《合规知识讲座》PPT课件

合规知识讲座 黑龙江省分行合规部谢楠 Page2 目录 合规的由来及含义合规管理的性质和意义国际 国内的监管规定建设银行合规管理实践合规政策解读寄语 Page3 合规的由来及含义 Page4 合规的由来及含义 非规矩不能定方圆 非准绳不能正曲直 淮南子 说林 Page5 合规的由来及含义 合规 Compliance 公司适应法令及社会规范等规则的经营行为 日本银行协会 使公司的经营活动与法律 管制及内部规则保持一致 瑞士银行家协会 服从 顺从 遵从 牛津高级英汉双语词典 Page6 合规的由来及含义 1998年9月 巴塞尔银行监管委员会在 银行业组织内部控制体系框架 中 将 合法和合规性 列为银行内部控制框架的重要要素之一 Page7 合规的由来及含义 2003年10月 巴塞尔银行监管委员会就合规问题专门发布了 银行内部合规部门 指引性文件 明确合规风险管理是一项日趋重要且独立的风险管理职能 Page8 合规的由来及含义 2005年4月29日 巴塞尔银行监管委员会又修订发布了高级文件 合规与银行合规职能 complianceandthecompliancefunctioninbanks 对银行设立合规部门和开展合规工作提出了一整套指导原则 Page9 合规的由来及含义 合规 compliance 是指银行的业务经营活动应与所适用的国家法律 监管规定 行业规则 自律准则 以及适用于银行业务活动的行为准则和道德观念等相一致 巴塞尔银行监管委员会 合规与银行内部合规部门 Page10 合规的由来及含义 规矩 立法机构和监管机构发布的法律 法规和准则 市场惯例 行业协会制定的行业规则 适用于银行职员的内部行为准则 以及诚信和道德准则等 Page11 合规管理的性质和意义 Page12 合规风险 compliancerisks 是指银行因未能遵循法律 监管规定 规则和自律性组织制定的有关准则 以及适用于银行自身业务活动的行为准则 而可能遭受法律制裁或监管处罚 重大财务损失或声誉损失的风险 巴塞尔银行监管委员会 合规与银行内部合规部门 合规管理的性质和意义 Page13 合规管理的性质和意义 合规管理 compliancerange 是指银行依据国家法律 法规和内外部监管规定等 制定或修订与之相符合的合规政策 操作规程 岗位手册 行为准则及相关管理制度 办法 并对其执行情况进行检查督促 以有效识别 评估 监测 防范 补救 处置合规风险的过程 巴塞尔银行监管委员会 合规与银行内部合规部门 Page14 合规管理的性质和意义 合规是核心风险管理 Page15 合规管理的性质和意义 合规风险是其它风险存在和表现的重要诱因 而其它风险的存在使得合规风险更趋复杂多变而难于控制 而且它们的结果基本相同 都会给银行带来经济上或名誉上的损失 因果或递进关系 Page16 合规管理的性质和意义 合规风险 操作风险 Page17 许多金融案件都祸起违规 Page18 案例一 英国巴林银行 李森事件 Page19 震惊世界的消息 一美元收购拥有233年悠久历史的老牌商业银行 李森其人 88888 错误帐户的建立 88888 帐户成为里森掩盖错误的保护伞 铤而走险 加大赌注 最后的毁灭 Page20 点评 一个银行的区级职员就能将一个世界级银行毁灭 Page21 案例二 花旗集团被令关闭日本私人银行业务 Page22 2004年9月 日本金融服务机构 FSA 也就是日本金融市场的监督机关 指出 由于花旗集团的行为严重的危害了公众的利益 从9月29日起 必须关闭在日本的所有分行 为期一年 营业执照也将被吊销 Page23 未对客户背景进行适当的调查 与涉嫌可疑行为的客户进行交易 提供贷款给炒作股票的客户 Page24 花旗集团总裁查尔斯普林斯公开道歉三名高管黯然辞职 Page25 案例三 中国银行纽约分行违规受罚 Page26 2002年1月18日 美国财政部货币监理署 OCC 与中国人民银行联合发布消息 中行纽约分行将向美国财政部货币监理署交纳1000万美元罚款 其母公司中国银行则向中国人民银行交纳相当于1000万美元的人民币罚款 两项罚款总计2000万美元 Page27 中行纽约分行存在 不安全和不可靠的行为 给单个客户风险暴露过高 协助一桩信用证诈骗案和一桩贷款诈骗案 未经许可提前放弃抵押品并隐瞒不报 其他可疑活动和潜在的诈骗行为 Page28 痛定思痛 亡羊补牢 设立合规部门 配备合规官 Page29 案例四 中行黑龙江分行高山案 Page30 高额回报 为诱饵私刻 偷换客户印鉴超范围 超额度提取现金人去楼空 Page31 央行发布2006年反洗钱报告2006年 央行针对可疑交易活动实施反洗钱行政调查1599次 向侦查机关移送涉嫌洗钱犯罪线索1239件 662家违反反洗钱规定的银行业金融机构被处以罚款 警告等行政处罚 处罚金额4000余万元 因违反反洗钱规定而被处罚的银行机构中 76 涉及未按规定报告大额和可疑交易 因违反反洗钱规定而被央行分支机构实施行政处罚的银行机构数同比增长10 处罚总额同比下降28 Page32 银监会发布银行业金融机构违规查处情况2005年共查处金融机构违规金额7671亿元 处罚违规金融机构1205个 处理金融机构违规人员6826人 2006年查处违规金额30496亿元 处罚机构1104个 处分相关责任人7407人 取消高管人员资格243人 Page33 国际国内的监管规定 Page34 巴塞尔委员会 合规与银行内部合规部门 董事会在合规方面的职责高级管理层在合规方面的职责合规部门原则其他事项 Page35 董事会在合规方面的职责原则1 银行董事会负责监督银行的合规风险管理 董事会应该审批银行的合规政策 包括一份组建常设的 有效的合规部门的正式文件 董事会或董事会下设的委员会应该每年至少一次评估银行有效管理合规风险的程度 巴塞尔委员会 合规与银行内部合规部门 Page36 巴塞尔委员会 合规与银行内部合规部门 高级管理层在合规方面的职责原则2 银行高级管理层负责银行合规风险的有效管理 原则3 银行高级管理层负责制定和传达合规政策 确保该合规政策得以遵守 并就银行合规风险管理向董事会报告 原则4 作为银行合规政策的组成部分 高级管理层负责组建一个常设和有效的银行内部合规部门 Page37 巴塞尔委员会 合规与银行内部合规部门 合规部门原则原则5 独立性 银行的合规部门应该是独立的 地位 合规负责人 利益冲突 信息获取和人员接触 原则6 资源 银行合规部门应该配备能有效履行职责的资源 Page38 巴塞尔委员会 合规与银行内部合规部门 合规部门原则原则7 职责 协助高级管理层有效管理银行面临的合规风险 建议 指导与教育 合规风险的识别 量化和评估 监测 测试和报告 法定责任和联络 制定合规方案 原则8 与内部审计的关系 合规部门的工作范围和广度应受到内部审计部门的定期复查 Page39 巴塞尔委员会 合规与银行内部合规部门 其他事项原则9 跨境问题 银行应该遵守所有开展业务所在国家或地区的适用法律和监管规定 合规部门的组织方式和结构以及合规部门的职责应符合当地的法律和监管要求 原则10 外包 合规应被视为银行内部的一项核心风险管理活动 合规部门的具体工作可能被外包 但外包仍必须受到合规负责人的适当监督 Page40 国内银行业合规管理进程 2005年 中国银行业大步前进并卓有成效的一年7月 中国银行业协会召开合规风险管理和合规文化建设高级研讨会 9月 上海银行同业公会召开首届合规年会 部分商业银行总行和股份制商业银行相继组建独立或合署的合规部门 Page41 国内银行业合规管理进程 2005年 中国银行业大步前进并卓有成效的一年上海银监局出台 上海银行业金融机构合规风险管理机制建设的指导意见 中国银监会发布 商业银行董事会尽职工作指引 首次明确董事会应定期听取合规部门报告工作的条文 Page42 中国银监会 商业银行合规风险管理指引 一个核心三项制度九条职责 Page43 中国银监会 商业银行合规风险管理指引 一个核心合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动 Page44 中国银监会 商业银行合规风险管理指引 三项制度合规绩效考核制度合规问责制度诚信举报制度 Page45 中国银监会 商业银行合规风险管理指引 九条职责商业银行合规管理部门的九条基本职责 可以概括为建议 执行 审核 培训 指导 评估 筛选 报告 联系等18个字 Page46 建设银行的合规管理实践 Page47 建设银行的合规管理实践 2005年5月 成立合规守法委员会和合规部 设立合规部门的背景合规部的定位 三道防线 四道门槛 Page48 建设银行的合规管理实践 合规部的定位 三道防线 业务部门 各级风险管理部门 包括风险管理 信贷审批和合规部门 建设银行的内部审计部门 四道门槛 客户经理 风险经理 合规人员 内部审计人员 Page49 建设银行的合规管理实践 合规部的主要职责13项 归纳起来主要是4大项 实施合规监督 管理反洗钱 组织信贷责任认定 促进合法守规 此外还承担了建设银行合规守法委员会办公室和建设银行反洗钱领导小组办公室的日常工作 牵头落实监管 审计检查问题的整改 牵头组织全行合规综合检查 Page50 建设银行的合规管理实践 合规管理体系建设 合规政策 和 合规工作管理办法 合规手册 中国建设银股份有限公司授信业务经营 审批责任认定办法 中国建设银行工作人员违规失职行为处理办法 新288条 Page51 建设银行的合规管理实践 黑龙江省分行合规管理工作2007年6月成立黑龙江省分行合规部合规工作的开展情况黑龙江省分行 合规文化建设年 活动 Page52 合规政策解读 Page53 合规政策解读 建设银行的合规理念合规人人有责 合规创造价值 Page54 合规政策解读 如何理解 合规人人有责 合规从高层做起 合规人人有责 是对 合规从高层做起 的积极回应 Page55 合规政策解读 如何理解 合规创造价值 健全良好的合规管理可以提高银行的声誉和无形资产价值严重的合规风险将使银行经营遭受重创甚至导致生存危机加强合规管理可以减少违规风险或因违规而被处罚的损失 Page56 合规政策解读 如何理解 合规创造价值 加强合规管理可以增强银行的持续竞争力 创造增值价值加强合规管理可以吸引更多优质客户 扩大客户回报价值加强合规管理可以保护员工少犯错误 激发员工奉献价值 Page57 合规政策解读 合规与创新的关系 Page58 合规政策解读 合规的 规 已经法定程序决定的法规和得到绝大多数业界人士共同认可的规则 准则等公平性 指导性和规范性 创新 是在遵循法律公平性和科学规律性基础上的创造性探索 Page59 合规政策解读 合规包含着对创新的期待 创新是在合规基础上的升华 Page60 合规政策解读 建设银行的合规文化理念诚信 正直 守法 合规 Page61 合规政策解读 何谓文化 文化是一个社会群体 比如一个公司企业一系列共有的理想 价值观和行为准则 它是使个人行为能力为集体所接受的共同标准一种氛围 个人不得不受感染一种力场 个人不得不受其作用一种大流 个人不得不随 Page62 合规政策解读 山西7 28案折射出的 不合规文化 山西建国以来最大的金融诈骗案 涉5家银行73起案件 35人 金额10多亿元 太原市内商业银行除工行外几乎全军覆灭 总理先后三次批示 涉案金额最大的农行 高达4 9亿元人民币 Page63 合规政策解读 报案银行普遍称 有大笔储户的资金在基层支行或分理处不翼而飞 其手法多为高息揽储 高息放贷 勾结 诈骗 私刻印章 伪造转账支票等 将银行存款转至其他账户 再以直接提现 办理质押贷款 转为承兑保证金等形式 骗取巨额资金 Page64 合规政策解读 东窗事发 潜逃 留言 各位行长大爷 再也不要让我拉存款完成任务了 这种金融制度不改革 都要犯错误 Page65 合规政策解读 银行员工来信反映的问题 分理处主任 拉存款小分队队长 拉来存款才是硬道理 存款论英雄 Page66 合规政策解读 世界上所有的公司委员会 交叉检查和管理报告 都无法弥补糟糕的企业价值和道德环境所造成的破坏 茱莉 威廉姆斯美国财政部货币监理署代理署长 Page67 合规政策解读 以诚实守法为荣 以遵纪守法为荣 建行合规文化的核心要义 Page68 合规政策解读 合规问责制度 Page69 合规政策解读 合规问责制度的表述 一 建行鼓励并保护全行员工主动报告 或举报 本行或本部门已经或可能发生合规风险的情况 总行各部门 分行 对于发现的合规问题应及时处理 对隐瞒问题者 一旦被外部监管部门或内部审计 监察 风险管理 合规 业务部门等发现或查实 将按照建行有关办法或监管部门要求给予处罚 追究责任 Page70 合规政策解读 合规问责制度的表述 二 对于责任人主动报告违规行为和减少风险隐患的 可酌情减轻或免除处罚 对各级机构和员工据实举报违规问题 减少风险损失或有其他合规贡献者 应给予表扬和奖励 Page71 合规政策解读 三层含义对合规工作做得好或对举报 抵制违规有贡献者要给予保护 表扬或奖励 对履行工作职责中仅有微小偏差或偶然失误 且未造成不良后果的 可予以免责或从轻处理 对存在或隐瞒违规问题 造成不良后果者要按照建行有关办法或监管部门要求给予处罚 追究责任 Page72 合规政策解读 反洗钱相关规定 Page73 合规政策解读 什么是反洗钱为了预防通过各种方式掩饰 隐瞒毒品犯罪 黑社会性质的组织犯罪 恐怖活动犯罪 走私犯罪 贪污贿赂犯罪 破坏金融管理秩序犯罪 金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动 依照 反洗钱法 规定采取相关措施的行为 中华人民共和国反洗钱法 Page74 合规政策解读 中华人民共和国反洗钱法 和 金融机构反洗钱规定 中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门金融机构的反洗钱义务客户身份识别制度客户身份资料和交易记录保存制度大额交易和可疑交易报告制度 Page75 合规政策解读 黑龙江省部分地市金融机构反洗钱现场检查情况的通报 中国人民银行哈尔滨中心支行 Page76 寄语 Page77