用友U872应收、应付款管理转账说明.doc

U8应收、应付转账说明前言U8的应收、应付款管理模块，通过从销售、采购管理模块传递来的发票，本模块填制的其它应收、应付单和收、付款单等单据的录入，对企业的往来账款进行综合管理，其中转账处理是财务的常用功能之一。以下是应收款管理初始设置的常用科目设置（“业务工作财务会计应收款管理设置初始设置基本科目”）其中科目对应如下：1131应收帐款2131预收账款5101主营业务收入21710105应交税金*应交增值税*销项税额以下是应付款管理初始设置的常用科目设置（“业务工作财务会计应付款管理设置初始设置基本科目”）其中科目对应如下：212101应付账款*应付账款（票到报销）1151预付账款1201物资采购21710101应交税金*应交增值税*进项税额用友U8应收、应付转账功能专为实现在预收、应收和预付、应付科目之间的充抵和自身红冲而设。对于有的客户来说会将预收科目设置成应收账款，将预付科目设置成应付账款，这样就不需要使用预付冲应付、预收冲应收的转账操作，应收账款、应付账款的余额就是预收、预付充抵转账之后的结果。应收账款贷方即是预收账款，应付账款借方既是预付账款。以下是往来转账的具体使用方法；应付款管理1， 预付冲应付：预付给供应商的款项充抵应付账款，生成凭证贷预付账款红字，贷应付账款蓝字，预付账款和应付账款的辅助核算供应商是同一家。操作：在“业务工作财务会计应付款管理付款单据处理付款单录入”填制付款单，款项类型为预付款，科目会自动显示为初始设置的预付科目。保存、审核、生成凭证。在“业务工作财务会计应付款管理应付单据处理应付单录入”填制其他应付单（发票和其他应付单统称应付单）。保存、审核、生成凭证。在“业务工作财务会计应付款管理转账预付冲应付”选择供应商，选择款项类型过滤，并打入转账金额。注意在此时不要选择款项类型为应付款的表体行转账。款项类型为应付款的表体行应该做核销处理而不是预付冲应付处理。在应付款选项卡中过滤出同一个供应商的应付单，并填入转账金额。点击确定生成相应凭证。2， 应付冲应付：本来应付A公司的款项，应付账款A公司贷方金额，现在需要付给B公司，成为应付账款B公司贷方金额。也可以实现把一个部门或业务员的应付款转到另一个部门或业务员中操作：A公司有应付单如下。审核、生成凭证如下：在“业务工作财务会计应付款管理转账应付冲应付”中客户选择A公司，转入客户选择B公司，点击过滤，过滤了出A公司的其他应付单或者发票，设置并账金额。点击确定生成凭证。2条应付账款分录辅助核算各对应A、B公司，A公司红冲，B公司蓝字。3， 应付冲应收：A公司的应付账款与B公司的应收账款充抵。操作：在“基础设置基础档案客商信息客户档案”中维护客户档案，选择A客户的对应供应商B。在应付款管理模块，填制A公司的应付单如下。审核应付单生成凭证，形成A公司的应付账款如下。在应收款管理模块，填制B公司的应收单如下。审核应收单生成凭证，形成B公司应收账款如下。在“应付款管理转账应付冲应收”中选择客户和对应供应商过滤。本转账功能也能够进行红字应付冲应收和预付冲预收。点击“确定”按钮之后按钮，系统会将该供应商所有满足条件的应付单据和应收单据全部列出。填入相应的转账金额。点击界面左上方的保存图标进行保存，生成凭证如下。4， 红票对冲：一张应付款蓝字凭证和一张红字凭证内容相同，方向相反，相应科目金额对冲相消。操作：在应付款管理模块填制蓝字应付单如下。审核应付单生成凭证，形成应付账款如下。在应付款管理模块应付单据录入填制A公司红字应付单如下。审核红字应付单生成凭证，形成红字应付账款如下。在“业务工作财务会计应付款管理转账红票对冲手工对冲”中选择该供应商，点击确定。在列出的红、蓝字应付单中填入对冲金额。如果红票对冲需要生成凭证，需要在“应付款管理设置选项”中将“红票对冲生成凭证”栏勾选上。应收系统模块的选项凭证页签中受控科目制单方式原本为明细到客户，非控科目制单方式原本为汇总方式，现改为受控科目制单方式为明细到单据，非控科目制单方式为明细到单据后能够生成凭证如下（如果选项不修改，会提示有效分录数为0）。应收款管理1， 预收冲应收：将客户的预收款充抵应收账款。操作：在应收款管理模块填制预收款单如下。审核收款单生成凭证，形成预付账款如下。在应收款管理模块填制应收单如下。审核应收单生成凭证，形成应收账款如下。在“应收款管理转账预收冲应收”选择相应客户，过滤出预付单和应收单。填入转账金额后点击确定，生成预收冲应收的凭证如下（注意这里填转账金额的收款单应该是预收款单，如果款项类型为应收款的单子不要在此处做转账处理，而是应该核销处理）。2， 应收冲应收：我公司向A公司销售的商品，向B公司收款。操作：在应收款管理模块填制A公司应收单如下。审核应收单生成凭证，形成应收账款如下。在“应收款管理转账应收冲应收”中选择相应转出、转入客户，过滤出A公司的应收单。填入并账金额后点击确定，生成应收冲应收凭证如下。3， 应收冲应付：类似应付冲应收设置好客户对应供应商后进行转账操作。操作：在应收款管理模块填制A客户应收单如下。审核应收单生成凭证，形成应收账款如下。在应付款管理模块填制B客户应付单如下。审核应付单生成凭证，形成应付账款如下。在“应收款管理转账应收冲应付”过滤出相应A客户和B供应商应收、应付单。系统列出相应应收单、应付单如下。填入转账金额后点击确定，生成凭证如下。4， 红票对冲：一张应收款蓝字凭证和一张红字凭证内容相同，方向相反，相应科目金额对冲相消。操作：在应收款管理模块填制应收单如下。审核应收单生成凭证，形成应收账