绍兴县20XX年财政预算报告

绍兴县20XX年财政预算报告各位代表：我受县人民政府的委托，向大会报告20XX年全县财政预算执行情况和20XX年财政预算草案，请予审议，并请参加会议的政协委员和其他列席人员提出意见。一、关于20XX年财政预算执行情况20XX年，全县上下以党的十六大精神和“三个代表”重要思想为指导，咬定跨越式发展目标，提神、提速、提质，全县经济和社会各项事业发展形势喜人。在此基础上，20XX年全县财政预算执行情况良好，财政收入超额完成了年初县人代会通过的收入预算指标，全年完成财政总收入万元，比上年增长%，其中地方财政收入万元，完成年度预算的%，比上年增长%，剔除免抵调库及一次性入库等不可比因素后，经常性财政收入同口径增长%。地方财政收入主要项目的完成情况分项如下：增值税25%部分万元，完成年度预算的%，比上年增长%；营业税万元，完成年度预算的%，比上年增长%，主要是建筑业、房地产业税收增加；企业所得税50%部分万元，完成年度预算的%，比上年下降%，主要是20XX年清缴历年欠税一次性入库较多所致；个人所得税50%部分万元，完成年度预算的%，比上年增长%；城市维护建设税万元，完成年度预算的%，比上年增长%；其他税收万元，完成年度预算的%，比上年增长%，主要是加大对房产税等零星税收的征管力度所致；农业税收入万元，完成年度预算的%，比上年增长%；耕地占用税收入万元，完成年度预算的%，比上年下降%，主要是20XX年入库历年欠税较多所致；其他收入万元，完成年度预算的%，比上年下降%，主要是规范执收执罚管理所致；教育费附加收入万元，完成年度预算的%，比上年增长%，主要是撤镇设街，农村教育附加费改征城市教育费附加所致；排污费收入万元，完成年度预算的100%，比上年增长%，主要是加快排污费入库进度所致；改革退库20XX0万元，完成年度预算的100%；此外，还征收水利建设专项基金3216万元，农村教育事业费附加11155万元。20XX年全县上划中央“四税”收入万元，比上年增长%。县十一届人大五次会议审议通过的20XX年全县财政支出预算为万元，县十一届人大常委会第41次会议审议通过调整后的全县财政支出预算为万元，实际执行数为万元，完成年度预算的%，比上年增长%，剔除社会保障支出、城市建设投入、省补助专项资金等不可比因素外，经常性财政支出比上年增长%。主要支出项目的完成情况是：支援农村生产支出7314万元，完成年度预算的%，主要是省补资金增加及镇增加水利建设支出所致；农林水事业费支出1185万元，完成年度预算的%，主要是省补助资金增加支出所致；工交事业费支出4147万元，完成年度预算的%，主要是柯海线等交通建设项目支出较多所致；商业事业费支出180万元，主要是科目调整所致;文体广播事业费支出2800万元，完成年度预算的%，主要是七艺节文化设施投入等增加支出所致；教育事业费支出18109万元，完成年度预算的%；科学事业费支出430万元，完成年度预算的%，主要是镇级科技投入增加支出所致；其他部门事业费支出5607万元，完成年度预算的%，主要是支出科目调整所致；抚恤社救事业费支出2467万元，完成年度预算的%，主要是加大对弱势群体扶持及低保扩面调标增加支出所致；社会保障补助支出7191万元，完成年度预算的%；行政管理费支出9320万元，完成年度预算的%，主要是科目调整所致；公检法司支出8465万元，完成年度预算的%，主要是基础设施及装备的投入加大所致；其他支出4382万元，完成年度预算的%；基本建设支出56万元；企业挖革改支出6371万元，完成年度预算的%，主要是兑现企业扶持政策增加支出所致；科技三项费用支出3560万元，完成年度预算的%；卫生经费类支出3127万元，完成年度预算的%；城市维护费支出8788万元，完成年度预算的%，主要是加大城镇建设和管理投入所致；政策性补贴支出214万元，完成年度预算的%；环境保护补助支出2243万元，完成年度预算的%；教育费附加支出1000万元，完成年度预算的%；农业综合开发支出1567万元，完成年度预算的%；全县重点基础建设项目支出12560万元，完成年度预算的%。按照分税制财政体制计算，20XX年全县地方财政收入加上中央税收返还收入和省财政各项补助，减去上交中央和省财政部分，全县财政实现了收支平衡，年末县级财政净结余万元。20XX年，我们在县委的领导和县人大常委会的监督指导下，按照县十一届人大五次会议关于财政预算报告的决议精神，与时俱进，开拓创新，圆满完成了各项预算收支任务。加强税收征管，依法组织财政收入。加快科技兴税步伐，全县已有3405户企业实行了电子申报，有17500余户个体户通过银税联网缴纳地方税费。强化对重点税源的监控，大力清欠挖潜，全年共清理欠税4996万元。开展集贸市场和加油站税收专项整治，维护市场税收征管秩序。规范企业所得税和个人所得税征管，坚持“抓大不放小”，继续强化建筑业、房地产业、交通运输业营业税征管，加强对纳税人的税收宣传和辅导，税收征管质量和效率进一步提高，全年月均申报率在99%以上。加大税收稽查力度，全年共检查各类企业496户，查补入库地方税费、滞纳金3503万元，涉税案件平均处罚率为58%。开展了集中稽核评税，共稽核企业99户，查补入库地方税费4186万元。以ISO9000质量管理体系认证为契机，进一步强化内部管理，初步形成了全面规范和持续改进的地税管理新机制。调整和优化财政支出结构，保证重点支出，支持经济发展。继续加大对农业的财政投入力度，全年预算内外支农支出亿元，重点支持农业结构调整、“三五”牌农业龙头企业培育、农业科技服务机构建设和农业市场化、水利基础设施建设。积极争取国家农业综合开发科技推广综合示范项目，争取省以上补助资金1020万元。扶持企业技改和开放型经济发展，全年拨付企业挖潜改造资金、科技三项费用、外经外贸贴息奖励等资金亿元。加快我县城市化进程，全年预算内外共筹措资金亿元，保证了城市建设、重点工程建设项目资金的需要。大力支持滨海工业区建设，安排启动资金亿元。加大对社会保障事业的资金投入，去年预算内安排社会保障资金7588万元，确保了企业离退休人员基本养老金和国有企业下岗职工基本生活费的按时足额发放，维护了社会稳定。此外，改革社保基金征收方式，建立了“社保、银行、地税三方联网，实时扣缴”征收新机制，全年共征收养老保险基金14860万元，征缴率为%，还征收工伤、生育、医疗保险基金共4872万元。深化财政管理改革，规范财政支出管理。部门预算编制工作稳步推进，对全县所有部门实行按部门编制预算，实现零基预算、综合财政预算，增强了预算执法刚性。预算编制、执行、监督三分离机制基本形成，对财政性资金国库集中收付制度作了初步探索。进一步完善会计集中核算管理制度，资金管理信息化迈出了新步伐。扩大政府采购改革成果， 20XX年共组织采购50次，采购额7770万元，节约资金1221万元，节资率为%。规范政府采购机构设置，我县采购办与采购中心进行了分设。调整和完善县对镇财政体制，进一步调动了镇政府加强地方财源建设，增收节支、开源节流的积极性。全面推行农村税费改革，研究制定了我县农村税费改革实施方案及9个相关配套办法，农民年人均负担从改革前的元，下降到目前的元，减负%。保证税费改革后农村基层政权正常运转和农村义务教育等所需必要开支，20XX年县财政安排转移支付资金1200万元。不断加大财政监督力度。继续深化预算外资金“收支两条线”改革，全县170多家收费单位全面实行“单位开票、银行代收、财政统管”的“票款分离”管理新模式。开展预算外资金专项检查，对43家执收单位在自查的基础上进行重点抽查。加强重点工程项目财政性资金的监督管理，开展了建筑、房地产、金融等行业会计信息质量检查，对企业财政贴息使用情况进行了抽查。强化基本建设财务评审， 20XX年共评审工程招标标底等工程造价项目223只，总送审造价亿元，核减亿元。国有资产管理不断加强，财政性资金从竞争性领域退出取得大突破，成功对“轻纺城”实行了改制，取得转让款亿元，既盘活了国有集体存量资产，又解决了“轻纺城”的体制、机制性问题。在肯定成绩的同时，也要看到存在的问题与困难：财政收入增长结构和区域的不平衡，确保财政收入可持续增长已成为我们迫切需要研究的课题；城市化的加快推进，刚性支出的增加，财政收支矛盾更加突出；财政支出范围和结构仍需进一步调整，监督力度和执法刚性有待加大，财政风险和压力不容忽视；地税征管税种类多，征收面广，税源分散，征管难度大，等等。所有这些，我们都将采取有力措施，逐步加以解决。二、关于20XX年财政预算根据国际经济新动态和国内发展的需要，20XX年中央财政将继续实施积极的财政政策，加快经济结构调整，积极推进各项财政改革，加快构建公共财政体制的步伐，使经济和财政保持持续稳定发展。综合考虑国内财政政策环境和我县自身条件，我们预计，20XX年在我县经济保持快速增长的同时，我县财政收入也将继续保持较快增长。但是，20XX年财政收支中存在一些不利因素。从收入方面看，税收减收因素较多，如中央进一步加大鼓励下岗失业人员再就业的税收政策支持力度；农民增收难度较大，城镇低收入人群扩大，有效需求不足的矛盾近期仍难根本解决，将影响财源建设基础；所得税分享比例从20XX年中央与地方“五五”分成调整为“六四”分成，加上其它一些不确定因素，都会对我县财力增长产生不利影响。从支出方面看，保障政权建设、调整机关事业单位职工工资及待遇、加大社会保障投入力度、解决就业和再就业问题、实施新农村规划、实现社区卫生服务全覆盖、确保农村税费改革的实施、加大城市建设投入、加快经济结构调整、大力推进新型工业化等需要增加不少支出，财政收支矛盾将十分尖锐。我们要增强忧患意识，趋利避害，努力增收节支，确保完成预算收支任务。根据对20XX年财政收支形势的分析，按照县委十届十三次全会、县第十一次党代会精神，确定我县今年财政收支预算安排的指导思想是： 以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，贯彻落实党的十六大、县第十一次党代会精神，坚持依法理财、依法治税，加强税收征管，大力开展增收节支；调整和优化财政支出结构，集中财力保证重点支出；加大财政管理改革力度，严格财政收支管理，确保完成全年的预算收支任务，促进我县经济社会的跨越式发展和社会稳定。按照上述指导思想，同时考虑到20XX年财政收支执行数中含有部分不可比因素以及20XX年所得税收入分享比例调整等政策性因素，拟安排20XX年全县地方财政收入预算为万元，比20XX年执行数增长%，按20XX年新口径计算比上年增长%，剔除免抵调库等不可比因素后，经常性财政收入增长%。其中主要收入项目的安排情况是：增值税25%部分43000万元，比上年执行数增长%；营业税33100万元，比上年执行数增长%；企业所得税40%部分14160万元， 比上年执行数下降%，按20XX年新口径计算比上年增长%；个人所得税40%部分8440万元，比上年执行数下降%，按20XX年新口径计算比上年增长%；城市维护建设税9000万元，比上年执行数增长%；其他税收9300万元，比上年执行数下降%，主要是去年轻纺市场房产税等一次性入库；农业税收入8000万元，比上年执行数增长%；耕地占用税收入7000万元，比上年执行数增长%，主要是县城建设用地增多导致税收增加所致；其他收入4700万元，比上年执行数增长%；教育费附加收入1600万元，比上年执行数增长%；排污费收入2300万元，比上年执行数增长%；改革退库15000万元，比上年执行数下降25%。按照现行财政体制计算，完成上述财政收入任务，加上上年县级财政净结余，20XX年财政预算内可用资金为万元，比上年调整预算增长%，剔除城市建设、住房补贴等不可比因素后，经常性财政支出增长%。各项主要支出项目的安排是：农业支出万元，比上年预算增长%；林业支出万元，比上年预算增长%；水利和气象支出万元，比上年预算增长%；工交事业费支出万元，比上年预算增长%；文体广播事业费支出万元，比上年预算增长%，根据预算科目口径，主要是加强对计划生育、流动人口管理增加支出所致；教育支出万元，比上年预算增长%；科学支出万元，比上年预算增长%；其他部门事业费支出万元，比上年预算增长%，主要是科目调整所致；抚恤社救事业费支出万元，比上年预算增长%，主要是最低生活保障和新农村规划建设支出增加所致；社会保障补助支出万元，比上年预算下降%，主要是调整支出渠道，由原预算内列支改从改革退库资金中安排4300万元，用于养老、失业、医疗保险基金、离休干部“两费”补贴和失土农民养老金发放；行政管理费支出万元，比上年预算下降%；公检法司支出万元，比上年预算增长%；其他支出万元，比上年预算增长%，主要是外经外贸、住房补贴、外宣经费等增加支出所致；企业挖潜改造资金万元，比上年预算增长%；科技三项费用支出万元，比上年预算增长%；医疗卫生支出万元，比上年预算下降%，主要是离休干部全面实施医疗保险，从原公费医疗列支改从社会保障支出科目列支所致；城市维护费支出万元，比上年预算增长%，主要是增加城市建设与管理支出；政策性补贴支出200万元，与上年持平；排污费支出万元，比上年预算增长%；教育费附加支出1422万元，比上年预算增长%，主要是专项资金列收列支；预留工改800万元,比上年预算下降%；财政统筹万元，比上年预算增长%；县重点基础设施建设项目支出20500万元，比上年预算增长%，主要是增加城市建设投入所致；预备费支出万元，比上年预算增长%。三、关于20XX年财政工作的主要任务20XX年是全面贯彻落实党的十六大精神，着力推进我县经济社会跨越式发展的重要一年，根据县委关于今年工作的总体要求，我们要着重抓好以下几项工作。努力增收节支，确保当年财政收支平衡。进一步深化税收征管改革，加快税收管理信息化步伐，逐步为纳税人提供多元化申报和网络化缴库的一体化服务。进一步加强税源监控，扩大税收监控范围，监控税收从目前占全县地税收入的64%扩大到85%以上。强化所得税征管，切实解决所得税分享体制改革后征收工作中遇到的问题，科学、合理调整企业所得税核定征收率和范围，加强对规模企业管理人员和建筑、房地产、金融、保险、中介机构等高收入行业的个人所得税征管，在全县逐步推行个人所得税全员管理。坚持依法治税，加大稽查力度，深化日常稽核评税工作，坚决打击各种偷、逃税行为。财政支出要始终坚持“一要吃饭、二要建设”的理财原则。在调整和优化财政支出结构的基础上，重点保证政权建设、科技、教育、农业、社会保障、城市建设、经济建设等领域的支出需要。继续建立和完善社会保障制度，积极筹措资金，加大对社会保障的投入。继续认真做好全县农村税费改革转移支付工作。要严格控制一般性支出，进一步规范财政供给范围。继续强化支出管理，堵塞开支漏洞，大力弘扬艰苦奋斗的作风，坚决反对铺张浪费、大手大脚的奢侈之风，提高财政资金使用效益。继续贯彻积极财政政策，促进经济社会持续发展。要进一步巩固农业基础地位，继续加大对水利基础设施建设的投入，重点支持口门治江围涂工程等项目建设，扶持农业龙头企业、农业综合开发和外向型农业，提高农业的整体素质和农产品市场竞争力。要扶持和培育企业发展，不断创新财政政策扶持方式，继续运用财政贴息、财政奖励、财政补助等手段，多途径支持企业技改和结构调整，鼓励企业扩大外贸出口。要着力改善软硬投资环境，支持我县三级园区建设。要加大城市建设投入，加快城区“18128”工程和面上“2336”工程建设。支持教育和“文化大县”建设，积极鼓励发展旅游、信息、现代物流等第三产业。加强山区基础设施建设和生态环境建设，加快城乡一体化进程。不断深化财政管理改革，加快