工程经济学程设计(正稿).xls

财财务务现现金金流流量量表表 全全部部投投资资 序号项目 建设期 年投产期 年达到设计能力生产期 年 12345678910111213 生产负荷 80100100100100100100100100100 1现金流入58680733507335073350733507335073350733507335073350 1 1产品销售收入58680733507335073350733507335073350733507335073350 1 2 回收固定 资产余值 1 3回收流动资金 2现金流出15000199501405037139405633955239552495394959149591495914959149591 2 1建设投资150001995014050 2 2流动资金40461011 2 3经营成本27180321603216032160321603216032160321603216032160 2 4 销售税金 及附加 5913739273927392739273927392739273927392 2 5所得税99871003910039100391003910039 3 净现金流量 1 2 15000 19950 1405021541327873379833798238112375923759237592375923759 4 累计净现 金 流量 15000 34950 49000 274595328391267292496735120495144254168014191773215532 5 所得税前 净 现金流量 15000 19950 1405021541327873379833798337983379833798337983379833798 6 所得税前 累计净 现金流量 15000 34950 49000 2745953283912672924106722140520174318208116241914275712 计算指标 所得税后 所得税前 财务内部收益率 财务净现值 投资回收期 流流动动资资金金估估算算表表 单单位位 万万元元 序号项目 最低 周转天 数 周转 次数 投产期 年达到设计能力生产期 年 4567891011121314 1流动资产53746717671767176717671767176717671767176717 1 1应收账款261416202024202420242024202420242024202420242024 1 2存货37204650465046504650465046504650465046504650 1 3现金11313443434343434343434343 2流动负债13281660166016601660166016601660166016601660 2 1应付账款241513281660166016601660166016601660166016601660 3 流动资金 1 2 301240465057505750575057505750575057505750575057 4 流动资金 本年增加 额40461011 外外购购原原材材料料及及燃燃料料动动力力费费用用估估算算表表 单单位位 元元 序号名称规格年消耗量单位单价第2年 消耗金额 第5 18年 消耗金额 1外购原材料 甲81000吨12057808400097605000 乙31500吨8712194920027436500 丙72000吨10025771520072144000 丁19800吨10941732896021661200 小计175077360218846700 2 外购燃料动力 水540000m31 25540000675000 电2475000度119800002475000 煤90000吨3002160000027000000 小计2412000030150000 固固定定资资产产折折旧旧估估算算表表 单单位位 万万元元 序号项目合计折旧率 达到设计能力生产期 年 4567891011121314 1 固定资产合计 1 1原值521116 13 1 2折旧费31963196319631963196319631963196319631963196 净值4891545719425233932736131329352973926543233472015116955 无无形形及及递递延延资资产产摊摊销销估估算算表表 单单位位 万万元元 序号项目原值 摊销年限 年 达到设计能力生产期 年 45678910111213 1无形资产182010 1 1摊销182182182182182182182182182182 1 2净值1638145612741092910728546364182 2递延资产7805 2 1摊销156156156156156 2 2净值624468312156 3 无形及递 延 资产合计 2600 3 1摊销338338338338338182182182182182 3 2净值2262192415861248910728546364182 借借款款还还本本付付息息计计算算表表单位 万元 序号项目 利率 建设期 年投产期 年达到设计能力生产期 年 123456789101112 1建行借款6 1 1 年初借款 本息累计 15450215272281924188256399773 1 1 1本金15000200002000020000200009773 1 1 2建设期利息45015272819 1 2本年借款150005000 1 3本年应计利息45010771291 62136914511538586 1 4本年偿还本金158669773 1 5本年支付利息1538586 2工行借款10 2 1 年初借款 本息累计 1050017850196353020 2 1 1本金1000016000160003020 2 1 2建设期利息5001850 2 2本年借款100006000 2 3本年应计利息500135017851964302 2 4本年偿还本金166153020 2 5本年支付利息1964302 3中行借款8 3 1 年初借款 本息累计 5148139321023 3 1 1本金4950130001023 3 1 2建设期利息198932 3 2本年借款49508050 3 3本年应计利息198734111582 3 4本年偿还本金129091023 3 5本年支付利息111582 4 偿还借款 本金 的资金来 源 4 1利润11129167891783218622 4 2 折旧费 80 2556 8 2556 8 2556 82556 8 4 3摊销费338338338338 4 4 偿还本金 来源合计 14024196832072721517 建设期利 息 累计 5600 借款累计49000 成成本本费费用用估估算算表表 单单位位 万万元元 序号项目合计 投产期 年达到设计能力生产期 年 456789101112131415 生产负荷 80100100100100100100100100100100100 1外购原材料 323898175082188521885218852188521885218852188521885218852188521885 2 外购燃料 动力 44622241230153015301530153015301530153015301530153015 3工资及福利7500500500500500500500500500500500500500 4修理费23970159815981598159815981598159815981598159815981598 5折旧费47940319631963196319631963196319631963196319631963196 6摊销费2600338338338338338182182182182182 7制造费用60750405040504050405040504050405040504050405040504050 7 财务费用 利息支 出 426934971840586 8其他费用16680111211121112111211121112111211121112111211121112 9总成本费用349833919137534362803569435538355383553835538355383535635356 其中 固定成本 649167406740674067406584658465846584658464026402 可变成本284923245130794295402895428954289542895428954289542895428954 10经营成本271803216032160321603216032160321603216032160321603216032160 销销售售收收入入和和销销售售税税金金及及附附加加估估算算表表 单单位位 万万元元 序号项目单价生产负荷80 生产负荷100 销售量金额销售量金额 1 产品销售 收入 1630036000586804500073350 2 销售税金 及附加 59137392 2 1 产品 增值税 17 56327040 2 2 城乡维护 建设税4 225282 2 3 教育 附加税1 5670 损损益益表表 单单位位 万万元元 序号项目 投产期 年达到设计能力生产期 年 45678910111213141516 生产负荷 80100100100100100100100100100100100100 1 产品销售收入58680733507335073350733507335073350733507335073350733507335073350 2销售税金及附加 5913739273927392739273927392739273927392739273927392 3总成本费用 34983391913753436280356943553835538355383553835538353563535635356 4利润总额17784267682842429678302643042030420304203042030420306023060230602 5 弥补前年 度 亏损 6 应纳所得税额302643042030420304203042030420306023060230602 7所得税99871003910039100391003910039100991009910099 8税后利润17784267682842429678202772038120381203812038120381205032050320503 9 可供分配利润17784267682842429678202772038120381203812038120381205032050320503 9 1 盈余公积金10 1778267728422968202820382038203820382038205020502050 9 2 应付利润25 4446669271067419506950955095509550955095512651265126 9 3 未分配利润 11560173991847619291131801324813248132481324813248133271332713327 其中 偿还借款 11129167891783218622 三项基金 431610643669680683683683683683687687687 企业基金25252525252525252525252525 奖励基金50505050505050505050505050 产品试制基金 356535568594605608608608608608612612612 10累计未分配利润 115602895947434667257990593153106401119648132896146144159471172799186126 单位 万元 合计1415161718 100100100100100 73350733507335073350825761094806 73350733507335073350733501085580 41694169 50575057 4965149651496514965149651751551 5057 3216032160321603216032160477420 73927392739273927392109401 1009910099100991009910099110673 2369923699236992369932925343255 2392322629312866303103303432552370149 3379833798337983379843024453928 309510343308377106410904453928 合计 15161718 6717671767176717 2024202420242024 4650465046504650 43434343 1660166016601660 1660166016601660 5057505750575057 财财务务现现金金流流量量表表 全全部部投投资资 达到设计能力生产期 年 计算指标 所得税后 所得税前 财务内部收益率 财务净现值 投资回收期 流流动动资资金金估估算算表表 单单位位 万万元元 15161718 3196319631963196 137591056373674169 固固定定资资产产折折旧旧估估算算表表 单单位位 万万元元 无无形形及及递递延延资资产产摊摊销销估估算算表表 单单位位 万万元元 达到设计能力生产期 年 161718 100100100 218852188521885 301530153015 500500500 159815981598 319631963196 405040504050 111211121112 353563535635356 640264026402 289542895428954 321603216032160 1718 100100 7335073350 73927392 3535635356 3060230602 3060230602 1009910099 2050320503 2050320503 20502050 51265126 1332713327 687687 成成本本费费用用估估算算表表 单单位位 万万元元 达到设计能力生产期 年 损损益益表表 单单位位 万万元元 达到设计能力生产期 年 2525 5050 612612 199453212780 财财务务现现金金流流量量表表 全全部部投投资资 序号项目 建设期 年投产期 年达到设计能力生产期 年 12345678910111213 生产负荷 80100100100100100100100100100 1现金流入58680733507335073350733507335073350733507335073350 1产品销售收入58680733507335073350733507335073350733507335073350 1 回收固定 资产余值 1回收流动资金 2现金流出15000199501405037075404983948739487495384959049590495904959049590 2建设投资150001995014050 2流动资金40461011 2经营成本27116320963209632096320963209632096320963209632096 2 销售税金 及附加 5913739273927392739273927392739273927392 3所得税100511010210102101021010210102 3 净现金流量 1 2 15000 19950 1405021605328523386333863238122376023760237602376023760 4 累计净现金 流量 15000 34950 49000 273955457393207318296994120754144514168274192034215794 5 所得税前净 现金流量 15000 19950 1405021605328523386333863338633386333863338633386333863 6 所得税前累 计净 现金流量 15000 34950 49000 2739554573932073182107045140907174770208632242495276357 流流动动资资金金估估算算表表 单单位位 万万元元 序号项目 最低 周转天 数 周转 次数 投产期 年达到设计能力生产期 年 4567891011121314 1流动资产53746717671767176717671767176717671767176717 1应收账款261416202024202420242024202420242024202420242024 1存货37204650465046504650465046504650465046504650 1现金11313443434343434343434343 2流动负债13281660166016601660166016601660166016601660 2应付账款241513281660166016601660166016601660166016601660 3 流动资金 1 2 301240465057505750575057505750575057505750575057 4 流动资金 本年增加额40461011 外外购购原原材材料料及及燃燃料料动动力力费费用用估估算算表表 单单位位 元元 序号名称规格年消耗量单位单价第2年 消耗金额 第5 18年 消耗金额 1外购原材料 甲81000吨12057808400097605000 乙31500吨8712194920027436500 丙72000吨10025771520072144000 丁19800吨10941732896021661200 小计175077360218846700 2外购燃料动力 水540000m31540000675000 电2475000度119800002475000 煤90000吨3002160000027000000 小计2412000030150000 固固定定资资产产折折旧旧估估算算表表 单单位位 万万元元 序号项目合计折旧率 达到设计能力生产期 年 4567891011121314 1固定资产合计 1原值500000 1折旧费30673067306730673067306730673067306730673067 净值4693343866407993773234665315982853125464223971933016263 无无形形及及递递延延资资产产摊摊销销估估算算表表 单单位位 万万元元 序号项目原值 摊销年限 年 达到设计能力生产期 年 45678910111213 1无形资产182010 1摊销182182182182182182182182182182 1净值1638145612741092910728546364182 2递延资产7805 2摊销156156156156156 2净值624468312156 3 无形及递延 资产合计 2600 3摊销338338338338338182182182182182 3净值2262192415861248910728546364182 借借款款还还本本付付息息计计算算表表单位 万元 序号项目 利率 建设期 年投产期 年达到设计能力生产期 年 123456789101112 1建行借款6 1 年初借款 本息累计 15450215272281924188256399707 1 1 1本金15000200002000020000200009707 1 1 2 建设期利息45015272819 1本年借款150005000 1本年应计利息45010771292136914511538582 1本年偿还本金159329707 2本年支付利息1538582 2工行借款10 2 年初借款 本息累计 1050017850196352980 2 1 1本金1000016000160002980 2 1 2 建设期利息5001850 2本年借款100006000 2本年应计利息500135017851964298 2本年偿还本金166552980 3本年支付利息1964298 3中行借款8 3 年初借款 本息累计 5148139321004 3 1 1本金4950130001004 3 1 2 建设期利息198932 3本年借款49508050 3本年应计利息198734111580 3本年偿还本金129281004 4本年支付利息111580 4 偿还借款本 金 的资金来源 4利润11251169111795618746 4折旧费 80 2454245424542454 4摊销费338338338338 4 偿还本金 来源合计 14042197032074821538 建设期利息 累计 5600 借款累计49000 成成本本费费用用估估算算表表 单单位位 万万元元 序号项目合计 投产期 年达到设计能力生产期 年 456789101112131415 生产负荷 80100100100100100100100100100100100 1外购原材料 323898175082188521885218852188521885218852188521885218852188521885 2 外购燃料 动力 44622241230153015301530153015301530153015301530153015 3工资及福利7500500500500500500500500500500500500500 4修理费23003153415341534153415341534153415341534153415341534 5折旧费46005306730673067306730673067306730673067306730673067 6摊销费2600338338338338338182182182182182 7制造费用60750405040504050405040504050405040504050405040504050 7 财务费用 利息支出 426934951836582 8其他费用16680111211121112111211121112111211121112111211121112 9总成本费用347893899637337360833550135345353453534535345353453516335163 其中 固定成本 629465436543654365436387638763876387638762056205 可变成本284953245230794295402895728957289572895728957289572895728957 10经营成本271163209632096320963209632096320963209632096320963209632096 销销售售收收入入和和销销售售税税金金及及附附加加估估算算表表 单单位位 万万元元 序号项目单价生产负荷80 生产负荷100 销售量金额销售量金额 1 产品销售 收入 1630036000586804500073350 2 销售税金 及附加 59137392 2 产品 增值税17 56327040 2 城乡维护 建设税4 225282 2 教育 附加税1 5670 损损益益表表 单单位位 万万元元 序号项目 投产期 年达到设计能力生产期 年 45678910111213141516 生产负荷 80100100100100100100100100100100100100 1产品销售收入 58680733507335073350733507335073350733507335073350733507335073350 2 销售税金及附加5913739273927392739273927392739273927392739273927392 3总成本费用 34789389963733736083355013534535345353453534535345351633516335163 4利润总额17977269632862129875304583061430614306143061430614307963079630796 5 弥补前年度 亏损 6应纳所得税额304583061430614306143061430614307963079630796 7所得税100511010210102101021010210102101631016310163 8税后利润17977269632862129875204072051120511205112051120511206332063320633 9可供分配利润 17977269632862129875204072051120511205112051120511206332063320633 9盈余公积金10 1798269628622988204120512051205120512051206320632063 9应付利润25 4494674171557469510251285128512851285128515851585158 9未分配利润 11685175261860419419132641333213332133321333213332134111341113411 其中 偿还借款 11251169111795618746 三项基金 435614647673684687687687687687691691691 企业基金25252525252525252525252525 奖励基金50505050505050505050505050 产品试制基金360539572598609612612612612612616616616 10 累计未分配利润 116852921147815672348049893830107163120495133827147159160571173982187393 单位 万元 合计1415161718 100100100100100 73350733507335073350824071094637 73350733507335073350733501085580 40004000 50575057 4965049650496504965049650751286 5057 3209632096320963209632096476453 73927392739273927392109401 1016310163101631016310163111376 2370023700237002370032757343351 2394942631942868943105943433512373506 3386333863338633386342920454727 310220344082377945411807454727 合计 15161718 6717671767176717 2024202420242024 4650465046504650 43434343 1660166016601660 1660166016601660 5057505750575057 15161718 3067306730673067 财财务务现现金金流流量量表表 全全部部投投资资 达到设计能力生产期 年 流流动动资资金金估估算算表表 单单位位 万万元元 固固定定资资产产折折旧旧估估算算表表 单单位位 万万元元 131961012970624000 161718 100100100 218852188521885 无无形形及及递递延延资资产产摊摊销销估估算算表表 单单位位 万万元元 达到设计能力生产期 年 成成本本费费用用估估算算表表 单单位位 万万元元 达到设计能力生产期 年 301530153015 500500500 153415341534 306730673067 405040504050 111211121112 351633516335163 620562056205 289572895728957 320963209632096 1718 100100 7335073350 73927392 3516335163 3079630796 3079630796 1016310163 2063320633 2063320633 20632063 51585158 1341113411 691691 2525 5050 616616 200805214216 损损益益表表 单单位位 万万元元 达到设计能力生产期 年 财财务务现现金金流流量量表表 全全部部投投资资 序号项目 建设期 年投产期 年达到设计能力生产期 年 123456789 生产负荷 80100100100100100 1现金流入586807335073350733507335073350 1 1产品销售收入586807335073350733507335073350 1 2 回收固定 资产余值 1 3回收流动资金 2现金流出15000199501405037256 4 40679 7 39668 7 396694954049592 2 1建设投资150001995014050 2 2流动资金40461011 2 3经营成本272973227732277322773227732277 2 4 销售税金 及附加 591373927392739273927392 2 5所得税98719923 3净现金流量 1 2 15000 19950 14050214243267033681336812381023758 4 累计净现金 流量 15000 34950 49000 275765094387757245696266120024 5 所得税前净 现金流量 15000 19950 14050214243267033681336813368133681 6 所得税前累计净 现金流量 15000 34950 49000 2757650943877572456106137139818 计算指标 所得税后 所得税前 财务内部收益率 财务净现值 投资回收期 流流动动资资金金估估算算表表 单单位位 万万元元 序号项目 最低 周转天 数 周转 次数 投产期 年达到设计能力生产期 年 45678910 1流动资产5374671767176717671767176717 1 1应收账款26141620202420242024202420242024 1 2存货3720465046504650465046504650 1 3现金113134434343434343 2流动负债1328166016601660166016601660 2 1应付账款24151328166016601660166016601660 3 流动资金 1 2 30124046505750575057505750575057 4 流动资金 本年增加额40461011 外外购购原原材材料料及及燃燃料料动动力力费费用用估估算算表表 单单位位 元元 序号名称规格年消耗量单位单价第2年 消耗金额 第5 18年 消耗金额 1外购原材料 甲81000吨12057808400097605000 乙31500吨8712194920027436500 丙72000吨10025771520072144000 丁19800吨10941732896021661200 小计175077360218846700 2外购燃料动力 水540000m31 25540000675000 电2475000度119800002475000 煤90000吨3002160000027000000 小计2412000030150000 固固定定资资产产折折旧旧估估算算表表 单单位位 万万元元 序号项目合计折旧率 达到设计能力生产期 年 45678910 1固定资产合计 1 1原值549826 13 1 2折旧费3372343034303430343034303430 净值51610481804475041320378903446031030 无无形形及及递递延延资资产产摊摊销销估估算算表表 单单位位 万万元元 序号项目原值 摊销年 限 年 达到设计能力生产期 年 45678910 1无形资产182010 1 1摊销182182182182182182182 1 2净值1638145612741092910728546 2递延资产7805 2 1摊销156156156156156 2 2净值624468312156 3 无形及递延 资产合计 2600 3 1摊销338338338338338182182 3 2净值2262192415861248910728546 借借款款还还本本付付息息计计算算表表 序号项目 利率 建设期 年投产期 年达到设计能力生产期 年 12345678 1建行借款6 1 1 年初借款 本息累计 154502152722818 6 24188256399891 1 1 1本金15000200002000020000200009891 1 1 2建设期利息45015272819 1 2本年借款150005000 1 3本年应计利息45010771291 62136914511538593 1 4本年偿还本金157489891 1 5本年支付利息1538593 2工行借款10 2 1 年初借款 本息累计 1050017850196353092 2 1 1本金1000016000160003092 2 1 2建设期利息5001850 2 2本年借款100006000 2 3本年应计利息500135017851964309 2 4本年偿还本金165433092 2 5本年支付利息1964309 3中行借款8 3 1 年初借款 本息累计 5148139321057 3 1 1本金4950130001057 3 1 2建设期利息198932 3 2本年借款49508050 3 3本年应计利息198734111585 3 4本年偿还本金128751057 3 5本年支付利息111585 4 偿还借款本金 的资金来源 4 1利润10908165661760618396 4 2折旧费 80 2744274427442744 4 3摊销费338338338338 4 4 偿还本金 来源合计 13990196482068821478 建设期利息 累计 5600 借款累计49000 成成本本费费用用估估算算表表 单单位位 万万元元 序号项目合计 投产期 年达到设计能力生产期 年 4567891011 生产负荷 80100100100100100100100 1外购原材料3238981750821885218852188521885218852188521885 2 外购燃料 动力 4462224123015301530153015301530153015 3工资及福利7500500500500500500500500500 4修理费2572517151715171517151715171517151715 5折旧费5145034303430343034303430343034303430 6摊销费2600338338338338338182182182 7制造费用6075040504050405040504050405040504050 7 财务费用 利息支出 426934991848593 8其他费用1668011121112111211121112111211121112 9总成本费用3533439544378933663836045358893588935889 其中 固定成本 68487097709770977097694169416941 可变成本2848632447307962954228948289482894828948 10经营成本2729732277322773227732277322773227732277 销销售售收收入入和和销销售售税税金金及及附附加加估估算算表表 单单位位 万万元元 序号项目单价生产负荷80 生产负荷100 销售量金额销售量金额 1产品销售 收入 1630036000586804500073350 2销售税金 及附加 59137392 2 1 产品 增值税17 56327040 2 2 城乡维护 建设税4 225282 2 3 教育 附加税1 5670 损损益益表表 单单位位 万万元元 序号项目 投产期 年达到设计能力生产期 年 456789101112 生产负荷 80100100100100100100100100 1产品销售收入586807335073350733507335073350733507335073350 2销售税金及附加591373927392739273927392739273927392 3总成本费用353343954437893366383604535889358893588935889 4利润总额174332641428066293202991330069300693006930069 5 弥补前年度 亏损 6应纳所得税额2991330069300693006930069 7所得税98719923992399239923 8税后利润174332641428066293202004220146201462014620146 9可供分配利润174332641428066293202004220146201462014620146 9 1盈余公积金10 174326412807293220042015201520152015 9 2应付利润25 435866037016733050105037503750375037 9 3未分配利润113311716918243190581302713095130951309513095 其中 偿还借款 10908165661760618396 三项基金 424603636661673676676676676 企业基金252525252525252525 奖励基金505050505050505050 产品试制基金349528561586598601601601601 10累计未分配利润113312850146743658017882891923105018118113131208 单位 万元 合计101112131415161718 100100100100100100100100100 7335073350733507335073350733507335073350828061095036 7335073350733507335073350733507335073350733501085580 43994399 50575057 495924959249592495924965249652496524965249652752032 5057 322773227732277322773227732277322773227732277479175 739273927392739273927392739273927392109401 992399239923992399839983998399839983109399 237582375823758237582369823698236982369833154343004 1437831675411912992150572387552624542861523098503430042363984 336813368133681336813368133681336813368143137452403 173499207180240861274542308223341904375585409266452403 合计 1112131415161718 67176717671767176717671767176717 20242024202420242024202420242024 46504650465046504650465046504650 4343434343434343 16601660166016601660166016601660 16601660166016601660166016601660 50575057505750575057505750575057 财财务务现现金金流流量量表表 全全部部投投资资 达到设计能力生产期 年 计算指标 所得税后 所得税前 财务内部收益率 财务净现值 投资回收期 流流动动资资金金估估算算表表 单单位位 万万元元 1112131415161718 34303430343034303430343034303430 27600241702074017310138801045070204399 111213 182182182 364182 182182182 364182 单位 万元 9101112 固固定定资资产产折折旧旧估估算算表表 单单位位 万万元元 无无形形及及递递延延资资产产摊摊销销估估算算表表 单单位位 万万元元 达到设计能力生产期 年 借借款款还还本本付付息息计计算算表表 达到设计能力生产期 年 12131415161718 100100100100100100100 21885218852188521885218852188521885 3015301530153015301530153015 500500500500500500500 1715171517151715171517151715 3430343034303430343034303430 182182 4050405040504050405040504050 1112111211121112111211121112 35889358893570735707357073570735707 6941694167596759675967596759 28948289482894828948289482894828948 32277322773227732277322773227732277 131415161718 100100100100100100 733507335073350733507335073350 739273927392739273927392 358893570735707357073570735707 300693025130251302513025130251 成成本本费费用用估估算算表表 单单位位 万万元元 达到设计能力生产期 年 损损益益表表