备用贷款,（2）运营资金贷款,3.按业务品种分为,（3）周转限额贷款,（4）临时贷款,（5）法人账户透支,一、基本概念（二）流动资金贷款的分类,模块一 流动资金贷款 知识准备,项目八 企业贷款,项目正文,（1）备用贷款,3.按业务品种分为,为满足借款人（原则上应为工行的大型优质客户）未来一定时期内或有融资需求，向其出具的具有法律约束力、允许其在需要时按照合同约定条件提取贷款的信贷承诺。可采用循环提款方式，即一次性签订备用贷款合同，在合同规定的期限和额度内，借款人可循环使用贷款。,（2）运营资金贷款,一、基本概念（二）流动资金贷款的分类,模块一 流动资金贷款 知识准备,项目八 企业贷款,项目正文,3.按业务品种分为,为满足优质借款人日常经营中合理的资金连续使用需求，以其未来综合收益和其他合法收入等作为还款来源而向客户发放的贷款。本品种业务办理方式多样，允许采用循环方式办理，即与借款人一次性签订循环借款合同，在合同规定的期限和额度内，允许借款人多次提款、逐笔归还、循环使用。,（3）周转限额贷款,一、基本概念（二）流动资金贷款的分类,模块一 流动资金贷款 知识准备,项目八 企业贷款,项目正文,3.按业务品种分为,为满足借款人日常经营中确定用途项下的资金短缺需求，以约定的、可预见的经营收入作为还款来源而发放的贷款。,（4）临时贷款,一、基本概念（二）流动资金贷款的分类,模块一 流动资金贷款 知识准备,项目八 企业贷款,项目正文,3.按业务品种分为,为满足借款人在生产经营过程中因季节性或临时性的物资采购资金需求，以对应的产品（商品）销售收入和其他合法收入等作为还款来源而发放的短期贷款。,（5）法人账户透支,一、基本概念（二）流动资金贷款的分类,模块一 流动资金贷款 知识准备,项目八 企业贷款,项目正文,3.按业务品种分为,根据公司客户申请，核定其账户透支额度，允许其在结算账户存款不足以支付时，在核定的透支额度内直接透支取得信贷资金的一种短期融资方式。,二、流动资金贷款管理暂行办法,项目正文,项目八 企业贷款,模块一 流动资金贷款 知识准备,项目正文,项目八 企业贷款,模块一 流动资金贷款 知识准备,二、流动资金贷款管理暂行办法,督促商业银行从源头上全面提升信贷管理水平，重点加强流动资金授信总额管理、贷前调查管理、贷款协议管理、贷款使用管理和贷款发放后管理，并确立监管和责任追究机制；,积极借鉴国际先进经验和良好做法，从根本上改革传统贷款支付方式，变“实贷实存”为“实贷实付”，杜绝违规挪用信贷资金行为，以达到对信贷资金使用进行全面监管的要求。,监管思想,项目正文,项目八 企业贷款,模块一 流动资金贷款 知识准备,二、流动资金贷款管理暂行办法,之一：合理测算流动资金贷款需求量,之二：对流动资金贷款支付作有针对性的规定,核心内容,三、流动资金贷款需求量的测算参考,项目正文,项目八 企业贷款,模块一 流动资金贷款 知识准备,流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺口）确定。,（二）估算新增流动资金贷款额度,（一）估算借款人营运资金量,（三）需要考虑的其他因素,项目八 企业贷款,模块一 流动资金贷款 知识准备,项目正文,三、流动资金贷款需求量的测算参考,影响流动资金需求的关键因素,存货,现金,应收账款,应付账款,所属行业,经营规模,发展阶段,谈判地位,（一）估算借款人营运资金量,项目八 企业贷款,模块一 流动资金贷款 知识准备,项目正文,三、流动资金贷款需求量的测算参考,（一）估算借款人营运资金量,营运资金量计算公式,（1- ）,营运资金量,上年度销售收入,上年度销售利润率,（1 ）,/,营运资金周转次数,预计销售收入年增长率,项目八 企业贷款,模块一 流动资金贷款 知识准备,项目正文,新增流动资金贷款额度,营运资金量,借款人自有资金,现有流动资金贷款,其他渠道提供的营运资金,三、流动资金贷款需求量的测算参考,（二）估算新增流动资金贷款额度,项目八 企业贷款,模块一 流动资金贷款 知识准备,项目正文,三、流动资金贷款需求量的测算参考,需考虑的其他因素,（三）需考虑的其他因素,四、流动资金贷款需求量的测算举例,项目正文,项目八 企业贷款,模块一 流动资金贷款 知识准备,XX企业向银行申请流动资金贷款，银行需测算该企业的流动资金贷款合理需求量。,资料,测算过程,其他资料,财务资料,项目正文,项目八 企业贷款,模块一 流动资金贷款 知识准备,四、流动资金贷款需求量的测算举例,财务资料,项目正文,项目八 企业贷款,模块一 流动资金贷款 知识准备,四、流动资金贷款需求量的测算举例,其他资料,项目八 企业贷款,模块一 流动资金贷款 知识准备,项目正文,估算营运资金周转次数,估算借款人营运资金量,估算新增流动资金贷款额度,对估算结果进行调整,四、流动资金贷款需求量的测算举例,测算过程,项目八 企业贷款,模块一 流动资金贷款 知识准备,项目正文,四、流动资金贷款需求量的测算举例,（一）估算营运资金周转次数,以存货周转次数计算为例计算各周转次数：,存货平均余额（1090+2150）2=1620（万元）,存货周转次数 销售成本存货平均余额 700016204.32(次),存货周转天数 3604.32 83.33（天）,依此类推，分别计算出应收帐款、应付帐款、预付帐款、预收帐款的周转天数（见表8-2）,项目八 企业贷款,模块一 流动资金贷款 知识准备,项目正文,四、流动资金贷款需求量的测算举例,（一）估算营运资金周转次数,项目八 企业贷款,模块一 流动资金贷款 知识准备,项目正文,四、流动资金贷款需求量的测算举例,则营运资金周转次数360(存货周转天数+应收帐款周转天数-应付帐款周转天数+预付帐款周转天数-预收帐款周转天数)=360(83.33+62.1-81+23.14-20.7)=5.38(次),（一）估算营运资金周转次数,项目八 企业贷款,模块一 流动资金贷款 知识准备,项目正文,四、流动资金贷款需求量的测算举例,营运资金量上年度销售收入（1-上年度销售利润率） （1+预计销售收入年增长率）营运资金周转次数= 10000 （1-30%） (1+10%)5.38= 1431(万元),（二）估算借款人营运资金量,项目八 企业贷款,模块一 流动资金贷款 知识准备,项目正文,四、流动资金贷款需求量的测算举例,新增流动资金贷款额度= 营运资金量借款人自有资金现有流动 资金贷款其他渠道提供的营运资金= 1431-200-1001131（万元）,（三）估算新增流动资金贷款额度,项目八 企业贷款,模块一 流动资金贷款 知识准备,项目正文,四、流动资金贷款需求量的测算举例,考虑到企业需要归还50万元额度的短期贷款，因此对其流动资金贷款额度调增50万元，因此该企业流动资金贷款需要量为1131+501181（万元）。,（四）对估算结果进行调整,工作任务,项目正文,项目正文,【工作任