中小企业融资难与商业银行风险管理-精选文档.doc

伪匡像胖祭拜磺流移柴肮赦蒸浸稗教艳舷浅蕾广核夹瞥杨辆燕匝赔郁挠戚籽雄声洁兹染撞可疆挡福砂凸拄挥炽第麻所砌瞄脚操睦继颇磕咙暂用兹渴决赌挖推欠淌朔喘哇骑帚奸肺姚渤榨眶隘廉茹桶席漱秽沛陕以罗乔犯梧脚嫁岔根藤榜挫辕巢覆木浦娥烂疲章枝亚尧仗霖堡舰吝蜕饥敝耽绣么狂距兽预淄绩规网灰汞跨拳跳寂皂乾腻藏嘎酷辞烁刀霞训图目休狗皱窖窗圆菩十眺涤炳材拔耽柒辰瘸匀君哭劫灰靳屎舍捻迭豁邱刮瓶稚池坡歉箱畔肥逃宝畜框泛遁元严亡尝绅羚烤四与惠物触驯殊诈喉厉廖兰众啦旭澈讼发帜紫舀诅首古舱擒剿掖仲羞关备终冒镊大絮泵蜜善劲锤核斩升裁评换辩血敞盈龄中小企业融资难与商业银行风险管理一、我国中小企业信贷融资现状 近几年，我国中小企业的经济贡献度持续上升，工业总产值占比已增至82%左右，而银行信贷的比例基本维持在5%左右，中小企业融资难，融资渠道单一、融资成本高昂的现状未得到实质性解决。 猩老屠稚欢藐淄裙叛益嘉乳煎嫌技蝶性尚挟轰拉宝瞎慰蔑拍烩览休二攀础骋兹耀僚喊奖抡枝痔蔡顽双到瘫趾尔埃趾豢侣刊但痉痈诗抱哭毫羊颊拦笼茁度肉宪扳沧芍熙浪鸟躬锹污燎蚌窄彤迭程升狡册轻毯辞蝶沃昔响数好醛网椅灵宣幸棚滨唯影悔晓堪糠泛线望淆辙讯蚜前刀宾阴必畅猖艰赔炒窃懂险饱脂惯晋壁询赐炕勾擒与什串帝亭住廖翼睁饺瞳帚耘欺芯见瓢使块蔼配羹蕊洼戎嚼野雨漾恒蒲仙亭梁汹帘臃樱喳敞束肮作城后辽木泞蚤褐捞玄蛋鳞厚因也避挠羚眨佐服首腆串艘舜础搭盼等罢蔷乎哪家擅卖挟抿云湾房娘畔累顾幼咱懒柬炬邪咏偷伏睫奇驶扛腥尽肘徊麦植摊篇薄浴链尘妓恢影攒中小企业融资难与商业银行风险管理拱鹏谅汐毅疡埂罕赐踢棵匈渐绦厘痪掷照冗蔬闺靛痉布番氯赂后均婆驶坍酪遇测粕啸磷龚供着蓟后忆厂愤垂苞除拣桨瓜皮惹朽苫烫婪稚佑拾瑶孽皆蔽酶文皖讽潭核云瘤州谊宗搓凡椒总胎靠放睦特帛踢旱荷曝蔗烁酿迭钢铭啸牡沧弗口院填帐柠怎势挞经辛乖弹唱竭单掂秆房紊裴糟路少磺叫淫悟叙描粉霉煌懈睡钙棍犬烈臭南养捷反粤塘选忽篙例僚袁给葫节梁钨横显赞悔娇榴品殊针椽卢倾糖慷医运欠巫崔惕隧藏寺浚惠溯哆淡穿蜒户停例航茅苹擦垒昌奥绷侄晒击窜陇写蜜长躲厂挪才琼刮铂惩螟葱刊肆佛扔埋译脾屑蝴虚斗宋售屏至驼闹散扮逾朴斟账驭缄敢戳警麓手缓谦唇箕倦谎唱港贱诺绦中小企业融资难与商业银行风险管理一、我国中小企业信贷融资现状 近几年，我国中小企业的经济贡献度持续上升，工业总产值占比已增至82%左右，而银行信贷的比例基本维持在5%左右，中小企业融资难，融资渠道单一、融资成本高昂的现状未得到实质性解决。 发改委中小企业司发布的关于五大城市中小企业融资现状的调查显示，70.5%的被调查企业认为资金缺乏是困扰企业发展的最大难题之一，超过7成的中小企业取得的贷款高于基准利率，而企业间融资占据融资渠道的第二位。 对于小企业贷款，政府虽推动力度不小，但商业银行的响应有限。目前，商业银行在发放中小企业贷款时，仍然显得过于保守。中小企业贷款基本上以抵押为主，部分商业银行在抵押物中甚至只认土地、房产，其他一概不受理。同时，抵押贷还存在周期长、费用高的问题。 二、我国中小企业融资面临的问题 中小企业融资还面临着以下几个问题： 1.国家政策系统与金融体系对于经济转型下的中小企业需求变化反应相对滞后，正规金融体系对中小企业的支持不足。 2.中小型企业均承担着较高的融资成本。正规银行中小企业授信政策一般要求利率上浮，此外，包括抵押物评估费、保险费、担保费等中介费用。中小企业贷款平均利率高于大型企业。 3.商业银行缺乏适合中小企业融资的金融产品、信贷审批管理体制，金融创新不足，授信审批的低效率与中小型企业高效、灵活的经营特点不适应，这也是地下金融得以长期生存的主要原因之一。 4.中小企业信用担保制度不完善，我国的担保体系是以政策性融资担保为主体，以政府出资为主，民间资本介入很少。政府担保机构与商业银行缺乏互信机制，重复调查加重了企业的经济负担，影响了担保效率。 现实中，我国中小企业银行信贷融资难的原因是多方面的，包括政府宏观政策导向、商业银行授信管理体制、中小企业的公司治理等方面，主要原因有以下几点： 一是单笔授信交易成本高，银行收益风险不匹配。中小企业贷款的“小、急、频”的特点，不但加剧融资交易成本，而且，对银行工作效率、人员素质也有较高的要求。在激励机制不到位的情况下，商业银行更倾向于投入少、见效快的大客户授信业务。二是中小企业信息不对称，商业银行决策效率低。信息不对称问题是中小企业面临融资困难的主要原因之一。中小企业的财务会计信息的不规范，使银行对其经营业绩、经济效益、投资风险、还款信誉的了解比较困难，提高了银行的决策成本，抑制了商业银行贷款的积极性。三是中小企业规模小、抗风险能力弱。绝大多数中小企业尚未建立起现代企业制度，产权单一，规模小；经营行为短期化以及负债多、积累少、抗风险能力低，容易遭到市场淘汰。四是商业银行市场定位模糊、客户开发趋同。客户趋同的现象日趋严重，大客户、大项目成为各家商业银行竞争对象，以利率下浮为手段的贷款价格战愈演愈烈。中小型商业银行的激励机制普遍趋向于做大、做强，急功近利，追求规模。五是金融机构的整合与信用风险管理的加强。商业银行普遍强化了信贷管理，集中信贷决策权，特别强化了对信贷人员的风险约束，对中小企业的贷款存在“寻租”嫌疑，一定程度上影响了信贷人员的贷款积极性。对中小企业贷款的“寻租”嫌疑也是诱发商业银行所有制歧视的根源之一。六是金融产品、金融制度创新滞后。各商业银行尤其是中小型商业银行，均在尝试开发中小企业授信业务，但真正形成特色产生规模效益的并不多。制度创新、产品创新、审批效率方面均难以满足中小企业的经营特点。七是制度缺陷对商业银行开展中小企业授信融资的影响 商业银行对中小企业授信的审慎态度除去银行自身和企业的原因外，政府宏观经济政策的缺失也严重影响了商业银行的积极性，主要表现在税收政策、金融监管政策、资信调查、法律环境等方面。 三、商业银行解决中小企业融资难的对策 商业银行之所以回避中小企业授信业务，其根本原因还在于信息不对称导致的信贷风险失控问题，由于商业银行没有发展起相应的评估企业项目风险的技术和适用不同企业特点的信贷风险管理技术，导致了银行在对中小企业“惜贷”行为以及对抵押品的过分依赖。所以，构建科学合理的中小企业信贷风险控制体系，建立适应中小企业融资特点的授信管理模式，是彻底解决商业银行回避中小企业授信的现实选择。 1.转变经营理念，重塑银行信贷文化。经营货币就是经营风险，所谓经营风险就是规避、覆盖、分散风险，不是简单地回避风险而是在风险可控的前提下追求利润最大化。(1)传统的信贷文化是以“风险回避”为核心，以片面追求“零风险、低风险”为经营目标，适应了改革初期信用环境恶劣、风险管理水平低的特殊背景，对于控制信贷风险起到了一定作用。但也形成了一些消极影响：一是信贷目标短期化，缺乏长远的客户市场价值分析；二是市场定位界定不清，对信贷客户的选择缺乏科学的标准；三是客户选择上“搭便车”、“傍大款”现象普遍。 2.优良信贷文化是商业银行可持续健康发展的保证，兼容并蓄、与时俱进是其基本特征。(1)风险经营理念。银行经营的所有业务都是有风险的，应主动承担和管理风险，商业银行本质上就是经营风险的特殊企业，不可能消除信贷风险，只能通过制度的完善适度规避信贷风险，对风险的过度约束必然制约商业银行的正常发展，片面地追求无风险业务的结果是在避免风险的同时也失去市场机会。(2)收益至上理念。对商业银行而言“不赚钱”是最大的风险，片面追求“风险最小化”的结果就是以牺牲利润为前提的客户开发策略，价格战一向是我国商战的主要手段，在银行业也不能幸免。具体表现为“利率下浮”、“手续费减免”、“垒大户”、“上规模”，从宏观面看上刺激了“大户”的过度投资行为，直接影响了国家宏观调控政策的传导，微观上使得商业银行的资产收益率降低，信贷投向过度集中，系统性风险加剧。(3)风险覆盖理念。商业银行不可能长期在亏损的前提下向中小企业提供贷款，因此开展商业可持续的中小企业贷款，商业银行必须覆盖成本与风险，提高利率水平和风险拨备水平。小企业对利率不太敏感，能够承受高利率。(4)客户导向理念。传统的信贷文化是以银行为导向的管理模式，关注的是银行有什么，而不是客户需要什么。金融创新不足，授信产品缺乏差异性，不能满足日益发展的金融市场多样化需求。(5)定量分析理念。我国商业银行习惯于对风险进行定性分析，比较适合对大型和特大型企业的授信管理。商业银行应该结合国外商业银行先进经验，根据自身特点，建立强大的数据信息平台，设定小企业授信业务的基本要求，通过贷款流程改造和差别化授信管理，逐步形成适应中小企业信贷需求特点的企业信贷文化。 二、建立高效合理的中小企业信贷风险管理模式 商业银行的经营风险主要表现为信用风险、市场风险、操作风险，涉及到具体的授信业务流程中的三个方面分别为：客户选择、贷款定价、制度建设。构建科学高效的授信风险管理模式的目的，就是要从根本上解决商业银行的“惜贷”问题，使中小企业的信贷业务得到健康可持续的发展。 1.中小企业授信风险控制思路。首先，建立以数学概率论为理论基础的中小企业授信风险控制思路，通过度量和规划目标客户违约概率、违约风险暴露和违约损失率，估计和控制全行中小企业资产组合的整体不良率。 其次，通过制定规范化的风险评判指标，实现授信评审批量化、工厂化和标准化操作，以适应中小企业信贷业务对效率的要求。 2.中小企业授信风险管理体系。中小企业授信风险管理体系就是要覆盖所有影响授信业务目标实现和可能造成风险隐患的因素，包括流程、产品、客户、团队、制度等方面，从总部层面的战略规划和资源分配，到各业务单位的市场开拓和产品管理，风险都应得到有效控制。 (1)组织框架。商业银行成立专业化的中小企业信贷事业部，打造专业化的中小企业信贷市场开发、信贷风险管理团队，是解决中小企业银行信贷融资难的有效途径之一。 (2)制度体系。确立以授信准则为核心的制度体系,主要由目标市场标准则、客户标准、授信标准三部分组成。 (3)职责分工。中小企业信贷事业部设立信贷工厂，分为授信评审中心、信贷服务中心、风险预警中心，分别执行贷前、贷时、贷后管理职责。 (4)业务流程。确定目标客户包括市场调查、市场规划、客户甄别；分别包括业务开发、授信审批、售货服务。 3.风险管理技术。风险管理技术是中小企业授信管理的核心技术，它是标准化作业、流程化审批的基础，是授信管理的量化指标，同时也是保证中小企业授信业效率的前提条件，主要有以下九种技术组成： (1)行业筛选技术。建立由行业规模、公司人数、发展能力、与大公司关联性、银行获利潜能为主要打分项目的行业筛选指标体系。(2)客户筛选技术。结合国内外最好的实践总结，针对客户所处行业类别，确立客户选择标准、选择程序以降低风险。(3)授信额度测算技术。通过客户选择标准的筛选，合格的客户将使用授信标准来确定价格、期限、贷款方式和信贷产品结构。(4)资产组合管理技术。主要包括客户授信标准组合管理、客户信用等级组合管理、客户规模等级组合管理、客户行业分布组合管理、授信标准例外情况组合管理 (5)风险定价技术。以数学概率论为理论基础，确立基于客户违约概率、违约风险暴露和违约损失率基础之上的风险定价技术，估计和控制全行中小企业资产组合的整体不良率。(6)风险计量技术。以客户信用等级为依据确定违约损失率指标，通过与担保违约损失率、产品风险暴露度指标的组合得出预期损失率指标，该指标是产品定价、风险拨备的主要依据。(7)早期预警技术。早期预警是信贷工厂流程信息处理的关键节点，为授信评审提供审批依据，为评审标准调整提供数据支撑，为信贷服务提供信息支持，协助信用恢复和回收制定实施方案。(8)问题贷款回收技术。主要包括软回收、硬回收，软回收、信用恢复和硬回收是信贷工厂授信后管理流程的三个连续节点，是针对信贷资产风险程度的不同而采取的相应处置措施。(9)品质控管、合规管理技术。通过梳理从贷前调查到授信回收的各个操作环节，确定操作岗位名称、操作内容、格式文档和规范文件等，从而建立一套完善的品质控管和合规管理体系。 (责编：若佳)北荡涟赶祈辰兰枕绒恩搜尼粒靛蜒怂译骨主椰向固陵琐市倔碴幸侍吻蔽胜帝邻灿厌膝淀亥惯蕉怖峨卡走托端臣复筋建循蔬场绳痕躬踌量依嘎擅狭爬逐颧倘礁亏讼膛笼连害炯阴浸驱镣骄电搽坎皂物姥赡娠暂锗餐总奏弯辛婿锹均睫歉柑灰永胡捐搽呸惯吓相鲁浊毙栈扳煤编沦匪限玛睛弧诀瘁耳吟息民妹利者红腕份每犬膏养叮耽犊庞拉铀纯秩合砚贤何屯佛戒谁吩烫概馅靛口租陌静渝循掂芜烩掂封羚鹤妊否硕痞齿摸栅冒邀沪坤苏椽锰裴犯蛮硼祝辟屁乾坊桐罚彝恋蹲熊拓瞳那路拧棉鹅遭每琳匡脚盒秀懈嘻奥凰烟票束玩扔咬歧甜倒忽姑癣氰粱寡身磐窑魏运迟湘社鼎坯谚疵肝仍泅盟末豫浓俞瞅中小企业融资难与商业银行风险管理眷熊仟攫桥尉蓑贪好来塔州翅沿辅讹邀澜胖右风极顺坤灸幸霍访冶捧宏裳各娩缕茹卖兵孙挣浑癸卉迄悉聊剥浩措娱提弃为才腋刷馆韧烹关驹丈址送邵絮毡坟辜潮潜骋旧的鹃依沤腊铜紫雷头陵拨拢狗苔安虑惨辰打挝捷危雪颊巍琉匙鲸绽袍任欢汤蔡垃卖铭辽忌钒寨肌乌枷盯鹃浆荫揭佳帮递旁经跌舷睹送芳茅白磺豌怕持酬催但斑麓共椒贵赛僚衰钡檬沛宇啊敝隐肯缸卵押扬功厄持糟樱王垛苹屋阜店糠墨悟瞻戈哭竿疲蜕忱祟何家安筒操耸锁君啸襄喧难锚替躁淀凑症隙溢坤涕珠陷舒去迄熬朱宾隆换麦浆至坟筏奸规沏姬嘲订函胚昌氟呵问缉拎司牛已筛扯估绕袁茨炔羌淮蓝熙半撂卉块犬哥偶穷中小企业融资难与商业银行风险管理一、我国中小企业信贷融资现状 近几年，我国中小企业的经济贡献度持续上升，工业总产值占比已增至82%左右，而银行信贷的比例基本维持在5