06附件二旧会计科目总分类账余额转换表.xls

新新旧旧会会计计科科目目总总分分类类账账余余额额转转换换表表 2007年12月31日 原原科科目目新新科科目目 编编号号会会计计科科目目名名称称转转入入新新科科目目金金额额编编号号会会计计科科目目名名称称原原科科目目转转入入金金额额追追溯溯调调整整金金额额新新科科目目余余额额备备注注 一一 资资产产类类1一一 资资产产类类 1001现金10011001库存现金 1002银行存款10021002银行存款 1009其他货币资金10151015其他货币资金 1011内部存款10181018内部存款内部科目 1101短期投资1101 1101交易性金融资产 1102短期投资跌价准备1101 1402长期债权投资1101 1401长期股权投资1101 1111应收票据11211121应收票据 1131应收账款11221122应收账款 1151预付账款1123 1123预付账款 1301待摊费用1123 1121应收股利11311131应收股利 1122应收利息11321132应收利息 1133其他应收款1231 1231其他应收款 1161应收补贴款1231 1192备用金1231 1601工程物资1231 1141坏账准备12411241坏账准备 1431委托贷款13031303委托贷款 1181应收内部单位款12711271应收内部单位款内部科目 1271受托代销商品13211321受托代销商品 1201物资采购14011401材料采购 1205在途物资14021402在途物资 新新旧旧会会计计科科目目总总分分类类账账余余额额转转换换表表 2007年12月31日 原原科科目目新新科科目目 编编号号会会计计科科目目名名称称转转入入新新科科目目金金额额编编号号会会计计科科目目名名称称原原科科目目转转入入金金额额追追溯溯调调整整金金额额新新科科目目余余额额备备注注 1211原材料14031403原材料 1232材料成本差异14041404材料成本差异 1241自制半成品14051405自制半成品 1243库存商品14061406库存商品 1235产品成本差异14081408产品成本差异 1292发出商品1407 1407发出商品 1291分期收款发出商品1407 1261委托代销商品1407 1293待转库存商品差价1407 1244商品进销差价14101410商品进销差价 1251委托加工物资14111411委托加工物资 1221包装物14121412包装物及低值易耗品 1231低值易耗品14121412包装物及低值易耗品 0000周转材料1431 1431周转材料施工企业专用 1211原材料1431 1281存货跌价准备14611461存货跌价准备 1101短期投资1501 1501持有至到期投资 1402长期债权投资1501 1102短期投资跌价准备1502 1502持有至到期投资减值准备 1421长期投资减值准备1502 1101短期投资1503 1503可供出售金融资产1402长期债权投资1503 1401长期股权投资1503 1102短期投资跌价准备1504 1504可供出售金融资产减值准备 1421长期投资减值准备1504 新新旧旧会会计计科科目目总总分分类类账账余余额额转转换换表表 2007年12月31日 原原科科目目新新科科目目 编编号号会会计计科科目目名名称称转转入入新新科科目目金金额额编编号号会会计计科科目目名名称称原原科科目目转转入入金金额额追追溯溯调调整整金金额额新新科科目目余余额额备备注注 1401长期股权投资15111511长期股权投资 1421长期投资减值准备15121512长期股权投资减值准备 1501固定资产1521 1521投资性房地产 1801无形资产1521 1502累计折旧1522 1522投资性房地产累计折旧及摊销 1801无形资产1522 1505固定资产减值准备1523 1523投资性房地产减值准备 1805无形资产减值准备1523 1131应收账款15311531长期应收款 15411541未实现融资收益 1441内部拨出款15611561内部拨出款内部科目 1451内部投资15621562内部投资内部科目 1501固定资产16011601固定资产 1502累计折旧16021602累计折旧 1505固定资产减值准备16031603固定资产减值准备 1603在建工程16041604在建工程 1507地质勘探支出16211621油气勘探支出石油天然气开采专用 1508油气开发支出16221622油气开发支出石油天然气开采专用 1605在建工程减值准备16071607在建工程减值准备 1601工程物资16051605工程物资 16081608工程物资减值准备 1701固定资产清理16061606固定资产清理 1503油气资产16311631油气资产石油天然气开采专用 1504油气资产折耗16321632累计折耗石油天然气开采专用 1505固定资产减值准备16331633油气资产减值准备石油天然气开采专用 新新旧旧会会计计科科目目总总分分类类账账余余额额转转换换表表 2007年12月31日 原原科科目目新新科科目目 编编号号会会计计科科目目名名称称转转入入新新科科目目金金额额编编号号会会计计科科目目名名称称原原科科目目转转入入金金额额追追溯溯调调整整金金额额新新科科目目余余额额备备注注 1701固定资产清理16341634油气资产清理石油天然气开采专用 1501固定资产1641 1641临时设施施工企业专用 0000临时设施1641 1502累计折旧1642 1642临时设施摊销施工企业专用 0000临时设施摊销1642 1502累计折旧1643 1643临时设施清理施工企业专用 1643临时设施清理1643 1703地质成果1701 1701无形资产 1801无形资产1701 1801无形资产17021702累计摊销 1805无形资产减值准备17031703无形资产减值准备 1801无形资产17111711商誉 1805无形资产减值准备17121712商誉减值准备 1901长期待摊费用18011801长期待摊费用 2341递延税款18111811递延所得税资产 1911待处理财产损溢19011901待处理财产损溢 二二 负负债债类类22二二 负负债债类类 2101短期借款20012001短期借款 2105应付短期债券21012101交易性金融负债 2111应付票据22012201应付票据 2121应付账款22022202应付账款 2122应付内部单位款22032203应付内部单位款内部科目 2131预收账款2205 2205预收账款 2205递延收益2205 2135内部存入款22082208内部存入款内部科目 新新旧旧会会计计科科目目总总分分类类账账余余额额转转换换表表 2007年12月31日 原原科科目目新新科科目目 编编号号会会计计科科目目名名称称转转入入新新科科目目金金额额编编号号会会计计科科目目名名称称原原科科目目转转入入金金额额追追溯溯调调整整金金额额新新科科目目余余额额备备注注 2151应付工资2211 2211应付职工薪酬 2153应付福利费2211 2176其他应交款2211 2181其他应付款2211 2171应交税金2221 2221应交税费 2176其他应交款2221 2155应付利息2231 2231应付利息 2191预提费用2231 2161应付股利22322232应付股利 2181其他应付款2241 2241其他应付款 2191预提费用2241 2141代销商品款23142314代销商品款 2205递延收益24012401递延收益 2301长期借款25012501长期借款 2311应付债券25022502应付债券 2121应付账款2701 2701长期应付款 2321长期应付款2701 1815未确认融资费用27022702未确认融资费用 2331专项应付款27112711专项应付款 2335内部拨入款28062806内部拨入款内部科目 2211预计负债28012801预计负债 2341递延税款29012901递延所得税负债 33三三 共共同同类类 31013101衍生工具 32013201套期工具 新新旧旧会会计计科科目目总总分分类类账账余余额额转转换换表表 2007年12月31日 原原科科目目新新科科目目 编编号号会会计计科科目目名名称称转转入入新新科科目目金金额额编编号号会会计计科科目目名名称称原原科科目目转转入入金金额额追追溯溯调调整整金金额额新新科科目目余余额额备备注注 32023202被套期项目 三三 所所有有者者权权益益类类44四四 所所有有者者权权益益类类 3101股本 实收资本 40014001实收资本 股本 3102内部资本40034003内部资本内部科目 3111资本公积40024002资本公积 3121盈余公积41014101盈余公积 3131本年利润41034103本年利润 2201待转资产价值4104 4104利润分配 3141利润分配4104 42014201库存股 四四 成成本本类类55五五 成成本本类类 4101生产成本50015001生产成本 4102辅助生产50025002辅助生产 4103油气生产成本50035003油气生产成本石油天然气开采专用 4104输油输气成本50045004输油输气成本 4106油气辅助生产50055005油气辅助生产石油天然气开采专用 4105制造费用51015101制造费用 51035103待摊进货费用 4120劳务成本52015201劳务成本 4121横向科研支出5301 5301研发支出 4122纵向科研支出5301 4101生产成本5401 5401工程施工施工