总结一下银行业务.doc

总结一下银行业务一、账务相关 1、借贷关系：资产增加余额方向为借方，银行发放贷款是资产增加的业务，所以借方余额增加，吸纳存款是负责增加的业务，贷方余额增加。 2、表内和表外：资产负债表科目以外为表外，基本原则是应收、应付类都记在表外，但是表内欠息例外，表内欠息是指正常贷款的欠息，如果表内欠息超过90天还没有收到，就会转入表外欠息以免虚增利润。 3、贷款分户：每笔贷款的本金会根据会计科目的设置，按每个科目一个分户的方式来进行管理，一般有正常本金分户，逾期本金分户，二逾本金分户，呆滞本金分户，呆账本金分户，每个分户又对应着自己的明细。当一笔贷款的本金发生形态转化的时候就会有两个相应的操作销户和开户，例如正常转逾期，那么就是正常本金销户，逾期本金开户。 4、传票：只要进行了账务操作，都会有传票生成，并且传票一般是成对的，有借必有贷，但也有一借多贷和一贷多借的情况。一张传票包含了账号，借贷方向，发生金额等信息。 5、存取款记账方式：产生两条传票和交易明细，一条发生帐户为客户储蓄账户方向为贷方，还有一条是银行内部现金账户方向为借方，取款的时候正好相反。 二、业务说明 1、综合授信：银行根据客户的信用情况以及提供的担保方式，授予客户的一定的贷款额度，这里的贷款是广义的贷款，包含了保函、承兑汇票、贴现等信贷业务；2、银行承兑汇票：银行承兑汇票是由银行担任承兑人的一种可流通票据。承兑是指承兑人在汇票到期日无条件的向收款人支付汇票金额的票据行为。付款人在汇票上注明承兑字样并签字后，就确认了对汇票的付款责任，并成为承兑人。 承兑人对承兑申请人给与承兑，即是给了申请人一个远期信贷承诺，并向任一正当持票人保证，如果在汇票到期时申请人的存款账户余额达不到汇票的金额， 承兑人负有无条件支付的责任，银行承兑汇票从开出之日起至到期承付日止，最长不超过六个月；先写这么多，有空了，我再补充今天胡里胡涂又做了几张报表，忽然想起一年前也是在做类似的报表，但是似乎还是对每张报表的含义把握不到，不知道为什么要有这个样子的报表，不同报表之间是否能合并删减，完全被客户指使着开发。这不是合理有效的状况，还是得多了解银行的业务。很多银行术语中常常出现“表内”“表外”两个词，比如表内利息，表外余额，就拿他们来为了解业务开刀吧。这个表指的是资产负债表.表内业务就是指在资产负债表上反映的业务。比如银行存款、贷款等。一般认为贷款和存款涉及银行资产和负债为表内业务，结算业务不涉及资产负债为表外业务。表外业务是不在资产负债表上反映,但是在一定时期可以转化成资产负债表上的内容的或有负债业务.比如,担保业务、承诺业务。表外业务也称为中间业务。资产负债表只要稍微了解财务的同学都知道，包括流动资产，长期资产，无形、递延资产，流动负债，长期负债，所有者权益几大项。下面要各个击破，以现有一家银行的资产负债表的统计情况来解释。一、流动资产包括以下：现金及周转金：（现金）+（业务周转金）+（在途外币资金）存放中央银行款项：（准备金存款）+(一年(含)以内到期的存放央行特种存款)+（缴存中央银行财政性存款）专项央行票据：（专项央行票据）央行专项扶持资金：（央行专项扶持资金）存放同业款项：(一年(含)以内到期的存放同业款项)+(一年(含)以内到期的存放系统内款项)+(一年(含)以内到期的存放境外同业款项)拆放同业：（调出调剂资金）+（拆放银行业）拆放金融性公司：（拆放金融性公司）买入返售资产：（买入返售贷款）+（买入返售票据）+（买入返售债券）短期贷款： （短期农户贷款）+（短期个人助学贷款）+（短期个人房产贷款）+（短期个人消费贷款）+（短期农业贷款）+（短期工业贷款）+（短期商业和服务业贷款）+（短期房地产贷款）+（短期项目开发贷款）+(一年(含)以内到期中长期农户贷款)+(一年(含)以内到期中长期房地产贷款)+(一年(含)以内到期中长期个人房产贷款)+(一年(含)以内到期中长期项目开发贷款)+(一年(含)以内到期中长期农业贷款)+(一年(含)以内到期中长期工业贷款)+ (一年(含)以内到期中长期商业和服务业贷款)+(一年(含)以内到期中长期房地产贷款)+(一年(含)以内到期中长期项目开发贷款)+（国际贸易融资） +（单位短期透支）+（银行卡透支）+(其他债权性资产)待处理抵债资产：（待处理抵债资产）-（抵债资产待变现利息）应收账款：(应收利息)拨付营运资金：(拨付营运资金)其他应收款：（期收外汇款项）+（其他应收款）贴 现：（贴现）+（买入外币票据）-（转贴现；备抵科目）-（再贴现款项；备抵科目）短期投资：（短期投资）+(自营记账式债券)待处理流动资产净损失：（待处理流动资产损溢）一年内到期的长期投资：(一年以内到期的长期投资)预计资产： (银行承兑汇票应收款)+(开出保函应收款)+(开出信用证应收款)+(保兑信用证应收款)+(保兑保函应收款)+(提货担保应收款)+(买断型出口保理应收款)二、长期资产中长期贷款：大于1年的贷款，除1年内到期的贷款逾期贷款：（逾期贷款）+（逾期单位短期透支）+（垫款）+（逾期国际贸易融资）+(逾期银团贷款)+(逾期社团贷款)+（应收再贴现款）+（应收转贴现款）呆滞贷款：（呆滞贷款）+（呆滞单位短期透支）+（呆滞垫款）+(呆滞银团贷款)+(呆滞社团贷款)+(呆滞国际贸易融资)呆账贷款：（呆帐贷款）+（呆帐单位短期透支）+(呆账垫款)+（呆帐国际贸易融资）+(呆账银团贷款)+(呆账社团贷款)减: 贷款呆账准备：（资产减值准备）长期存放银行款项：长期投资：固定资产原值：（固定资产）减: 累计折旧：（累计折旧）固定资产净值：固定资产清理：（固定资产清理）在建工程： （在建工程）待处理固定资产净损失：(待处理固定资产损益)三、无形、递延资产无形资产递延资产四、流动负债短期存款:（活期存款）+（待结算财政款项）+（地方财政库款）+（财政预算外存款）+（财政预算专项存款）+（半年以内(含)到期的单位定期存款)短期储蓄存款:（活期储蓄存款）+（个人结算存款）+(半年(含)以内到期的定期储蓄存款)财政性存款 ：向中央银行借款：（借入中央银行款项）+（借入支农再贷款）央行拨付专项票据资金：（央行拨付专项票据资金）同业存放款项：（同业存放存款）+（系统内上存资金）同业拆入：（调入调剂资金）+（银行业拆入）卖出回购资产款： （卖出回购债券）+（卖出回购贷款）+（卖出回购票据）金融性公司拆入：(金融性公司拆入)应解汇款：（应解汇款）汇出汇款：（汇出汇款）+（开出本票）应付账款：（应付利息）拨入营运资金：（拨入营运资金）其他应付款：（其他应付款）+（委托及代理负债业务）+（应付返售债券）+（管理部门统筹资金）-（委托及代理资产业务） 受托人 受益人 有关管理指示 受益_ 按信托方式划分：投资信托、融资信托、公益信托、职工福利信托。 （1） 证券投资信托 证券投资信托是以投资有价证券，获取投资收益为目的信托。它是由信托部门将个人或企业、团体的投资资金集中起来，代替投资者进行投资，最后将投资收益和本金偿还给受益人。 （2） 动产或不动产信托 动产或不动产信托是由大型设备或财产的所有者提出的、以融通资金为目的信托。 （3）公益信托业务 公益信托是一种由个人或团体捐赠或募集的基金，以用于公益事业为目的的信托。 4、 租赁业务 1） 融资性租赁（Financial Lease ）是以融通资金为目的租赁。一般先由承租人自行从供货处选好所需设备，并谈妥交易条件，然后找出租人（金融机构或其附属的专业子公司），要求后者按谈妥的条件向供货商购买设备，并签订租赁合同，取得设备使用权，并按期交纳租金。这时出租人支付了全部资金，等于提供了百分之百的信贷，因此又叫融资性租赁或资本性租赁。 2） 操作性租赁（Operating Lease）又叫服务性租赁，是由出租人向承租人提供一种特殊服务的租赁。这种特殊服务主要是指设备的短期使用或利用服务，如出租人买下库房、车船、电子计算机等，然后出租给承租人。操作性租赁通常适用于一些需要专门技术进行保养、技术更新、使用频度不高的设备。 3） 出售与返租式租赁（Sale and Lease back）是财产所有人将其财产出售以后又租回使用的一种租赁方式。这种租赁的后半段与一般租赁完全相同，只是增加了前半段的出售过程，财产所有者又变成了财产使用者。 4） 转租赁（Sublease ），是将设备或财产进行两次重复租赁的方式。国际租赁中通常采用这种租赁方式。 5、 代理业务 代理融通（Factoring ）又叫代收帐款或收买应收帐款，是由商业银行或专业代理融通公司代顾客收取应收款项，并向顾客提供资金融通的一种业务方式。 代理融通业务一般涉及三方面当事人，一是商业银行或经营代理融通业务的公司，二是出售应收帐款、取得资金融通的工商企业，三是取得商业信用及赊欠工商企业贷款的顾客。三者的关系是，工商企业对顾客赊销货物或劳务，然后把应收的赊销帐款转让给银行或代理融通公司，由后者向企业提供资金并到期向顾客收帐。 6、 银行卡业务 1） 信用卡 信用卡是消费信贷的一种工具和形式，具有“先消费”、方便消费者的特点。 信用卡的种类很多，除银行发行的信用卡外，还有商业和其他服务业发行的零信用卡、旅游娱乐卡等。 2） 支票卡 支票卡又叫保证卡，供客户开发支票时证明其身份的发卡。卡片载明客户的帐户、签名和有效期限。 3） 自动出纳机卡和记帐卡 自动出纳机卡是一种印有磁带、专供在自动出纳机上使用的塑料卡。卡上除标明发行银行、卡片号码外，磁带上还记录有客户的存款户帐号、密码和余额。 4） 灵光卡和激光卡 灵光卡又叫记帐卡、方便卡，是一种带微型集成电路的塑料卡片，具有自动、数据处理和储存的功能，卡片可以记录客户每笔收支和存款余额。 7、 咨询业务： 在现代社会，信息已成为社会发展的主要支柱之一。商业银行通过资金运动的记录，以及与资金运动相关资料的收集整理，可以为企业提供丰富实用的经济信息。其主要内容有：企业财务资料资信评价；商品市场供需结构变化趋势介绍；金融市场动态分析。四、商业银行的国际业务（这项比较特殊，单独列出） 1、 国际结算业务 国际间进行贸易和非贸易往来而发生的债权债务，要用货币收付，在一定的形式和条件下结清，这样就产生了国际结算业务。 国际结算方式是从简单的现金结算方式，发展到比较完善的银行信用证方式，货币的收付形成资金流动，而资金的流动又须通过各种结算工具的传送来实现。 1） 汇款结算业务 汇款是付款人把应付款项交给自己的往来银行，请求银行代替自己通过邮寄的方法，把款项支付给收款人的一种结算方式。银行接到付款人的请求后，收下款项，然后以某种方式通知收款人所在地的代理行，请它向收款人支付相同金额的款项。最后，两个银行通过事先的办法，结清两者之间的债权债务。 汇款结算方式一般涉及四个当事人，即汇款人、收款人、汇出行和汇入行。 国际汇款结算业务基本上分为三大类，即电汇、信汇和票汇。 2） 托收结算业务 托收是债权人为向国外债务人收取款项而向其开发汇票，委托银行代收的一种结算方式。 一笔托收结算业务通常有四个当事人，即委托人、托收银行、代收银行和付款人。 西方商业银行办理的国际托收结算业务为两大类，一类为光票托收，另一类为跟单托收。 3） 信用证结算业务 信用证结算方式是指进出口双方签订买卖合同后，进口商主动请示进口地银行向出口商开立信用证，对自己的付款责任作出保证。当出口商按照信用证的条款履行了自己的责任后，进口商将货款通过银行交付给出口商。 一笔信用证结算业务所涉及的基本当事人有三个，即开证申请人、受益人和开证银行。 4） 担保业务 在国际结算过程中，银行还经常以本身的信誉为进出口商提供担保，以促进结算过程的顺利进行。目前为进出口结算提供的担保主要有两种形式，即银行保证书和备用信用证。 （1）银行保证书（Letter of Guarantee） 银行保证书又称保函，是银行应委托人的请求，向受益人开出的担保被保证人履行职责的一种文件。备用信用证（Stand-by Letter of Credit） 备用信用证是一种银行保证书性质的凭证。它是开证行对受益人开出的担保文件。保证开证申请人履行自己的职责，否则银行负责清偿所欠受益的款项。 2、国际信贷与投资 国际信贷与投资是商业银行国际业务中的资产业务。国际信贷与投资与国内资产业务有所不同。这种业务的对象绝大部分是国外借款者。 1） 进出口融资商业银行国际信贷活动的一个重要方面，是为国际贸易提供资金融通。这种资金融通的对象，包括本国和外国的进出口商人。商业银行为进出口贸易提供资金融通的形式很多，主要有以下几种： 进口押汇，是指进出口双方签订买卖合同后，进口方请求进口地的某个银行（一般为自己的往来银行），向出口方开立保证付款文件，大多为信用证。然后，开证行将此文件寄送给出口商，出口商见证后，将货物发运给进口商。银行为进口商开立信用保证文件的这一过程。 出口押汇，出口商根据买卖合同的规定向进口商发出货物后，取得了各种单据，同时，根据有关条款，向进口商开发汇票。 另外，提供资金融通的方式还有打包贷款，票据承兑，出口贷款等。 2） 国际贷款 国际贷款由于超越了国界，在贷款的对象、贷款的风险、贷款的方式等方面，都与国内贷款具有不同之处。 商业银行国际贷款的类型，可以从不同的角度进行划分。 根据贷款对象的不同，可以划分为个人贷款、企业贷款、银行间贷款以及对外国政府和中央银行的贷款。 根据贷款期限的不同，可以划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款，这种期限的划分与国内贷款形式大致相同。 根据贷款银行的不同，可以划分为单一银行贷款和多银行贷款。单一银行贷款是指贷款资金仅由一个银行提供。一般来说，单一银行贷款一般数额较小，期限较短。多银行贷款是指一笔贷款由几家银行共同提供，这种贷款主要有两种类型：第一，参与制贷款。第二，辛迪加贷款。 3） 国际投资 根据证券投资对象的不同。商业银行国际投资可以分为外国债券投资和欧洲债券投资两种。 外国债券投资。外国债券（Foreign Bond）是指由外国债务人在投资人所在国发行的，以投资国货币标价的借款凭证。外国债券的发行人包括外国公司、外国政府和国际组织。外国债券的购买人为债权国的工商企业、金融机构以及个人等，其中，商业银行是重要的投资者。 欧洲债券投资。欧洲债券（Europe-Bond ）是指债务人在欧洲金融市场上发行的，以销售国以外的货币标价的借款凭证。 欧洲债券是目前国际债券的最主要形式。 欧洲债券有很多形式： 普通债券（Straight Band）。 这是欧洲债券的基本形式，其特点是：债券的利息固定，有明确的到期日，由于所支付的利息不随金融市场上利率的变化而升降，因此，当市场利率波动剧烈时，就会影响其发行量。 复合货币债券（Multiple-Currency Bond）。债务人发行债券时，以几种货币表示债券的面值。投资人购买债券时，以其中的一种货币付款。 浮动利率债券（Floating Rate Bond）。浮动利率债券是指债券的票面利率随金融市场利率水平的变化而调整的债券。 可转换为股票的债券（Convertible Euro-Bond）。 这种债券的特点是：债务人在发行债券时事行授权，投资者可以根据自己的愿望，将此种债券转换为发行公司的股票，成为该公司的股东。 商业银行的国际业务中，外汇交易业务也是很重要的一部分，它包括：外汇头寸、即期外汇买卖、远期外汇买卖、期权交易、套汇与套利、以及投机等。五、商业银行联行往来业务（银行之间的交易） 1、 联行往来的基本概念 社会资金往来运动最终要体现在银行间的划拨上，当资金结算业务发生时，必然要通过两个或两个以上的银行机构往来才能完成，如果往来双方同属一个银行系统，即同属一个总行的各个分支机构间的资金帐务往来，则称其为联行往来： 1）全国联行往来。全国联行往来适用于总行与所属各级分支之间以及不同省、自治区、直辖市各机构之间的资金帐务往来。全国联行往业帐务由总行负责监督管理。 2）分行辖内往来。分行辖内往来适用于省、自治区、直辖市分行与所辖各分支机构之间以及同一省、自治区、直辖市辖内各银行机构之间的资金帐务往来。分行辖内联行在往来帐务由分行负责监督管理。 3）支行辖内往来。支行辖内往来适用于县（市）支行与所属各机构之间以及同一县（市）支行内各机构之间的资金帐务往来。 其所涉及的帐务由县（市）支行管理监督。 2、 联行往来账务核算 1） 发报行核算 发报行是联行往来帐务的发生行，是保证联行帐务正确进行的基础，对整个联行工作质量，起着重要作用。包括：报单的编制；报单的审查与寄发；联行往帐报告表的编制。 2） 收报行核算 收报行是联行往帐的受理者，它对发报行寄来的联行报单及所附凭证，必须进行认真审核和再复核，并应准确、迅速办理转帐和对帐，以保证全国联行往来核算工作的正确进行。 3） 总行电子计算中心 总行电子计算中心是对全国联行往来帐务进行逐笔集中监督的部门，它根据联行往帐报告表监督联行往帐；按收报行行号编制对帐表，寄收报行对帐，监督联行来帐，以保证全国联行往帐与来帐双方一致。 信贷管理系统需求总结，商业银行业务学习（四） 做完了3个信贷系统了，很需要把这个系统的需求总结一下，希望以后能以consultant的姿态到客户那边跟他说信贷系统该如何如何的。 很显然这个系统最基本的要求是能提供客户申请贷款，然后能把贷款发放给客户。但是贷款是客户向银行借钱，银行不会随随便便就把钱借出去，所以需要审批，审批需要详细的客户信息和审批流程。贷款发放后，银行必须采取一系列的监控措施来保证贷款的正常回收，以避免出现逾期、欠息等情况。决策层、信贷人员需要对贷款进行分析，所以需要贷款数据的查询、报表、多维分析、数据分析。贷款发放以后客户可能是分期还款，还有利息的计算等等问题一般不在信贷管理系统的范围，因为每个银行都有一个叫做核心系统的东西，核心系统其实就是一个会计系统，计算利息，余额是他们的工作。所以对于信贷管理系统来说又多了一个工作，就是与核心系统的交互，比如审批通过的贷款数据发往核心系统，贷款发放后贷款余额的变化必须接收过来等等。所以整个系统大致可分为：客户管理、贷前业务受理、贷款审批、贷后管理、系统管理、贷款分析一、客户管理客户包括来贷款的客户，与银行贷款合作的企业，比如房贷中的楼盘开发商，还可能包括合作银行，联行等。具体看业务范围决定，最主要的当然是贷款客户。为了避免贷款风险，贷款客户信息越多越利于考察是否能发放这笔贷款。所以客户信息应该设计的很详尽，包括客户基本信息(姓名、工作)，客户信用信息（公用事业拖欠等，似乎有些不可能实现），客户以往贷款记录(本行的记录容易实现，他行的难办)，客户关系人信息（夫妻父母等），客户信用评分（根据评分标准打个信用分，是否科学不清楚，这个最理想的实现是通过数据挖掘，未来可能是个市场），企业客户还需要提供财务信息，还有客户黑名单管理。客户信息涉及到以往信息的查询，在办理业务的时候一般以身份证号（军官证号等）作为唯一检索条件，所以最好把唯一检索客户的条件设计成证件种类证件号码，身份证号重复咋办？加一位标识重复的这些怪人。另外一个尴尬的地方是，因为客户来申请贷款一般都会要求在本行开户，也就是说在核心系统肯定有该客户的信息，所以是否在信贷系统重新录入客户信息是一个值得考虑的问题，但是核心系统的客户信息一般比较简单，无法满足信贷的要求，一般只能获得基本信息，其他信息还是需要维护的。二、贷前业务受理受理就是信贷业务员准备给一个客户贷款了，需要他填写一份贷款申请资料，当然通过信贷系统输入这些信息最方便。这个模块最麻烦的地方在于不同的贷款需要录入不同的信息，而且对于一个银行来说不同的贷款有非常多，房贷、车贷、公司贷款等等。对于不同的贷款银行称之为产品，并且随着市场的变化贷款产品也是变化的，所以一般来说需要贷款产品的动态配置，这个任务可以放在系统管理模块。所以贷前业务受理就是如何根据不同的贷款产品录入相应的信息的问题。三、贷款审批对于开发人员来说这是一个工作流，对于银行审批人来说这个最好是一个工作台，每天上班打开系统的我的工作台就能看到今天要审批的贷款，填上自己的意见，调整可以调整的参数（比如贷款金额，期限等）就通过。这个模块设计的好能比传统纸质文件审批过程大大地提高生产效率，特别是有些偏僻地支行必须把他们的贷款一级级的向上审批送往总行，这是多么艰巨的一个过程。通过联网的审批系统就能轻易解决了。比较麻烦的是不同级别的权限、额度控制问题。不同级别的人应该拥有不同的最高额度审批权限。四、贷后管理包括贷款的五级分类管理及风险预警，贷款变更管理（展期，抵押、担保变更，提前还款等）五、系统管理系统中需要用到的基础数据的管理。包括信贷员管理，贷款产品管理，利率管理，其他一些可以配置的参数管理等。六、贷款分析上面五个模块都是业务系统，也就是oltp系统，这个模块不是oltp,而是olap.所以设计原则应该是不同的，很多银行也把他独立开来开发，然后通过potal集成到信贷业务系统中。需求主要包括：报表、查询，多为分析，数据挖掘。绝大部分需求集中在报表、查询，后两者有些银行甚至不知道他们的存在，更别说提出需求了，尽管在现在的项目需求上写了：“自动组合功能：由于部分信贷报表内容较多，表头大，为能适应管理需要，报表表头能根据需要进行组合，请开发公司提供。汇总功能：A、省联社级：汇总各地（市）数据。B、省联社地（市）办事处级：汇总各市、县联社（合总行）的数据。C、县联社（合总行）级：汇总本县下属各信用社（支行）的数据。D、信用社（支行）级：本机构所辖各网点数据。统计图功能：报表中的数据，可按具体要求自动生成所需要的统计图形（如：趋势图、折线图、直方图、饼形图等）。”这些实际是标准的多维分析需求，但是很不幸的是他们没有配合去买个olap的工具，而是要我们通过报表来实现，damn it!（一）查询需求：(也可以在业务系统中实现，在哪边实现需要权衡考虑)客户查询（名称,额度级别，贷款余额，信用余额，表内余额.），合同查询（合同号，风险分类，合同余额.),借据查询,流水查询(贷款发生的流水）（二）报表需求1、对外报送报表贷款质量迁徙情况表、贷款按逾期时间分类情况表、贷款质量五级分类月报表.2、客户清单类报表最大N家贷款户清单、 最大N家不良贷款客户清单、最大N家逾期贷款清单等.3、合同清单类报表贷款清单查询、股东业务清单、贷款风险分类迁徙清单.4、不良贷款报表不良贷款收回方式月报表（风险分类、期限两种）、不良贷款变动情况月报表（风险分类、期限两种）、本期收回不良贷款流水清单、本期新增不良、本期.5、总行用报表信贷资产五级分类机构汇总表、总行审查审批项目清单、总行信用项目审批/否决通过项目情况表、授信审批部年月份工作量统计表（后面几个报表侧重审批控制的银行需要）6、考核报表（主要是考察信贷员工作情况）信贷员业绩查询、柜员业务量统计（三）多维分析需求1、合同多维分析贷款合同是贷款管理的主线，所以这个角度来分析是必不可少的。维度主要有：日期、机构、客户类型、业务品种、发生类型、币种、期限月、实际发放年月、实际到期年月、终结年月、逾期天数、欠息天数、风险分类、国标行业投向、本行投向、主要担保方式、国标行业分类、民营标志、经营组织形式、企业规模、所在行政区域、信用等级度量值主要有：合同金额、合同余额、未用余额、逾期余额、欠息余额、表内欠息余额、表外欠息余额、本期发放金额、本期收回金额、合同笔数2、借据多维分析借据是放款凭证之一，从这个角度来分析贷款也是很必要的。维度：日期、机构、核心机构、客户类型、业务品种、发生类型、币种、风险分类、借据类型、发放年月、到期年月、终结年月、期限月、会计科目、原会计科目、逾期天数、欠息天数度量：借据金额、借据余额、表内欠息余额、表外欠息余额、本期发放金额、本期收回金额、借据笔数3、审查审批多维分析从这个角度进行审批情况分析，包括机构、信贷员考核维度：信贷员、日期、机构、贷款币种、贷款风险分类、贷款审批日期、贷款审批通过/否决、.度量：贷款比数、贷款金额、贷款余额、审批通过笔数、否决比数.(四）数据挖掘需求待探索的空白区域. 收单业务 信用卡做为银行卡的一种，还得先看看银行卡收单是怎么回事。 银行卡收单业务是指签约银行向商户提供的本外币资金结算服务。就是最终持卡人在银行签约商户那里刷卡消费，银行结算。收单银行结算的过程就是从商户那边得到交易单据和交易数据，扣除按费率计算出的费用后打款给商户。 信用卡收单同银行卡收单的过程是一样的。 收单分为： 1)网络收单 ? 2)pos收单 参与的有各收单行(如工行、建行、交行等)、银联、数字王府井、广东汉鑫、上海杉德。 3)ATM收单 ? 授权 信用卡在刷卡消费的时候是必须得到收单银行的授权(Authorization)的，要不然收单行不会轻易打款给商户。 授权一般有POS授权和人工授权两种 1）就是我们常见的刷卡 POS机把卡号信息给收单银行 收单银行通过国际组织或者银联从发卡银行取得授权 再回复给机器 打印授权号在单据上 持卡人签字 2）手工压卡 把卡号 持卡人姓名等等信息压印在单据上证明此卡在你这里出现过 然后收银员会打电话给收单银行 告诉收单银行卡号等等 由收单银行通过国际组织从发卡银行取得授权 在通过电话把授权号告诉收银员 收银员把授权号写在单据上 持卡人签字确认 为什么特约商户必须支付给收单行一定的手续费？ 工行的解释是： (1) 按国际信用卡组织的规定，特约单位受理信用卡应按结算金额的4%向收单银行支付手续费。根据中国人民银行统一规定，我国发卡机构区别不同行业向特约商户收取1-4%的手续费。 (2) 收单银行为特约单位提供了多种受理牡丹卡的机具、凭证和电子设备，并负责更换和维修，同时负责对特约单位经办人员进行培训、辅导，适当收取手续费是合情合理的。 (3) 商户成为牡丹卡特约单位后，可以借助牡丹卡获得免费的广告宣传，提高营业收入和自身形象。 (4) 收单银行对持卡人的资信情况负责，保证特约商户及时回笼销货款，相应地要承担一定的资金风险。 (5) 对特约单位择优奖励是收单银行激发特约单位受卡积极性的重要手段，奖励的范围包括两个方面：一是奖励特约单位截获止付和伪造牡丹卡的有功人员；二是用于奖励那些受卡业务量大、服务质量好的特约单位和受卡人员。这些奖励费用来自于手续费。 手续费为多少？ 按内外卡区分，外卡还得按卡组织区分，特约商户再按行业区分，收单行的费率也是不一样的。一般是0.1% - 4%。有些交易是按笔数来收取费用的，比如每笔0.3元。 收单行、银联或外卡组织、发卡行如何分配利益 未知. 等额本息还款法贷款利息计算方法及还款计划关键字: 利息计算 贷款 贷款后一般有两种方法还款：等额本金、等额本息，对于房奴一族来说，买房后手头余粮无几，只得选择等额本息还款，尽管等额本金在相同期数的情况下还款能节省不少的利息。 等额本息对还款人来说很简单，就是每个月还固定的一个金额给银行，只要给定贷款本金额，利率，贷款期数就能计算出这个每月还款额来，计算原理是货币的现值计算方法，具体数学公式先不管，可以用excel的pmt公式来实现。 每月还款额=-pmt(年利率/12,贷款期数,贷款本金) 以下都用15年公积金贷款70000作为例子。 则-PMT(0.435%,180,70000)=561.61 这里180