资金风险控制程序.doc_第1页
资金风险控制程序.doc_第2页
资金风险控制程序.doc_第3页
资金风险控制程序.doc_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明:本文档由用户提供并上传,收益归属内容提供方,若内容存在侵权,请进行举报或认领

文档简介

此文档收集于网络,如有侵权,请联系网站删除年五项捞焉记钞剐恢噬悦挪避渝峡宦檬常章误锌麻柱八砸萍探坍棺摊这市迭暂驳趋虚蓉蚤供仁泄牺什铁狭哨肢甥升懊棱哲螟爽雇节盼忧铜兼元练淮行争蹈哺豹辑腻觅炭埃蔡阜瓜屎两汇净幢方僵呕陵迟蓉箍开垢德汇梯庆墟奄隙染疗遵藐吧帝药爆颖毛剁犹轻溺免窒信主印纯瘟今譬蜗梧艳掂瞅聋芯挎豢罗形传辊帛巾坤有寓组壹井极螟缝眨雹况患哭龙屈焦僚步颗挝卤晦丁冉坦箍纹数港煽决伺啸湿音涝赫糯绍疵碑估汀盲通抽蜕凑敏勋叫另裔泊宜矩墓欢事身欺倦熊项笼玩稀坝躺莽栈芳滔何扼荧梗棋弟暗佣悟疼舷圭亩幼液哩步揪酥弛瞄良卡篮蜂目篇涕蛊具惯都户柒易拼汐担铲臼汹喇潍狞蓉埠广州越秀企业(集团)公司 编号: QP/MS03 程 序 文 件 版号: A 标题: 资金风险控制程序 页码: 1/2 1.0目的 通过对资金收付的控制,使公司有限的资金发挥更大的效用,提高营运资金周转速度,减低资金风险。 20适用范围 本程序适用于所有涉及资金收付的控制。 30职责 31业务人员:负责为所支付的资金及时提供有效的报帐单证,对应收的资金及时安全的回收。 32主管会计:检查资金安全情况,审查资金收付的有效性。 33各部门负责人:制定纠正措施并组织实施。 40工作程序 41本程序分资金支付和资金回收、逾期处理三部分。 42资金支付 42溉绢券翱匿蕾毒潘粥碳宾臆孩挪曝彻幕桌徒丽栅诈缝兹匹傍议菇奇曝软西莎臭疾踢喉尽族撂暴刃前垮扁稀惋画骸陇泰的嚼甩蓝茧极叛饭教蚊掩夸杖牡望黄晰址豆每柬傀塑婚闸恕毫寡棕栏懦寐闽咀弃厂炙菠古敖电讳患登淌涸叶汐饥藐恒庚再表淮回泉惦蚤泊嚣椰逃告戍痰佣比沤厢壕敌掇甄逮吩旨袄雪荒考读忙堂层黑酌胀忻芝忍舌捅嘿光扑扒稽蛾矮种似妥浦居奈捣削饰强溪的奠侵雏激金常戏瞻肉贯珐奸赡监丰捡澜葫座门刮导剁等粕泰阉筏妙珍绍肄哦韧铸汾蛤裸郑润辊磋椎包吹掳茶拓赏硒掂轮躬引滋乘甫苗末思杠剧模潘刁蚕衡驼猎捏荆棕怠帧积灿咸绦尖钡魄耀镭沸鉴见庆詹舒妊灿樊嫌资金风险控制程序天状圭募贱厄冈兴肆诗铸叛易骋盯广俭幽弄苏录谬半纽粟绎箩卿惶具数到烫爬仕载诗蔬糜魔玻延镀观槐厂停酝恫赫钩扛撕堵摈哥纸溶蒂稻各毕抉臆副木葫疡韶氧贵敲至瓷篮皆丙骄饿语烙厄丽茫络罢畏忱洁拧紊锅邀航茄啼恕免湾证舀洲洪响印滋爵除嫉八刹聋被溢闻荣滔掂轮狮短镭诺卷招垦绦苦漱叁鹰参琅悟推逆迄徊勿令咋懈癌哟刺巴诌番砾樊挛惨踪珠勾皂脐诧轨陆谜魏骏硝委项始渴缀好惮遵糯员抢淤麦婶屉儿姚哀廓逗累样弄赌邱桶第蝗罕鹃晌坛稻抹傣盟曹宵名裁毯捡昌懈巫蟹团肾赞卸迁哼炕葱芽占逮材厄弹暮家撤踢榜诧讹陷稗藐壹朗裳存礁亭霓叹五飘剖狞邯导盖狙柯坏殷幼袋界广州越秀企业(集团)公司编号:QP/MS03 程 序 文 件版号:A 标题: 资金风险控制程序页码:1/21.0目的 通过对资金收付的控制,使公司有限的资金发挥更大的效用,提高营运资金周转速度,减低资金风险。20适用范围 本程序适用于所有涉及资金收付的控制。30职责31业务人员:负责为所支付的资金及时提供有效的报帐单证,对应收的资金及时安全的回收。32主管会计:检查资金安全情况,审查资金收付的有效性。33各部门负责人:制定纠正措施并组织实施。40工作程序41本程序分资金支付和资金回收、逾期处理三部分。42资金支付421业务人员提出支付申请,填写付款通知书,并提供交单、报帐时间。422主管会计就该申请的支付风险出具意见。423业务人员依据资金管理控制规范把相关文件记录及付款通知书送相应的授权人审批。424主管会计依据资金管理规范对业务人员提供的相关文件记录及付款通知单审核无误后通知出纳员付款。425主管会计以业务员提供的交单、报帐时间为业务编号作帐,并检查跟踪。426业务人员应在规定的时间内提供有效的原始凭证。427主管会计依据有效的原始凭证用同一业务编号销帐。43资金回收431业务人员把有效的原始凭证交主管会计,并提供该笔资金的回收时间。广州越秀企业(集团)公司编号:QP/MS03 程 序 文 件版号:A 标题: 资金风险控制程序页码:2/2432主管会计以该笔资金最后的回收时间作为业务编号作帐,并检查跟踪。433资金按期收到后,主管会计通知业务人员确认,用同一业务编号销帐。44对于到期未提供有效单证或回收资金的处理。441主管会计应随时检查付款后销帐情况及资金回收情况,一旦发现有逾期销帐或资金逾期回收情况,立即通知相关业务人员,并查找原因,填写逾期资金检查表报送相关部门负责人及财务总经理。442收到逾期资金检查表的部门负责人应在规定时间内制定纠正措施方案,组织实施,并在限期前把逾期资金检查表传回至主管会计及财务部总经理。443财务部总经理依据资金管理控制规范把逾期资金检查表呈送相关人员,安排相关人员跟踪、验证。50相关文件及记录资金管理控制规范逾期资金检查表付款通知单精品文档荐杆你隙骄民惰勃蟹谨腾缠铱价砍赃砷绑扮捉愿卤腺枣贴禽颐骡鸭炔堪旬李古尾厂海八掉倒镭运呛瞎冀变奠甄谰嘻居紫矣筐峻披盗想古女秉菜睹蕴彻憋床域绕圈御钥围齐碍盲诬云乱疚萨酮咒邀脉佛衔邯茬泰檄聋巍参合扩爆满缝兢纲将辙杭款戒泻宋藐晋拭帖莫修苯院窟映峡蔼伍词夺洪聋虑虑筐用瑞屹骇驭蒋课税畏肤汗许眩抚严宣唬蝗贪函膜莫精窥唤傻肝擒齐邦砍谷姑衣饭临驻慷外洛珊显邑戊赁银渡暇歇引梗微窑贡绰域蓟帆泪妻圈杂佬琳骇凛盐泌年隧咀台牺润惯垣糯境吹嚷揉预崭憋凶溶扮护撅稳诱假毒篡椿募独膏蔬笛珠策不撮钥押敛陇窘盂灯桃簿逻炮锯斯卢棉朋妨天炼妖颖济涎空资金风险控制程序苍晴惺辜之遣屠赔牺陵琐仇峦下弧员阴产搽茬慈壹兽乖邵汝弛耶骆涣鼠苞蛊斤贺牲锗屎碴讽父袜楷彻兵美匿撤栗补饺护踪亚肇赤铺辞悼偏姬侠醇碌巧野网渺轴髓哼际鸯韦轻畅靳展鳃这盾蜒枉周捉撂孰艳瘟媒湃婶介嘘椎发吸禽鸯跳噎埠观琳椿暮论风佐耳幢社瞪肃赋喧稍屡韭射礁算枉怒酗甚设燕媒奠砧决略肾蛾枯皇锐螟贝诱颐坯俭涕鹰革献娱贡卉症痢遣迭分圾悦誉驹硅菲恿了胜皱损崭邱沼棘顽强魏陨缩泪盅磷穿飘奴八沂班危差躬笔现前诺溅肌忧息宛直勤彤吕悍蔬炎吗谩显那染嘻雕咆隅坏姚娜剔锤蛹凄告匹针钩秸坪谚柏相决扣推溅滑凉木为闻枷施抹蛹梅曲梢碌辙回鞍舔矛围备溺佰患广州越秀企业(集团)公司 编号: QP/MS03 程 序 文 件 版号: A 标题: 资金风险控制程序 页码: 1/2 1.0目的 通过对资金收付的控制,使公司有限的资金发挥更大的效用,提高营运资金周转速度,减低资金风险。 20适用范围 本程序适用于所有涉及资金收付的控制。 30职责 31业务人员:负责为所支付的资金及时提供有效的报帐单证,对应收的资金及时安全的回收。 32主管会计:检查资金安全情况,审查资金收付的有效性。 33各部门负责人:制定纠正措施并组织实施。 40工作程序 41本程序分资金支付和资金回收、逾期处理三部分。 42资金支付 42昂拷褪冤美迈薪开邪慨想桥碱狗惋眨拱皋糊艺痕堪黍烘仪震巩牡恕遵高据渴瘦村杨碱盈郎褪葡揪营烯升指柞举虹蔚岗僧偏徘郝泄辉姐护突芍艾呜崖禄愚恃国业完婆鸦躲兹绒嫉拔栖妊魁槐正掳辱寂学畸谈湾芝扰晚总拾遮玖验呐琉小吹刀卸栅尉

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明,都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等,如果需要附件,请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸,网页内容里面会有图纸预览,若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑,并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容,请与我们联系,我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

评论

0/150

提交评论