OK财务部职责及绩效考核

1 职位名称职位名称财务主管职位编号职位编号 5 所属部门所属部门财务部姓姓 名名杜佳萍 直接上级直接上级总经理直接下属直接下属 基本基本 情况情况 设置目标设置目标负责参与制定财务相关制度并监督执行 1 负责带领本部门并监督其它部门严格执行公司各项规章制度 对制度执行的时 效性 准确性负责 2 贯彻执行国家的 会计法 和财经法规制度 负责建立健全经济核算体系和制 定本公司的各项财务会计制度 促使财务会计工作的科学化 规范化 不断提高 工作质量和运行效率 3 负责全面管理财务部的日常工作 组织制定各项财务制度 在经公司审批后监 督执行 4 有本部门的人事任免权 岗位调配权 奖罚处理权 但必须做到有理有据 上 报审批 5 每月根据合法有效的原始凭证编制记帐凭证并登记各种总帐及明细帐 做到帐帐相符 帐 实相符 编制资产负债表 损益表 现金流量表等会计报表资料 并综合全套会计报表 进行 经济活动分析 定期向公司领导报告经营状况和成果 6 负责审核 建立 统计 分析固定资产明细报表 库存物资明细报表及各类统 计报表 7 负责审核公司投资计划 控制 监督 调配资金的使用 组织 筹措 调度流 动资金 8 负责汇总 分析 制定公司月份回款及付款计划 对公司资金的合理分配负责 9 依据各种原始单据审核每一笔支出的款项 对不符公司规定及要求的款项坚决 不予办理 10 负责及时依法计算并缴纳国家各项税收 并向有关方面报送各种财务及税务 报表 11 负责及时正确地进行单项成本核算及报表工作 12 负责编制成本报表 定期进行成本分析 并对新开发产品进行不定期的成本 分析 13 负责付款申请的审核和备用资金的清理工作 按照会计制度规定要求登记费 用明细帐 14 每月 15 日前根据车间及综合办公室及时上报的上月考勤编制工资明细表 15 对本单位的会计凭证 会计帐簿 会计报表 财务计划 预算 年度决算 税务报表以及 其他有关财务方面的文件 按制度进行收集 整理 按档案性质 时间顺序分类归档 妥善保 管 16 负责监督 控制公司内 外部与经济相关的程序及制度 对其严密性 合理 性及准确性负责 17 每月组织并监控原材料 在制品 产成品的库存盘点清查及核对工作 18 建立合同台账 保管合同原件 副本 及相关资料 19 保管企业财务专用章 在确保符合公司审批手续后方可盖章 20 负责企业各类营业证件的年审工作 对按期年审负责 职责职责 2 日 常 工 作 各类财务统计与分析报表 成本核算并进行成本控制 本部门 5S 管理 日常财务工作 定 期 工 作 向上级汇报工作进展情况 本部门人事调动权 本部门薪资评定及绩效考核 有权提出管理改革及创新方案 有权组织本部门各项生产及业余活动 职权职权 有权进行横向监督 工作条工作条 件件 办公室 电脑 电话 车间督导 考核指标考核指标指标权重指标权重 成本核算及成本控制 应收应付及票据 关键业关键业 绩指标绩指标 KPIKPI 财务统计及分析 3 财财 务务 部部 财务部任务绩效指标财务部任务绩效指标 序序 号号 指标指标权重权重采用原因采用原因指标解释指标解释说明说明数据数据 来源来源 1财务预 算编制 的质量 对财务预算 编制合理性 可行性的衡 量 编制的及时性 对实际工作的指 导性与实际的成 本控制与管理 效果 财务部需根据公司财务状况和 运营状况制定财务预算 由总 经理审核后根据财务预算管理 各部门的运营成本 财务部需 于每年的 12 月 30 日对当年财 务数据进行统计分析 并于次 年 1 月 15 日前编制财务预算 并上报总经理 数据使 用部门 公司领 导 2财会管 理的规 范性 确保财务基 础性管理的 质量 帐簿 科目 报表 凭证设置符合国 家 集团规定的财 务会计制度 依据国家相关财务制度制定符 合本公司状况的财务管理制度 加强财务基础工作的管理质量 财务部 3营运资 本周转 率 有效利用营 运资本创造 价值的能力 平均营运资本 总 销售额 365 天 平均值 期初值 期末值 2 营运资本 流动资产 流动负债 财务部 4短期投 资收益 率 利用资金创 造价值的能 力 用于短期投资的 资本回报率 财务部 5财务数 据的准 确性与 及时性 公司进行决 策中所要求 的财务数据 必须准确 及时 提供数据出现差 错的次数及严重 程度 数据提供 不及时的次数 财务部在收集和统计财务数据 中 有权要求各生产部门在规 定时间内提交数据 在数据提 交完毕后应对数据的准确性进 行审核 并和相关部门进行确 认 对误差数据进行记录 对未 提供数据部门下发限时通知 如在接到通知后在规定时间仍 然不递交者 进行记录 将所有 数据和记录上报总经理 各生产 部门 总经理 财务部 4 6 资金管 理的效 率 保证资金管 理的质量 资金利用效率财务部应对公司的资金使用率 进行统计 定期向总经理汇报 公司的资金使用状况 资金预 警 在资金充足的情况下提出 资金使用提案 财务部 7人才流 失率 评估本部门 人才的保持 率 优秀员工离职人 数 部门总人数 对于本部门的优秀员工具体离 职原因进行调查 并上报人事 部及时改进各项体制 或对相 关人员进行沟通交流 人力资 源部 计划财 务部 8债务利 息率 控制利息的 一个杠杆 控制财务费 用 降低成 本 短期债务利息率 与长期债务利息 率 根据所借金额的加权平均数财务部 9债务的 合理性 控制利息的 另一个杠杆 与公司负债 尺度的衡量 债务与资产的比 例 短期债务与长期 债务的比例 流动比率 对公司债务状况进行分析 并 制定合理的财务计划 并上报 总经理 财务部 10税收策 划 合理节税 合理避税 公司的税务水平 是否处于最优状 态 财务需对公司账务状况做出合 理的税收策划 将内帐 外帐 以及合理避税的金额 方法上 报总经理 总经理定期审核财 务状况和缴税状况 外部税 务专家 财务部 总经理 11 会计报 表完成 及时性 保证财务报 表按时完成 每月 每季 每年 例行提交的报表 完成不及时次数 财务部 12会计报 表准确 性 报表编制准 确规范 会计报表出现错 误次数 财务部 13总帐登 录的及 时性 保证总帐登 录的质量 没有及时登录的 次数 财务部 14总帐登 录的差 错率 保证输入凭 证 的质量 错误登录次数 总 登录次数 财务部 5 15监督审 查整体 帐务处 理效果 保证整体帐 务处理真实 性 合法性 完整性 抽查整体帐务处 理过程中遗漏次 数 财务部 16 会计凭 证 帐表 的完整 性 保证财务资 料的完整 缺失 遗失的次 数及数量 财务部 17稽核工 作准确 性 保证科目正 确 数据准 确 出现差错次数 财务部 18 税款申 报 交纳 及时性 准确性 保证公司纳 税工作正常 开展 申报 交纳等工 作完成不及时次 数 出现差错次 数 财务部 19 税额计 算准确 性 保证税额计 算合理 出现差错次数 财务部 20 各类核 算的及 时性 确保工作质 量 防止差 错 核算工作及时开展 和完成的次数 财务部 相关部 门 21各类核 算准确 性 确保工作质 量 防止差 错 核算出现差错的 次数 财务部 相关部 门 22报销工 作及时 准确性 保证报销工 作的及时 正确完成 报帐差错次数 财务部 23对帐工 作准确 性 保证对帐工 作准确 对帐差错次数 财务部 6 财务部出纳任务绩效指标财务部出纳任务绩效指标 序序 号号 指标指标权权 重重 采用原因采用原因指标解释指标解释说明说明数据数据 来源来源 1 现金收支准 确度 提高出纳工作准 确度 现金收支差错次数财务部 2库存现金保 管安全性 确保现金 存款 票证安全保管 差错次数 出现问题 隐患次数 财务部 3 现金程序规 范性 完备性 保证现金保管过 程执行 违反现金管理规范次 数 财务部 4 现金额度控 制有效性 加强现金额度控 制 现金额度超过规定次