农村金融调研报告

精品文档 1欢迎下载 农村金融调研报告农村金融调研报告 第一部分 调查背景 一 农村实际金融状况 改革开放 30 年来 我国农村金融改革成效显著 农村金融体系也日趋完善 但是 农村金融制度几经调整 还是未能建立起一套适合中国特色的社会主义 新农村经济发展的金融体系 改革之路任重而道远 目前 农村金融体系的构成如下 图 1 我国农村金融体系架构 近年来 在市场化改革过程中 四家大型商业银行的网点陆续从县域撤并 从业人员逐渐精简 部分农村金融机构也将信贷业务转向城市 致使部分农村 地区出现了金融服务空白 截至 2007 年末 全国有 2868 个乡 镇 没有任何金融机构 约占全国乡 镇总数的 7 滞后的农村金融的严峻现实 提醒有关决策部门和研究者应深化 这一领域的改革及研究 二 国家农村金融政策演变 w2004 年 中央一号文件 兴办直接为三农服务的多种所有制形式金融组织 w2005 年 国务院 关于 2005 年经济体制改革意见 探索发展新的农村金融合作组织 w2006 年 中央一号文件 引导农户发展资金互助组织 w2006 年 中国银监会 调整放宽农村地区银行机构准入政策 将农村资金互助社列为新型农村金融机构 w2009 年 中央一号文件 加快发展多种形式的新型农村金融组织 w2010 年 中央一号文件 加快培育农村资金互助社 有序发展小额贷款组织 设立适应三农需要的各类新型金融组织 w2010 年 农村中小金融机构监管工作会议 银监会合作金融机构监管部主任臧景范提出今年新型农村金融机构的组建 目标 719 家 三 农村资金互助社应运而生 2006 年 12 月 银监会发布 调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策 更好支持社会主义新农村建设的若干意见 提出要在农村增设村镇银行 贷 款公司和农村资金互助社等三类金融机构 即现在所称的新型农村金融机构 2007 年初 中国银监会核准四川仪陇惠民村镇银行有限公司和四川仪陇惠 民贷款有限责任公司 2 家机构开业 批准吉林东丰诚信村镇银行股份有限公司 梨树闫家村百信农村资金互助社和青海乐都雨润镇兴乐农村资金互助社等 家 机构筹建 2007 年 2 月 4 日 中国银监会印发了 农村资金互助社示范章程 2008 年 3 月 26 日 我省首家正式取得金融许可证的新型农村金融机构沂 水县姚店子镇聚福园农村资金互助社挂牌成立 精品文档 2欢迎下载 根据 2009 年 7 月银监会发布的 新型农村金融机构 2009 年 2011 年工作 安排 三年全国计划共设立 1294 家新型农村金融机构 其中村镇银行 1027 家 贷款公司 106 家 农村资金互助社 161 家 截止 2009 年末 全国 5000 多家资金互助社 仅有 16 家有金融许可证 截止到 2010 年 5 月 20 日 全国共批准设立的资金互助社 23 家 四 农村资金互助社的现实意义 首先 农村资金互助社是农民和国家的必然选择 时间和历史证明 农村 资金互助社是农民的创造和选择 得到了中央政策的强力支持 第二 农村资金互助社的建立有利于农村生产关系调整 农村资金互助社 是新型的农村生产关系组织体 能够将千家万户的小生产者通过信用制度联合 起来 适应生产方式变革的要求 推进现代农业的发展 第三 农村资金互助社的出现大大改善了农村市场交易条件 在农村 只 有发展农民合作金融组织 才能一头联结农户一头联结大市场 才能改善小农 户与大银行的市场交易条件 第四 农村资金互助社的建立是对农村金融体系的补充 第五 农村资金互助社的建立加快了国家构建分配制度的建设 只有发展 农村资金互助社 建立农民信用合作组织体系 国家与市场配置资源的正效应 才能充分的体现出来 才能真正拉动国民经济健康发展 才能改变两极分化的 社会资源分配不公问题 有利于加快建设社会主义新农村 五 调研行程 本次调研响应山东经济学院团委号召 围绕 勇于实践 惠及三农 奉献 社会 三个主题切实开展实践活动 实践活动中 我小组一行六名队员采用了问卷调查 访谈等多种调研方法 对当地政府和人民银行 农村资金互助社 农民 农村中小企业和原有的金融 机构展开调研 调查近年来沂水县经济 地域概况 农村资金互助社的试点运 营状况 资金互助社对当地农民 乡镇企业以及其它金融机构产生的影响 六 调研目的及意义 据我们了解 中国银监会 2009 年计划未来三年内在全国 35 个省 区 市 设立 1294 家新型农村金融机构 其中包括了村镇银行 1027 家 贷款公司 106 家 农村资金互助社 161 家 2010 年中央 一号文件 中提到的 支持有条件 的合作社兴办农村资金互助社 同时 在今年的 2010 年农村中小金融机构监管工作会议 上 银监会合 作金融机构监管部主任臧景范提出了今年新型农村金融机构的组建目标 719 家 为了响应国家政策支持 全国各地兴起了建立新型农村金融机构的热潮 其中 山东省于 2008 年 3 月建立了我省首家农村新型金融机构 沂水姚店子 镇聚福园农村资金互助社 并且在两年实现利润 14 多万元 在充分显示支农效 果的同时实现了可持续发展 因此 我们山东经济学院财政金融学院山东省农村资金互助社试点运营情 况调研团队利用暑假对我省首家新型农村金融机构 即我省首家农村资金互助 社 临沂市沂水姚店子镇聚福园农村资金互助社进行了调研 对其自身特点 及资金互助社的运作模式进行考察 同时深入当地农民 倾听农民心声 切实 感受其存在实际意义 希望我们的调研结果能对其在全省乃至全国的推广有所 参考 精品文档 3欢迎下载 第二部分 农村资金互助社概念 运作模式 一 主要农村金融机构分类 7 月 12 日 我们考察了当地政府和人民银行 并与沂水县政府金融办 中 国人民银行沂水支行行长以及银监会的主任一起进行了座谈 直接面对沂水县 金融 三巨头 我们对沂水县的经济发展状况 主要金融机构分类及农村资 金互助社的发展有了全面了解 据我们所知 截止目前 以沂水县为例 广泛存在于农村中的金融机构共有五种 包括 农业发展银行 农业银行 农村信用社 邮政储蓄银行和民间资金互助合作组 织 就后者而言 又分为三种类型 一是自发开展内部资金互助活动的农民专 业合作社 二是农村贫困村民发展互助资金协会 三是农村资金互助社 如图 二所示 图二 沂水县农村金融体系结构示意图 二 概念及运作模式 中国农业发展银行是主要面向粮食收储企业 农业产业化龙头企业等企业 客户提供融资服务 而不对个人提供金融服务 中国农业银行 农村信用合作社 邮政储蓄银行都属于商业性银行业金融 机构 其经营目的都是为了追求商业利益的最大化 支农力度受到很大限制 农村资金互助社是指经银行业监督管理机构批准 由乡镇 行政村农民和 农村小企业自愿入股组成 为社员提供存款 贷款 结算等业务的社区互助性 银行业金融业务 农村资金互助社社员是符合本规定要求的入股条件 承认并 遵守章程 向农村资金互助社入股的农民及农村小企业 它与其它商业性金融 机构明显不同 以下选取中的农村信用社与农村资金互助社对比说明 如表一 机构 区别 农村信用社农村资金互助社 主体官办农民 经营目标利益最大化服务成员 治理结构 三会 作用虚置控制 管理 监督 经营管理上级控制下级民主管理 与农户利益关系两个利益主体同一利益主体 市场信息关系很不对称对称 市场交易成本高很低 资金来源公众存款 支农再贷款成员存款 银行借款 风险程度较高较低 自律能力较低较高 监管成本高较低 风险扩散程度社会社区 利益分配资本所有股金分红与二次返还结合 合作制性质伪真 合作经济支持没有相生共存 风险最后承担人国家及全社会入股社员 表一 农村资金互助社与农村信用合作社的区别 第三部分 沂水县农村资金互助社现状 精品文档 4欢迎下载 金融是现代经济核心 农村金融是现代农村经济的核心 山东作为农业大 省和全国粮食作物和经济作物重点区域 山东省委省政府高度重视农村金融工 作 把加强农村金融工作作为解决 三农 问题 促进农民增收的重要手段 积极推动农村金融改革创新 不断完善农村金融服务体系 大力优化农村金融 生态环境 为促进 三农 经济发展发挥了重要支撑和保障作用 2010 年是山东省 农村支付服务建设全面推进年 山东省农村支付环境 建设由 重点推进 阶段转入 全面推广 阶段 山东各级人民银行和银行业 机构要扎实开展工作 确保农村支付服务环境建设各项任务有效落实 早日在 广大农村地区实现 足不出户可缴费 人不出村可存款 转账结算在地头 的 目标 2010 年 7 月 13 日 我们去姚店子镇资金互助社进行了实地的考察 并在 那举行了山东经济学院财政金融学院社会实践基地挂牌仪式 山东经济学院校 党委副书记牟思伦参加挂牌仪式并讲话 姚店子镇党委书记魏书文代表姚店子 镇欢迎我校参与社会实践的师生 并简要介绍了聚福源农村资金互助社的相关 情况 沂水县常委 办公室主任李军代表县委县政府简要介绍了沂水县基本情 况 并对事件团队提出殷切期望 仪式结束以后我们与资金互助社的工作人员 深入交谈 获得了丰富的第一手资料 14 日和 15 日 我们一行对当地的农民和农村中小企业进行了问卷调查和 访谈 我们来到了坐落在沂水县姚店子镇的临沂恒盛木业有限公司和沂水恒顺 食品有限公司 通过调查两家企业的在农村资金互助社的融资情况 了解资金 互助社在中小企业发展中所起到的作用 第一次下姜地 第一次和农民面对面 的交谈 第一次和年轻企业家访谈 第一次走到企业生产车间 我们都感到新 奇和挑战性 我们发现农村已经不是我们原来想象的样子 很多变化给了我们 不一样的惊喜 结合我们团队的在山东沂水县的调查结果 现在分别从地域概况 发展历 程 经营范围及市场定位 经营管理和运行机制四个方面来细致分析沂水聚福 园资金互助社试点的现状 一 地域概况 我省首家取得金融许可证的新型农村金融机构 聚福园农村资金互助社 位于临沂市沂水县姚店子镇 沂水县 地处鲁中南地区 沂蒙山区腹地 辖 19 个乡镇 1225 个行政村 土地面积 2434 8 平方公里 在山东省县级区划面积中居第二位 总人口 111 万 人 其中农业人口 72 万人 县城建城区面积达 20 平方公里 被列为全省城市 化试点县 2007 年 全县实现生产总值 166 1 亿元 同比增长 19 1 规模以 上固定资产投资 56 4 亿元 同比增长 27 实现地方财政收入 5 45 亿元 同 比增长 23 农民人均纯收入 4647 元 增长 14 5 年末全县银行业金融机构 各项存款余额 90 86 亿元 增长 19 68 各项贷款余额 51 6 亿元 增长 25 19 县域经济金融稳步发展 姚店子镇位于沂水县城南部 20 公里处 现有 45 个行政村 人口 44370 耕地面积 48898 亩 近年来 姚店子镇充分发挥区位和传统种植优势 不断加 大农业生产业结构调整力度 以生姜为主的大棚蔬菜种植业发展迅速 成为沂 蒙山区最大的生姜销售集散地 国家无公害生姜种植基地 截至 2007 年末 该 镇存款余额 15573 万元 比年初增加 2651 万元 贷款余额 6320 万元 比年初 精品文档 5欢迎下载 增加 1244 万元 其中 农村信用社机构一家 存款余额 12358 万元 贷款余额 6320 万元 邮政储蓄机构一家 存款余额 3215 万元 二 发展历程 沂水县姚店子镇聚福源农村资金互助社是山东省首家取得金融许可证的农 村资金互助社 它是在姚店子供销社牵头组建的蔬菜协会的基础上规范组建的 是农民自愿发起 自律管理 自主经营 自担风险的互助合作性质的新型农村 机构 实行社员民主管理 以服务社员为宗旨 谋求社员共同利益 2007 年初 姚店子供销社依托该镇生姜这一优势产业 组建了沂水县姚店 子镇蔬菜协会 协会入会会员 178 名 其中从事生姜收购 加工经营户 8 户 生姜种植户 170 户 并培育起了集收购 加工 储存 销售为一体的 龙头 企业 恒顺食品有限公司 从 2007 年 4 月份 在蔬菜协会内部探索性地开展了 农民资金互助活动 在会员内部进行小额资金余缺调剂 2007 年 12 月 12 日 姚店子镇蔬菜协会 10 名会员作为主要发起人在民主 自愿基础上 选举成立了 5 人筹建工作小组 筹建工作小组对设立姚店子镇聚 福源农村资金互助社的可行性进行了调研 发动 48 名原蔬菜协会会员 其中农 村小企业两家 自愿作为发起人 承诺入股 53 7 万元 发起成立沂水县姚店子 镇聚福源农村资金互助社 之后又从临沂市商业银行拆借资金 60 万元组建 2009 年经省市银监部门审批 对其进行增资扩股 股东由原来的 48 户 发展到现在的 108 户 股本由原来的 53 7 万元扩增到 75 98 万元 目前资金总 额 135 98 万元 2009 年分红率为 12 截止目前 资金互助社共调剂资金 370 余次 调剂金额近千万元 三 经营范围及市场定位 农村资金互助社为广大贫困地区 边远地区的村及村以下农户和微小企业提供 小额信贷 用于解决互助社社员和微小企业的小额生产 生活和教育融资需求 弥补广大贫穷地区农村金融服务的空白 作为农村信用社 邮政储蓄 村镇银 行等正规金融组织在农村的一种补充形式 农村资金互助社是为 弱势群体 提供资金的一种有效金融供给机制 一 经营范围 1 办理社员存款 贷款及结算业务 2 买卖政府债券和金融债券 3 办理同业存放 4 办理代理业务 5 接受社会捐赠资金 6 向其他银行业金融机构融入资金 7 经银行业监督管理机构批准的其他业务 二 市场定位 沂水县姚店子镇聚福园农村资金互助社 依托蔬菜协会 立足三农 服务 社员 规范发展 1 支持入社农户的简单再生产 主要以信用贷款为主 加速资金周转 满足更多的互助需求 2 发挥社员联保作用 支持农村小企业和专业化 规模化社员扩大再生 产 3 通过规范发展增资扩股增加入社社员 通过合作互助 达到支持蔬菜 协会发展 增强市场竞争力 提高防范市场风险的能力 精品文档 6欢迎下载 四 经营管理和运行机制 聚福源农村资金互助社为保证各项业务顺利发展 在建立全了以 三会一 层 为主体 民主管理为核心的法人治理结构 即由全体 48 个发起人组成社员 大会 是互助社最大权力机构 如通过或修改章程 选举理事会和监事会等 社员大会选举产生理事会和监事会 理事会负责日常的经营管理决策 监事会 负责经营管理的监督并对社员大会负责 互助社设经营管理层 实行经理负责 制具体开展业务 互助社实行简洁治理 理事长兼任经理 设工作人员 2 人 其中 会计 1 人 出纳 1 人 兼任业务员 一 治理机制 对重大决策事项通过召开社员大会或临时大会表决 或向社员发函征询意 见 如本社的利率调整 对重要的经营计划 人事调整 制度建设 费用支 出 宣传培训等由理事会民主决策 建立了理事会重要决策事项征询监事会意 见制度 互助社成立以来的日常运作 全部实行的是股东民主决策 民主管理 互 助社内部的一切事务不受外界的任何干预和影响 互助社资金调剂额最高时达 330 1 万元 共为 68 户农民进行了资金调剂 进一步促进了当地生姜这一骨干 产业的发展 特别是通过建立标准化生产基地 带动和提升了生姜的品质 增 加了当地生姜产业的知名度 交好的实现了农业增效 农民增收的目标 受到 了广大农民的欢迎 引起了各级领导的关注 由此被国家及省市列入农民金融 改革试点单位 二 管理机制 经理负责日常经营管理 设会计 出纳 兼任业务员 各一名 负责具体 业务操作 1 入社管理 申请人提出申请 本社社员推荐 介绍 经理事会审核 通过 2 贷款管理 只面向加入本社的成员提供贷款服务 严禁非社员贷款 3 财务管理 根据工作需要 互助社事先拟定工作计划 报经理同意后 再由经办人按规定办理借支或报销手续 4 核算管理 开发了综合业务信息系统 从社员档案到业务流程及监管 报表均建立了自动采集程序 5 安全管理 建立了防火防盗 印章分管 交接班 钥匙管理 检查和 值班值宿等内容的安全保卫制度 三 风险防范机制 据我们了解 聚福园农村资金互助社的基本运作方式是严格实行 两头堵 死 的办法 一是绝对禁止向社会揽储 互助社资金必须由协会成员以自愿入 股形式构成 二是绝对禁止向协会以外的单位和个人调剂资金 资金调剂使用 范围必须严格限定在蔬菜协会成员之中 同时资金调剂使用一律实行双重担保 即 一名为互助社入股股东 一名 为具有诚信度且具备经济实力的协会会员 并严格限定单位资金调剂使用额 度 即 不超过为其担保股东入股额的 80 这种运作办法不但简便易行 而且有效的防御了资金调剂使用中的风险 聚福园农村资金互助社以社员信用担保贷款为主 1 审慎经营机制 对单一社员的贷款总额不超过资本总额的 15 单一 农村小企业社员及其关联小企业社员 单一农民社员及其在同一户口簿上的其 精品文档 7欢迎下载 他社员单款总额不超过资本净额的 20 对前十大户贷款总额不超过资本净额 的 50 2 贷款保证机制 社员申请贷款需由该社其他社员或互助社熟悉的非社 员提供担保 其中 借款额度 3 万元 含 3 万元 以下的需由 1 名以上担保人 提供担保 借款额度 3 万元以上的必须有 2 名以上担保人提供担保 3 信用评估机制 理事会和监事会及部分社员组成信用评估小组 对所 有社员进行信用评估 合理核定每个社员最高贷款额度 记入社员信用档案 社员在最高贷款额度之内申请贷款 对社员的贷款明细 逐笔张贴公示 四 利率定价机制 资金互助社利率结合市场资金价格 贷款项目风险程度 贷款期限和社员 信用等级因素 实行差别定价 鼓励小额 短期贷款 加速资金周转 满足更 多社员互助需求 资金互助社贷款利率鼓励小额 短期和流动贷款 加速资金周转满足更多 社员互助要求 1 贷款期限六个月以内 含六个月 月利率为千分之十三 2 贷款期限十二个月以内 含十二个月 月利率为千分之十四 互助社贷款利率调整由理事会制定 并征得监事会同意 然后向社员发函 征求意见 经三分之一以上社员同意后进行调整 理事会应公告利率调整 公 告时间不少于 7 天 利率调整公告期满后 新调整利率方可执行 第四部分 沂水县农村资金互助社的试点经验及存在的不足 一 试点经验 一 依托生产合作社 具备产业基础 姚店子镇是整个沂蒙山区重要的生姜产销集散地 生姜成为当地农民收入 的主要来源 2007 年成立以生姜产销为主的姚店子蔬菜协会 后正式注册为德 农生姜专业合作社 在协会内部成立互助社 从政策导向来看 农村金融新政乐于支持农民专业合作与资金互助的结合 允许和鼓励专业合作社开展资金互助业务 聚福园农村资金互助社是经过最严格的审核 在银监部门独立注册 拥有 完善的办公设备 安保设施 业务流程也较规范 同时接受最严格的监管 与 其他模式的资金互助组织相比 这类资金互助社实际上与农民专业合作社最为 分离且独立 然而 这类资金互助社也和农民专业合作社有机地结合在一起 沂水聚福园农民资金互助社发展迅猛的原因在于农民的信用合作 资金互 助 与专业合作结合度很高 农村金融与产业发展匹配很好 这种结合产生了 很好的效果 第一 资金互助社为合作社成员提供了大量的借贷支持 第二 专业合作社为防范信用风险提供了保障 成员之间彼此了解 具有信用优势 同时 合作社为其成员提供统一的购买销售服务 使得合作社实际上成为一个 共同体 是防范成员违约的强有力的机制 第三 资金互助社与专业合作社的 合作 使得资金互助社迅速得到农民的信任 农民敢于到合作社存款 敢于利 用互助社作为结算平台 业务结算平台的功能保证了农民增收后能正常还贷 总之 专业合作与信用合作的结合 使得农业产业的发展与农村金融的扩张产 生了正强化效应 二者在实践中互为补充 协同发展 综合来看 当前农民资金互助组织的发展存在一个良好趋势 就是资金互 助组织发达的地区 往往都是农业产业比较发达 农民专业合作社发展比较迅 速的地区 而且二者慢慢有机地融合到一起 这一趋势意义重大 表明当前农 精品文档 8欢迎下载 民资金互助的发展具有一定的产业基础 是对农业发展中农民所产生的资金信 贷需求的引致反应 如此一来 农民信用合作 专业合作与农业产业发展将有 机结合起来 并刺激农村经济的发展 从社会影响和资金安全的角度来看 具 备农业产业基础的资金互助 将有利于克服当年农村合作基金会的弊端 防止 脱离农业产业的互助资金空转所产生的风险 使之安全可靠地为农村经济服务 而姚店子镇供销合作社便在专业合作社内部探索开展资金信用互助 协会 会员投入资金 会员使用 在协会内部社员之间进行小额资金调剂 帮助农民 解决生产经营中遇到的一些实际困难 生姜产销时间的差异使得不同群体对资 金的需求不同 生姜种植季节 一些购销加工大户业务处于淡季 将其资金调 剂给种姜户使用 在秋季生姜集中收购加工时 将种姜户的闲散资金调剂给经 营大户使用 就这样使得生姜专业合作社成员之间形成了资金互助流通 资金互助社的农村资金服务模式 是农民专业合作社发展的产物 是合作 社为农服务的一种服务形式 相对成熟完善的农村产业结构是姚店子镇农村资 金互助社形成 发展的基础 二 服务快捷 业务高效 相比其他金融机构的贷款申请程序复杂 审批时间长的特点 农村资金互 助社具有明显的交易手续简便的优势 农民到金融机构贷款 由于缺少有效的 抵押和担保 常常不能得到满足 而资金互助社以其生于农村 来自农民的先 天优势紧贴 三农 互助社管理者大多都是本地人 由于地缘 亲缘 血缘 的关系 他们对每个社员的借款用途 还款能力 信誉情况了如指掌 能做到 在最短的时间内满足社员资金急需 以借款程序为例 一般互助社只需要五道 手续 借款人书面申请 互助社受理研究 签订借款合同 立据 一定金额以上的须提供抵押物产权证明书或担保人担保 放款 基本 上做到 小额随到随借 大额 1 天内完成 办理手续十分简便 而资金互助社里虽然只有一名会计 人员少 但是手续简单快捷 一人完 全可以胜任 所以这样的服务制度明显提高了互助社办理业务的效率 节省广 大社员因为贷款所耗费的时间和精力 大大方便了广大社员 资金互助社的这个优势 也在另一方面提高了其在与其他金融机构竞争时 的能力 在沂水县姚店子镇农村资金互助社的调查中 我们走访了姚店子镇生姜经 营大户恒顺食品有限公司负责人张升军的访谈中他讲到 在 2008 年他们得到了 2000 吨的生姜供货订单 由于供货时间非常紧张 资金成了摆在他面前最大的 问题 他找亲友东拼西借 还是缺少几万元资金 供货的最后关头还是姚店子 资金互助社帮他解决了问题 仅仅用了三给小时便完成了贷款手续 让他拿到 了现金 保证了他如期完成了供货任务 三 信息透明 联系紧密 首先入股社员彼此熟悉 互助社能够发挥社员之间知根知底信息透明的优 势 从而有效地解决其他金融机构信息不对称 风险识别困难的问题 其次 以地缘 血缘亲情为基础的传统道德约束力 能够有效杜绝理性判 断下的逆向选择和道德风险 由于风险信息的高度透明 互助社对社员的贷款服务更加便捷高效 自开 业以来 所有贷款从申请到发放都在一天时间内办理完毕 受到了社员的高度 认可 信息对称优势明显 农村资金互助社以血缘 地缘 业务缘为纽带 扎 精品文档 9欢迎下载 根农村 服务农民 服务对象固定 人际关系紧密 完全了解使用资金农户的 信用状况和资金用途 能有效防范因信息不对称而形成的资金风险 以沂水县姚店子镇为例 我们从姚店子资金互助社理事长郑恩友那里了解 到 姚店子资金互助社的社员均是来自姚店子村相邻的几个行政村 而且都是 德农生姜合作社的成员 甚至好多都是亲友 低头不见抬头见 的关系让社 员之间不会存在 欺骗 另外 多年来共同种植生姜的经历让他们都相互熟 悉各自的情况 彼此了解大体的经济状况 互助社工作人员对每个社员的还款 能力也都有所了解 姚店子资金互助社自成立到 10 年 6 月以来 姚店子聚福源 资金互助社所有贷款业务中 贷款人均按时还款 四 准确定位 全力支农 农村资金互助社是由农民和农村小企业自愿入股组成的社区互助性银行业 的金融机构 只能为入股社员提供存款 贷款 结算等业务 从而决定了互助 社 取之于农 用之于农 的资金使用特性 实现了农村资金的封闭运行 真 正成为农民自己的金融机构 以沂水县聚福园农村资金互助社为例 在当地农村信用社贷比下降 支农 贷款同比少增的情况下 聚福源农村资金互助社准确定位于当地农民 尤其是 经营生姜产销的单位和个人 全力支持社员的生产经营资金需求 帮助社员人 均增收 5000 元 实现了资金充分运用 而且大大促进了区域经济的发展 支农 效果明显 五 拆借资金 保证流动性 农村资金互助社内部社员贷款需求占社员比例高 农村资金互助社以贷款 需求为主的特性 决定其需要向银行机构借差供给 满足需求 存款也才能有 所上升 根据 农村资金互助社管理暂行规定 互助社可以向其他银行业金 融机构融入资金 在沂水县聚福园农村资金互助社 为解决互助社资金来源不足问题 同时 也为其他银行机构拓宽资金回流农村渠道 降低支农成本 2008 年 5 月以来 在自愿平等 互惠互利的基础上 聚福源农村资金互助社向临沂市商业银行沂 水县支行拆借资金两笔 金额 80 万元 借助外部资金解决了社员的燃眉之急 进一步提高了支农服务能力 并以这种新的合作方式有效地扩大了社会影响 据我们调查 聚福园农村资金互助社的目前位置资金流动性充足 在 2010 年 6 月份 互助社现金达到 34 54 万元 存款仅 0 3 万元 具备充足的存款兑 付能力 各项流动性指标保持较高水平 二 存在的不足 一 资金需求结构不合理 季节性明显 由于农业季节性突出 农户用款集中 再加上 目前姚店子镇已经进入生 姜收购时节 资金流动性大 存款比例低 导致可放贷量只减无增 加上融资 渠道缺乏 业务发展中资金瓶颈明显 在这个基础上形成的贷款需求就具有了非常明显的季节差异性 互助社的 资金也随着生产 加工 销售的淡旺季形成了资金借贷的淡旺季 这在时间分 布上是极为不合理的 对互助社资金的流动具有极大的阻碍作用 以聚福园资金互助社为例 原姚店子供销社蔬菜协会生姜专业合作社社员 中 有种植户 有收购 加工 储存 销售户 涵盖了生姜这一产业链的各个 生产经营环节 资金调配主要围绕生姜这一产业链 针对生产 加工 销售各 个环节的淡旺季 以信用方式进行资金互助调剂 解决了农民生产经营淡旺季 精品文档 10欢迎下载 的资金余缺问题 聚福源资金互助社成立时 依托的恰是生姜生产专业合作社 其社员主要为生姜收购 加工户 社员结构单一 资金需求时段集中 季节性 明显 虽然聚福源资金互助社后来进行了第二次增资扩股 但新增社员仍然以 生姜生产产业为主 仍是资金需求者居多 而且资金需求的季节性问题也没有 得到改善 二 融资渠道狭窄 首先 资金互助社建立之初就是要满足农民对资金的需求 贷款社员占 90 以 上 这种需求主导型的互助社客观上不会有多少存款 其次 相对于以国家信用为背书的传统银行机构存款保障机制而言 农村 资金互助社以自己的法人财产作存款支付保证 在执行相同利率条件下 社员 一般是不会将大额存款存入互助社的 这是符合理性选择要求的 第三 资金互助社缺少金融机构有保证的融资支持 预期支付能力不确定 如商业银行 农业银行 邮政储蓄银行 城市商业银行 有合作意向 但没有上 级机构或监管机构相关融资规定办法 而无法操作实施 对于存款人来讲 存 款不能及时支取 意味着错失商机 上述三个方面明显大大制约了农村资金互助社存款来源 虽然根据 农村资金互助社管理暂行规定 第四十一条 农村资金互助社 以吸收社员存款 接受社会捐赠资金和向其他银行业金融机构融入资金作为资 金来源 在存款不足情况下 符合审慎监管要求条件下 开展向银行机构融入 资金是互助社一项基本业务内容 但这项业务还无法开展 因此制约了农村资 金互助社发展 以沂水县为例 缺乏资金来源是聚福源资金互助社目前面临的最大难题 想要贷款的社员很多 但互助社却无钱可贷 按照监管部门要求 扩股只能每 年一次 且对扩股人员 数量实行严格限制 融资受阻 发动社员存款也难上 加难 因为社员本身也是资金短缺 加上农村信用社 邮政储蓄又瓜分了大部 分的农村存款市场 所以仅靠社员存款来实现自我持续发展很不现实 三 专业管理人员缺乏 管理水平不高 相对于其他金融机构 新生的农村资金互助社专业的管理人员缺乏 农村 资金互助社的从业人员和社员基本是农民或来自于农村 人员素质相对其他金 融机构的管理人员有很大的差距 其管理水平自然相对较低 农村资金互助社 人员的业务素质也遍较低 以沂水县农村聚福园农村资金互助社为例 该社目前有从业人员有理事长 1 人 理事 2 人 会计 1 人 而且全部为当地居民 会计人员仅仅参加了沂水县当地 举办的为期一个月的会计人员培训 对金融知识的掌握还很肤浅 难以开展业 务工作 更谈不上对金融风险的认知与管理 四 外部监管被动 手段落后 目前 县级区域银行业监管机构还不够完善 随着农村资金互助组织等农村 金融机构增加 容易出现监管 真空 地方政府和人民银行只能对辖区内农村 金融机构进行指导性的服务 很难保证农村资金互助组织等银行业金融机构合法 合规经营 监管手段落后 科技水平低 监管机构与被监管机构未实现电脑联网 无 法实现实时监控 使监管人员忙于监管资料的收集和层层上报工作 这在一定 程度上 降低了效率 增加了成本 精品文档 11欢迎下载 这种情况下 也使得金融监管的人为因素增多 主观性强 不利于起到 防患于未然 的预警和预防性的监管作用 以沂水县为例 聚福园农村资金互助社现在所用的电脑为当地供销社捐赠 的旧时台式机 另外其应用的系统也为信用社早已淘汰的系统 更达不到先进 聚福园农村资金互助社的外部监管主要靠临沂银监分局沂水办事处负责 由于 互助社设备落后 不能联网 银监局办事处负责人只能每月一次到姚店子镇来 收集当月信息 再进行逐级上报 五 规模小 服务范围狭小 资金互助社规模较小 资金规模小 业务量必然受到限制 不能满足社员 临时性 季节性资金需求 互助的作用有限 以沂水县为例 沂水县姚店子镇蔬菜协会 10 名会员自愿作为农村资金互助 社发起人 召开会议选举成立了 5 人筹建工作小组 会议授权筹建工作小组具 体负责农村资金互助社的筹建工作 宣告沂水县姚店子镇聚福源农村资金互助 社筹建工作正式启动 筹建工作小组制作发起人认股说明书 按照公开 工整 和自愿原则征集发起人 48 名发起人进行了认股预先登记 2009 年经省市银监部门审批 对其进行增资扩股 股东由原来的 48 户 发展到现在的 108 户 股本由原来的 53 7 万元扩增到 75 98 万元 目前资金总 额 135 98 万元 2009 年分红率为 12 截止目前 资金互助社共调剂资金 370 余次 调剂金额近千万元 但是 就沂水县姚店子镇 4 万多人来说 聚福园农 村资金互助社的规模还很狭小 无法从多方面满足农民资金的需求 六 利率定价无优势 农村资金互助社实施低利率借款是发展农村资金互助社的基本初衷 但是 在实际发展过程中却遭遇多种矛盾 一方面互助社的借款利率应该比银行贷款 利率低 另一方面互助社的股金分红利率比银行存款利率高 也只有这样 才 能够通过农民加入互助社的积极性 才宁愿把银行存款变为协会股金 才愿意 把协会借款作为使用资金来源的首选 但是 借款利率偏低显然难以达到经营 目标 借款利率偏高 农民群众加入互助社的机会将会明显减少 因此 农村 资金互助社根据运作中资金来源运用 服务成本支出 提取各种公积 公益金 发展本村社会事业等多种因素制定借款利率 是对农村资金互助社能够持续发 展的又一个严峻考验 以聚福园农村资金互助社为例 为了提高有限资金的最大使用收益 互助 社实行高利率信贷政策 从 2008 年 3 月运营以来 加权平均利率一直维持在 15 6 而同期姚店子镇农村信用社的平均贷款利率为 11 资金互助社的利率 明显高于信用社利率 当然 若加上隐形负担 信用社利率亦不低于农村资金 互助社 所以 由于在资金互助社贷款较容易 尽管显性利率高 社员仍愿意 去资金互助社贷款 而高利率似乎又与支持农村弱势群体相悖 第五部分 解决对策 一 优化互助社成员结构 由于沂水县姚店子镇聚福源农村资金互助社前身为生姜专业合作社 建社 之初的 48 个社员是从原先生姜专业合作社社员天然的转变成农村资金互助社的 社员 2009 年增资扩股吸收新的社员也系原生姜合作社社员 于是 在每年生 姜播种和成熟销售时 社员普遍资金紧张 纷纷到资金互助社贷款解决燃眉之 急 但是由于所有社员贷款时间太过集中 致使资金互助社无足够款可贷 综 上 不难看出当下这种互助社社员结构 极不利于资金互助社的持久健康发展 精品文档 12欢迎下载 因此 资金互助社应该广泛吸收其他产业社员 优化互助社成员结构 使互助 社一年所有时间有存有贷 缓解互助社资金季节性集中紧张的问题 二 积极拓宽融资渠道 要从根本上解决融资困难的问题 需要从多方面下手 首先 财政部门和 地方政府要积极发挥财政杠杆引导作用 用经济办法引导和培育新型农村合作 金融组织的发展 例如 政府可将支农资金的一定比例 通过农村资金互助社 转贷投入农村 综合发挥财政贴息 基础设施投入 抗风险基金 合作组织推 广和培训等项目资金通过农村资金互助社进行安排 切实提高财政资金使用效 率 发挥财政资金四两拨千斤的引导作用 其次 发挥货币政策引导支持作用 建议中央银行向农村资金互助社发放 支农再贷款 安排特别利率政策 允许农村资金互助社存款高于其他银行机构 执行其他银行基准贷款利率水平 减少社会交易成本 将农村社区资金直接留 在农村 增加农民收入 再次 根据银监会和农业部 09 年上半年联合印发的 关于做好农民专业合作社金融服务工作的意见 允许符合条件的农村资金互 助社按商业原则从银行业金融机构融入资金 农村资金互助社可以适时的向国 有大型商业银行和地方性商业银行拆借资金 解决其资金缺乏问题 最后 政 府及互助社本身应该加强互助社宣传 尽可能多的吸收互助社社员及非社员前 来存款 三 加强资金互助社业务人员的专业培训 由于多种原因 农村资金互助社业务人员普遍素质不高 针对该情况 农 村资金互助社负责人及监管部门相关领导应该注重对资金互助社业务人员的培 训 例如 农村资金互助社可以与高校相关院系建立合作互助关系 农村资金 互助社可以作为高校教学实践基地 高校可以为互助社提供专业培训 这样双 方也达到共赢 四 软硬 兼施 灵活监管 加强对农村资金互助社的监管 应该从 软件 和 硬件 两个方面着手 具体来说 软件 方面 加强对资金互助社的监管和业务指导 督促其规范 稳健运行 认真落实各种内外部监督制度 深入了解互助社的经营管理情况 督促其严格遵守社员大会通过的内部管理制度和各项议事规则 认真落实民主 管理 硬件 方面 监管方及资金互助社本身应尽力解决办公硬件问题 至 少要达到资金互助社联网 网络化办公 逐渐告别原始落后的监管方式 软 硬 兼施 双管齐下 定能破解监管难题 在另一方面 外部监管一定不能固守成规 要结合实际 灵活多变 以适 应聚福园农村资金互助社的发展 例如在资金互助社 2010 年 6 月份的监管报告 中我们发现 前十户社员贷款比例突破了监管指标限制 但当地经济相对发达 互助社社员资金需求较大 三万元以下贷款基本无人问津 若严格执行十大户 贷款比例指标 将严重抑制社员贷款需求 影响互助社资金使用效率 从而威 胁到其财务的可持续性 为促进互助社有效发挥互助支农作用 更好地满足社 员需求 保证财务的可持续性 在风险可控前提下 灵活掌握监管政策 允许 其突破了前十大户贷款比例指标限制 第六部分 在山东推广农村资金互助社的注意事项 一 优势产业是基础 我们可以非常明显的看出 农村资金互助社内生于农村经济 其成长完全 植根于区域经济的发展 发展资金互助社必须继续依靠农户 土地和市场三者 精品文档 13欢迎下载 有机结合 不断通过合作的生产关系促进农村生产力的发展和结构调整与升级 通过发展资金互助社 有效促进农业生产进步和土地制度的变迁 发展现代农 业 通过资金互助社开展买方信贷 培育农户自己的农产品加工业的发展 多数农村资金互助社来源于生产合作社 我们必须看到 发展农村资金互 助社必须要有一个发达的产业基础作保证 但是我们也要看到生产合作社在另 一方面束缚了资金互助社的发展 资金互助社在建立发展过程中必须正确处理与生产合作社的关系 既要找 到区域稳定的发展基础 又要合理拓展新的领域 以优化农村资金互助社内部 结构 有利于其实现可持续发展 发展农村资金互助社 不能向其他商业银行 机构单纯的信用中介 而要和农户的生产结合起来 也就是要走经济合作和信 用合作一体化发展 开展信用合作 能够推动农民的生产合作和流通合作 进 一步推动当地产业的整体发展 从而支持信用合作的再发展 二 监管到位作保障 农民资金互助属于农村金融领域 与农民的生产生活息息相关 并且极为 敏感 处理不好 会产生很多不良的社会影响 因此 其发展离不开政府有关 部门的扶持与监管 资金互助的特点在于尽管数额可能不大 但其在当地农村影响范围广 社 会关注度高 对安全的要求极高 因此 在农民资金互助组织的发展中 政府 部门更为重要的责任在于监管 强化资金互助的规范经营和风险控制能力 从沂水县聚福园农村资金互助社的基本情况 我们可以总结了解到 目前 农村资金互助社存在的监管问题 1 农村资金互助社人员的业务素质普遍较 低 2 内控制度建设步伐缓慢 3 监管主体职能重复 4 监管手段落 后 实现农村资金互助社有效监管的建议 首先 内部监管方面 1 加强对互 助社管理层和基层从业人员的培训 2 充分发挥监事会的监管职能 外部监 管方面 1 明确监管目标 具体应该包括稳定性 竞争性 公平性的统一 2 确认监管主体 明确人民银行和银监局的职能分工 各司其职 同时做好 协调工作 3 加强监管能力 4 实现监管独立 从法律角度来看 缺乏针对新型农村合作金融的法律势必导致监管部门无 法可依 不利于农村资金互助社的良好发展 所以 应尽快出台针对合作金融 的专门的法律法规 强化监管 规范农村资金互助社的运行 三 资金渠道要多元 我们注意到 农村资金互助社要求的注册资本金相当低 在乡 镇 设立 的 注册资本不低于 30 万元人民币 在行政村设立的 注册资本仅要求不低于 10 万元人民币 要知道农村资金互助社是银行业金融机构 必须具备一定规模 的营运资金才能开业 但农村资金互助组织要求的如此低的注册资本 根本无 法保证其正常运转 所以在推广农村资金互助社的过程中一定要做好融资渠道 的多元化 保证资金流动性 给予农村资金互助社银行融资制度支持 向其提 供流动性以解决贷款资金来源或满足临时性支付不足 是保证农村资金互助社 健康发展的必要条件 我们知道 银监会对农村资金互助社已经做了制度性安 排 但还没有落到实处 银监会和各级政府必须把农村资金互助社的资金问题 作为其发展的重点 切实支持其发展 四 社员素质需培养 精品文档 14欢迎下载 国研专稿曾经这样写道 我们了解到国外的合作金融机构历来重视对员工 的教育 英国哲学家密尔曾经说 教育对全人类都是需要的 但对合作金融来 说 却如生命之不可或缺 国际合作社联盟一直将合作教育列为合作社的七 大原则之一 国外合作金融之所以取得成功 其中一个重要因素是拥有一套完 善的宣传教育体制和一支较高素质的社员队伍 社员培训的重点也应为 合作 意识 合作理念 合作原则 金融知识和管理知识等 在我国 要想切实推进社会主义新农村建设 也必须把提高农民素质 造就 新一代农民作为重要的内容 当前 新农村建设中提高农民素质有其重要性和必 要性 应采取切实措施提高农民的文化 政治 道德 法律等方面的素质 五 政府支持需巧妙 政府对农村资金互助社的政策扶持主要体现在两个方面 一是合法性支持 即从法律和政策角度认可与支持农民资金互助组织 这是农民资金互助发展的 前提条件 核心就是农民资金互助组织的注册问题 离开这一点 农民资金互 助的发展将无从谈起 二是财政税收政策的支持 使之具备经济上的可行能力 帮助其突破初期瓶颈 形成自我发展能力 因此 政府的扶持政策应建立在农业产业发展的基础上 一方面要顺应农 民的资金需求 尊重农民的自主性和真实愿望 为资金互助提供合法性认可和 适宜的财政 税收补贴政策 同时 也要注意不应直接干预资金互助社的具体 经营活动 保证其独立性 但另一方面 政府有关部门应严格监管 为资金互 助经营提供指导原则和红线区域 规范其经营行为 保证农民资金互助金的安 全性 促进农民资金互助的长期可持续发展 农村资金互助社作为一个出现不久的新型金融机构 各级政府虽然对其在 态度上积极支持 鼓励发展 却没有拿出具体有效措施和办法 只是空喊口号 极大地制约了农村资金互助社发展 以沂水县为例 当地取得金融许可证的农 村资金互助社只有一家 姚店子镇聚福园农村资金互助社 但是 全县依然 存在十多家 非法 农村资金互助组织 因此 政府引导农村资金互助社健康 发展 最好采取经济办法引导 如针对已经取得金融许可证的资金互助社要采 取财政补助 财政贴息 财政担保融资等 对未取得金融许可证的 非法 资 金互助组织适应适当调低农村资金互助社的市场准入标准 尽早使大部分的资 金互助组织 转正 进一步将群众主动性 积极性和创造性调动起来 另一 方面 政府加强对资金互助社的管理的同时 应避免行政干预过多 六 脱离 边缘化发展 我们看到 事实上 三类新型农村金融机构发展并不平衡 相比村镇银行 和贷款公司 村资金互助社发展很慢 有专家认为 自 2006 年底银监会调整放宽农村地区银行业金融机构准入政 策以来 各地自发性的农民信用合作组织不断涌现和发展 然而 因为相关部门 对农村资金互助社的认识不足 目前全国 5000 多家资金互助社 仅有 16 家有金 融许可证 建议相关部门加快市场准入制度改革 打破发展农村资金互助社市场 准入的瓶颈约束 也有专家表示 和村镇银行相比 农村资金互助社所处地位比较弱势 但 弱势并不是说农村资金互助社没有生命力 事实上 凡是农民自主建立起来的 互助社 生存能力都非常强 弱势主要体现在 村一级的农村资金互助社整体 规模小 之所以发展缓慢 一是法律地位不明确 二是融资渠道不畅通 虽 然政策已允许农村资金互助社从金融机构融资 但始终无法落实 精品文档 15欢迎下载 我们先来简要对比一下这三种农村新型金融机构形式 如表二 机构区别村镇银行农村小额贷款公司农村资金互助社 投资者境内外金融机构 境内非金融机构企业法人 境内自然人商业投资 个人集团入股社员入股 经营首要目标盈利盈利成员间互助和服务 产权结构股份制银行股份制公司互助金融组织 经营管理现代企业制度现代企业制度民主管理 市场信息关系市场化原则市场化原则信息透明对称 利率低高高 市场交易成本高低低 资金来源吸纳公众存款集团出资或吸纳少部分公众存款吸收社员存款 接 受社会捐赠资金和向其他银行业金融机构融入资金 风险程度高高低 表二 村镇银行 农村小额贷款公司 农村资金互助社比较 村镇银行是由境内外金融机构 境内非金融机构企业法人 境内自然人出 资