银行从业人员资格备考辅导银行从业辅导：主要业务风险控制

银行从业辅导：主要业务风险控制5.3.3主要业务风险控制1柜台业务柜台业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。柜台业务范围较广，包括账户管理、存取款、现金库箱、印押证管理、票据凭证审核、会计核算、帐务处理等各项操作。（1）主要操作风险点账户开立、使用、变更与撤销；现金存取款；柜员管理；重要凭证和重要物品管理；现金库箱管理；平账和账务核对；抹账、错账冲正、挂账、挂失业务。（2）操作风险成因（3）操作风险控制要点完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险。加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息。加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平，同时培养柜员岗位安全意识和自我保护意识。强化一线实施监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用。严格执行各项柜台业务规定。2法人信贷业务法人信贷业务是国内企业/机构类业务最重要的部分，也是国内商业银行最主要的商业银行业务。法人信贷业务是商业银行经营的以企业/机构客户为服务对象的信贷业务，包括法人客户贷款业务、贴现业务、商业银行承兑汇票等业务。按照法人信贷业务的流程，可分为评级授信、信贷调查、信贷审查、信贷审批、贷款发放、贷后管理六个环节。（1）主要操作风险点评级授信信贷调查信贷审查信贷审批信贷放款贷后管理（2）操作风险成因（3）操作风险控制要点牢固树立审慎稳健的信贷经营理念，坚决杜绝各类短期行为和粗放管理。倡导新型的企业信贷文化。改革信贷经营管理模式。明确主责任人制度。加快信贷电子化建设。提高信贷从业人员综合素质。把握关键环节。提高法律介入程度。3个人信贷业务（1）主要操作风险点个人住房按揭贷款个人大额耐用消费品贷款个人生产经营贷款个人质押贷款（2）操作风险成因（3）操作风险控制要点牢固树立个人信贷业务科学发展观。实行个人信贷业务集约化管理。优化产品结构，改进操作流程。加强规范化管理。切实做好个人信贷贷款前调查、贷时审查、贷后检查各个环节的规范操作，防范信贷业务操作风险。强化个人贷款发放责任约束机制。4资金交易业务资金交易业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金额工具进行的资金和交易活动，包括资金管理、资金存放、资金拆借、债券买卖、外汇买卖、黄金买卖、金融衍生产品交易等业务。从资金交易业务流程来看，可分为前台交易、中台风险交易、后台清算三个环节。（1）主要操作风险点前台交易中台风险管理后台结算清算（2）操作风险成因（3）操作风险控制要点树立全面全程的风险管理理念。建立并完善资金业务组织结构。实行严格的前中后台职责分离制度。总行适当核定分支机构的资金业务经营权限，并定期进行检查。完善资金营运内部控制。加强交易权限管理。建立资金交易风险和市值的内部报告制度。代客资金业务应当了解客户从事资金交易的权限和能力。建立资金业务的风险责任制。开发和运用风险量化模型。5代理业务（1）主要操作风险点人员因素外部事件内部流程系统缺陷（2）操作风险成因（3）操作风险控制要点强化风险意识加强基础管理加强业务宣传及营销管理加强产品及开发管理提高电子化水平设计专户核算代理资金遵守委托代理协议进一步完善业务操作流程与操作管理制度5.3.4风险缓释根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以将操作风险划分为四大类：可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险。1连续营业方案2保险商业银行一揽子保险错误与遗落保险经理与高级职员责任险未授权交易保险财产保险营业中断保险商业综合责任保险电子保险计算机犯罪保险3业务外包商业银行业务外包通常有以下几类：技术外包、处理程序外包、业务营销外包、某些专业性服务外包、后勤性事务外包。从本质上说，操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。业务外包并