银行授信业务-质押分析

银行授信业务,项目五 贷款担保,模块1保证分析,模块2 抵押分析,模块3 质押分析,贷款担保,模块4 担保业务实训,模块3：质押分析,知识目标,掌握质押贷款操作环节及其风险点,了解可充当质物以及质押生效的规定,了解质押和质押贷款等相关概念,能认定和审核质物能确定质押贷款额度能正确审查能控制发放与贷后管理环节的风险能模拟办理质押担保业务,能力目标,模块3：质押分析,可充当质物的规定质权生效的规定,控制发放与贷后管理环节的风险,教学重点,教学难点,模块3：质押分析,质押的概念,质押的范围,质权生效的界定,质押担保知识准备,模块3：质押分析,质押与抵押的区别,出质人需提供的材料,质押额度的确定,质押贷款的主要风险,质物的管理,质物的认定和审核,质押额度的确定,一、质押的概念,模块3：质押分析,模块3：质押分析,二、质押的范围,模块3：质押分析,质押的范围,法律规定可质押的财产范围,法律禁止质押的财产,法律规定可质押的财产范围,3、依法可以转让的基金份额、股权；,5、依法可以质押的其他权利。,4、依法可以转让的商标专用权、专利权、著作中的财产权等知识产权；,2、汇票、支票、本票、债券、存款单、仓 单、提单；,模块3：质押分析,1、出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具和其他动产；,（二）法律禁止质押的财产,模块3：质押分析,1、所有权、使用权不明或有争议的财产；2、法律法规禁止流通的财产或者不可转让的财产；3、国家机关的财产；4、依法被查封、扣押、监管的财产；5、珠宝、首饰、字画、文物等难以确定价值的财产6、租用的财产；7、公益事业单位和社会团体的教育设施、医疗卫生 设施和其他公益设施；8、不动产9、依法不得质押的其他财产和权利。,三、质权生效的界定,模块3：质押分析,标的物的范围不同,标的物的占有权是否发生转移不同,对标的物孽息的收取权不同,受偿顺序不同,区别,模块3：质押分析,四、质押与抵押的区别,对标的物的保管义务不同,能否重复设置担保不同,1、营业执照、税务登记证、企业代码证、贷款证（卡）和企业年检证明；2、法定代表人或授权代理人的身份证明和授权委托书；3、质物权属证明；4、以共有财产质押须提供财产共有人同意出质的证明文件；5、股份有限公司、有限责任公司、中外合资企业、中外合作企业、外资企业为出质人的，须提供董事会（或类似机构）同意出质的证明文件（依照企业章程质押行为不需批准的除外）； 6、质物清单。出质人为自然人时，上述1，2，5款材料可免于提供。,五、出质人需提供的材料,模块3：质押分析,六、质物的认定和审核,模块3：质押分析,1、出质人对质物、质押权利占有的合法性。,2、质物、质押权利的合法性。,质物的认定,1出质人对质物、质押权利占有的合法性。,模块3：质押分析,2质物、质押权利的合法性,（1）所有权、使用权不明或有争议的动产，法律规定禁止流通的动产不得作为质物。（2）凡出质人以权利凭证出质，必须对出质人提交的权利凭证的真实性、合法性和有效性进行确认。（3）凡发现质押权利凭证有伪造、变造迹象的，应重新确认，经确认确实为伪造、变造的，应及时向有关部门报案。（4）海关监管期内的动产作质押的，需由负责监管的海关出具同意质押的证明文件。（5）对于用票据设定质押的，还必须对背书进行连续性审查（6）对以股票设定质押的，必须是依法可以流通的股票。,模块3：质押分析,1、汇票、本票、支票、债券、仓 单、提单等证券债权质押的审查2、存单质押的审查3、股权质押的审查4、知识产权质押的审查 5、收益（费）权质押的审查6、最高额抵押的审核,模块3：质押分析,（二）质物的审核,1、汇票、本票、支票、债券、仓 单、提单等证券债权质押的审查,（1）审核权利凭证的真实性，审查出质人对权利凭证是否享有权利及权利凭证的必要记载事项是否齐全。 （2）审查质押权利凭证背书的连续性及有关事（3）审查质押权利的实现期限。,模块3：质押分析,2存单质押的审查,模块3：质押分析,3股权质押的审查,模块3：质押分析,审查股权质押是否符合股权转让的法定条件,审查股权质押的生效要件,股权质押的审查,4知识产权质押的审查,（1）以专利权中的财产权质押的审查： 出质人必须是合法的专利权人，若一项专利有两个以上的共同专利权人，则出质人为全体专利权人。 用于质押的专利权必须合法存续，专利权被宣告无效、被撤销或者已经终止，专利权被提出撤销请求或被启动无效宣告程序，专利权存在权属纠纷，质押期超过专利权有效期等情况的不得质押。 以专利权出质的，应符合专利权质押合同登记管理暂行办法的要求，质押合同应向中国专利局办理出质登记，质押合同自登记之日起生效。,模块3：质押分析,4知识产权质押的审查,模块3：质押分析,4知识产权质押的审查,（3） 以商标专用权质押时应注意审查的重点： 出质人必须是商标专用权的合法所有人。 出质商标必须权属明确，原则上应要求出质的商标为驰名商标。 商标法规定，注册商标的有效期为十年，自核准注册之日起计算。因此，用于质押的商标专用权，其剩余有效期限应长于贷款的期限。 商标法规定，已经注册的商标，违反商标法有关规定的，商标局依法可以撤销。 以商标专用权出质的，应当订立商标专用权质押书面合同，质押合同签订之后，应向国家工商行政管理局商标局办理出质登记，质押合同自登记之日起生效。,模块3：质押分析,5收益（费）权质押的审查,模块3：质押分析,6最高额抵押的审核,（1） 合理确定最高限额； （2） 合理确定最高额质押的质押期间和决算期（决算期是指确定质押担保的债权实际数额的时间），根据客户的情况一般一年一订或两年一订； （3）实际发生的债权余额应以最高债权额度为限并留有余地，因为债权余额要考虑贷款本金、利息、逾期利息、罚息和实现债权的费用，而超过最高限额的部分银行不具有优先受偿权。,模块3：质押分析,七、质押额度的确定,模块3：质押分析,（一）质物评估,模块3：质押分析,质物的估价方法一般有： 1对于有明确市场价格的质押品，如国债、上市公司流通股票、存款单、银行承兑汇票等，其公允价值即为该质押品的市场价格。 2对于没有明确市场价格的质押品，如上市公司法人股权等，则应当在以下价格中选择较低者为质押品的公允价值（1）公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格；（2）以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的质押品的价值；（3）如果公司正处于重组、并购等股权变动过程中，可以交易双方最新的谈判价格作为确定质押品公允价值的参考。,（二）质押率的确定,模块3：质押分析,2、质押率参考值的确定,（二）质押率的确定,1确定质押率的依据 （1）质物的适用性、变现能力。对变现能力较差的质押财产应适当降低质押率。（2）质物、质押权利价值的变动趋势。一般可从质物的实体性贬值、功能性贬值及质押权利的经济性贬值或增值三方面进行分析。质押率是指授信金额与质物价值之比。 用公式表示为：质押授信率授信金额 质物现值X100% 质押授信额=质物评估值x质押授信率,模块3：质押分析,2质押率参考值的确定,模块3：质押分析,2质押率参考值的确定,（4）以法人股权质押的，质押率不超过对应净资产的50%（5）以提单、仓单等权利质押的，质押物现值按提单、仓单所含商品不高于市场平均成本价确定；质押率根据货物的保管和变现难易程度确定，一般情况下，质押期限在1个月以内的，在保证银行债权本息全额收回的前提下确定质押率；质押期限在3个月以内的，质押率最高不超过60%；质押期限在6个月以内的，质押率最高不超过50%质押期限在6个月以上的，质押率最高不超过40%。（6）以收费权和不动产收益权质押的，质押率为信用期间的全部收益权，有多家银行债权设置了收益权质押的，以本行债权比例确定质押率。,模块3：质押分析,八、质押贷款的主要风险,模块3：质押分析,虚假质押风险,司法风险,汇率风险,操作风险,九、质物的管理,1质物在质押期间非银行责任发生损毁或价值明显减少情况时，须要求债务人（出质人）提供补充担保； 2银行有权收取质物在质押期间所生孳息，用于提前清偿银行债权，或向银行指定账户提存，用作到期偿还银行债权的保证； 3质物权利凭证在质押合同到期前先到期时，可用质物变现款额提前清偿银行债权，或向银行指定账户提存，用作到期偿还银行债权的保证； 4以动产质押的，信贷经营部门负责动产实物的管理。 5质物收妥后，信贷经营部门要登记银行质物及权证登记簿。,模块3：质押分析,任务一：分析质权是否生效,【活动步骤】1.全班分成56人一组的小组；2.给每两个组提供一份相同的相关案例；3.小组对案例进行阅读、讨论；4.分析案例中质权是否生效及其原因；