XX电机固定资产投资管理办法

湘潭电机股份有限公司湘潭电机股份有限公司 固定资产投资管理办法固定资产投资管理办法 1 目目 的的 为了规范公司固定资产投资管理 有力控制和调整固定资产投资 方向 确保固定资产投资准确 及时 到位 真正做到少投资 多 办事 办好事 办实事 结合公司具体情况 制定本办法 2 范范 围围 2 1 本办法用于公司为拓宽经营范围 发展生产品种 扩大生 产能力 提高产品质量和技术水平 保证安全生产和防治污染而进 行的科技研发 基本建设 技改 技措等形成固定资产的投资全过 程和行为 以及对固定资产实施修理 改造等所进行的投资全过程 和行为 2 2 公司固定资产主要指使用年限在一年以上 单位价值在 2000 元以上的 并且在使用过程中保持原有物质形态的资产 包括 房屋及建构筑物 机器设备 检测设备 运输设备 仪器 仪表 工量器具等 3 管理机构及基本职能职权管理机构及基本职能职权 3 1 股东大会股东大会 股东大会是公司决定投资计划的最高权力机构 归口公司投资 计划的批准 3 2 董事会董事会 董事会是公司决定投资方案的最高权力机构 归口公司投资方 案的批准 3 3 总经理总经理 总经理是公司投资实施方案的最高审批者 归口公司投资实施 方案的批准 3 4 企业管理部企业管理部 3 4 1 归口公司固定资产投资管理 3 4 2 负责公司固定资产投资资金切块计划的拟编报批 对切块 资金的使用方向 进度 效果实施监控 3 4 3 负责公司固定资产投资计划 含分项计划 的审查 3 4 5 负责公司固定资产投资项目的立项和完工验收 资料备案 及考核 3 5 设备管理部设备管理部 3 5 1 归口对公司固定资产实物形态实行管理 3 5 2 负责公司固定资产中 长远规划 年度计划的拟编 3 5 3 负责对公司技改 技措 房屋大修 基建 房屋 维修 设备大修及维修 环保设施等固定资产投资项目的资料建档及实施 管理 3 5 4 负责公司固定资产投资项目的预结算 3 5 5 负责对各单位申报的技改 技措 房屋大修 房屋维修计 划外项目进行可行性审查 3 5 6 负责公司年度设备大修计划 调整计划 房屋大修计划 调整计划 年度基建维修计划 技改 技措月度实施计划 房屋 大修月度实施计划 设备大修月度实施计划 基建维修月度实施计 划的编制 3 6 技术中心技术中心 3 6 1 归口公司计算机管理范围内所有项目的实施 建档 并对 实施形成的实物实行管理 3 6 2 计算机中心管辖范围包括 用于办公自动化的计算机类设 备 用于数据处理和信息管理的计算机类设备 用于计算机辅助设 计 辅助工艺 辅助试验 辅助制造的计算机类设备 用于通讯 数学 电子商务 管理监控等用途的计算机类设备 用于接入 INTERNET 网采集和发信息的计算机类设备 用于计算机应用开发 的计算机类设备 以下内容项目不在计算机中心管辖之列 已经或将要装用在公 司产品上 成为商品组件的计算机类设备及其配套件 已经或将要 被设备管理部门直接管理的设备中所配套的计算机设备分项及其配 套件 已经或将要被计量部门归口管理的计算器 智能仪器仪表及 配备有计算机类设备分项的检测设备等 磁盘片 光碟 磁带 打 印纸 打印针 色带 碳粉 墨盒等消耗品 3 6 3 负责公司固定资产投资项目的技术分析 工艺分析及相关 可行性分析 3 6 4 负责审核计算机项目立项申请 3 6 5 负责计算机项目月度实施计划的编制 3 7 财务管理部财务管理部 3 7 1 归口公司固定资产投资项目的资金管理 3 7 2 负责公司固定资产投资项目的价格审查 3 7 3 负责对公司固定资产投资项目的预结算进行审计 3 7 4 负责对各单位申报的技改 技措 房屋大修 房屋维修计 划外项目进行投资效益审核 3 7 5 负责对公司固定资产价值形态的管理 3 8 质量控制部质量控制部 3 8 1 归口公司检测设备 仪器 仪表 工量器具大修 计量检 测技措项目的实施 并对实施形成的实物实行管理 3 8 2 负责公司年度技改 技措计划之计量检测技措计划部分的 起草 3 8 3 负责公司计量检测技措月度实施计划的编制 4 计划编制基本程序计划编制基本程序 4 1 中 长期规划中 长期规划 4 1 1 董事会提出 4 1 2 设备管理部广泛收集基层资料 并核实后汇总 4 1 3 设备管理部组织相关部门进行分析论证 并编出计划草案 写出分析论证报告 4 1 4 财务管理部 企业管理部对计划草案和分析论证报告会签 后报公司分管领导审查 4 1 5 总经理办公会通过 4 1 6 董事会审议 4 1 7 股东大会批准 4 2 年度固定资产投资计划年度固定资产投资计划 4 2 1 年度固定资产计划由设备部分 房屋部分 计量部分 计 算机部分组成 其中 计量类 计算机类计划草案分别由质量控制部 计算机 中心提出 设备 房屋类计划草案由设备管理部提出 设备管理部负责将四部分核实 汇总 提出固定资产投资计划 草案 计划在起草过程中遵循公司中 长期发展规划 年度方针目标 4 2 2 设备管理部组织相关部门进行分析论证 并编出计划草案 写出分析论证报告 4 2 3 财务管理部 企业管理部对计划草案和分析论证报告会签 后报公司分管领导审查 4 2 4 总经理办公会通过 4 2 5 董事会审议 4 2 6 股东大会批准 4 3 设备大修 房屋大修计划按固定资产管理制度规定编制 5 技改项目技改项目 5 1 项目的申报及立项 技术改造投资计划经公司股东大会批准后 由企业管理部负责 组织设备管理部 技术中心 财务管理部等部门起草相关资料 并 按规定程序向上级机关办理立项申报 经批准后立项 5 2 项目的实施及资金筹措 5 2 1 项目批准立项后 由企业管理部组织设备管理部 技术中 心 财务管理部等有关部门联系设计院所编制项目可行性研究报告 并办理报批手续 5 2 2 可行性研究报告批准后 由设备管理部牵头 财务管理部 企业管理部参与 申请项目承贷银行进行评估 并办理资金筹措手 续 5 2 3 上市筹资项目由证券部负责组织办理资金筹措手续 5 2 4 资金筹措落实后 由设备管理部负责联系有关设计院所编 制项目实施方案 并向上级机关办理报批手续 5 2 5 子项目的具体实施及验收按照本制度第 6 2 条 6 3 条规 定办理 5 3 扩初设计由企业管理部为主 设备管理部协助 负责委托 设计院所设计 并报上级有关部门审查批准 5 4 项目验收 项目按计划完工后 由设备管理部负责整理好验收资料 报公 司分管领导预审同意后 由企业管理部为主 设备管理部和有关单 位协助 向有关项目的批准机关申报项目验收 上市筹资项目验收 由证券部为主 其他单位协助 6 非技改项目非技改项目 6 1 计划外项目立项 含科研开发中形成固定资产的项目 计划外项目立项 含科研开发中形成固定资产的项目 未进入年度计划又需紧急实施的项目 采用临时立项的方式 所有临时立项项目 均须进入年度调整计划 6 1 1 立项申报必备材料立项申报必备材料 6 1 1 1 内容填写完整 会签手续齐全的相应立项申请表 技改 技措立项申请表 附表 1 房屋修理立项申请表 附表 2 其中 设备管理部进行可行性和必要性审查 计算机项目由计 算机中心审查 计量检测技措项目由质量控制部审查 基建项目还 应审查其规划图纸及工程概算 财务管理部进行资金筹措和投资效益审查 有严格工艺技术要求的由技术中心审查 有安技环保和防火要求的项目还必须由安技环保主管部门和防 火办审查 6 1 1 2 相应的可行性分析报告 可行性分析报告应包括 6 1 1 2 1 项目的现状 6 1 1 2 2 项目的必要性及初步可行性分析论证 6 1 1 2 3 项目的进度等初步方案及要求 6 1 1 2 4 项目所需资金分析 6 1 1 2 5 项目的收益评估 6 1 1 3 基建项目须附有相应规划图纸及工程概算 有子项目的 应附子项目明细及概算 6 1 2 立项办理程序立项办理程序 6 1 2 1 申请单位将申报必备材料报企业管理部 申请立项 6 1 2 2 企业管理部审核后提出建议 并将申报必备材料及相关 附件报公司分管领导批准 6 1 2 3 根据批示 企业管理部对批准的项目办理立项通知书 立项通知书分发财务管理部 项目申请单位 项目主管实施单位 设备管理部 6 2 项目实施项目实施 6 2 1 项目实施方案的确定项目实施方案的确定 6 2 1 1 项目实施归口部门接到经公司批准的计划和立项通知书 后 即可根据有关通知对现场进行实地勘察 了解实地情况 拟订 实施方案 各类设计任务书及技术协议可提请技术部门或有关单位 提供 实施方案应包含设计任务书 技术协议 验收内容及标准 要求 规范及注意事项等 实施方案应注意下列事项 确保 三同时 遵循技术先进 生产适用 经济合算的原则 确保设备的维修性和操作性 有配套要求的应注明有关配套要求 如对场地 人员 二类工 装 特殊量器具等的要求 以确保项目的顺利投产 需请有关设计院所进行设计的应由方案拟订部门请有关院所进 行设计 需调研的必须进行调研 调研后必须写出调研报告 6 2 1 2 实施方案 含技术要求等 审批程序 6 2 1 2 1 实施归口部门主管领导审查 申请单位及工艺设 计部门会签 相关单位会签时应考虑有关配套要求 公司分管领 导批准 单项投资 100 万元以上的项目在申请单位及工艺设计部门会签 后 应经总工程师和公司分管领导审核 总经理批准 6 2 1 2 2 所有方案与安技环保 消防 动能有关的必须经安技 环保 消防 动能归口管理部门会签 6 2 1 3 项目在制订实施方案时 可根据情况变化对原计划进 行调整 修订 但调整内容须经企业管理部 财务管理部审核和备 案 且不得超过原计划的 20 6 2 2 项目组织实施项目组织实施 6 2 2 1 方案一经批准 即可按计划实施 但基建工程项目应由 设备管理部根据批准的方案作出预算 或委托有相应资质的单位作 预算 并将预算送财务管理部审查后 方可实施 6 2 2 2 实施归口部门须根据年度计划按月编制月度实施计划和 所需资金申请计划 公司月度资金计划由实施部门拟编 送设备管理部汇总 经公 司分管领导批准后 报财务管理部执行 企业管理部备案 6 2 2 3 项目实施须严格遵守公司招 投标规定及财务有关制度 严禁违规操作 严禁选择不具备项目相应施工资质的单位和项目经 理对项目进行施工 6 2 2 4 招 投标规定以外项目的实施 必须实行比质比价采购 6 2 2 5 项目实施时 归口部门应将方案中的有关配套要求同步 书面通知相关单位 6 2 2 6 为确保项目顺利完工 项目实施应采用项目负责制 项 目责任人应对项目的实施进度 工程质量 项目验收前因意外损坏 向有关单位 含保险公司等 申请理赔事项的办理 项目验收 项 目后期服务等全过程负责 6 2 2 7 项目在实施过程中如工程量 费用等发生变化 实施归 口单位应及时向企业管理部 财务 审计 部门书面报告 并提出 更改实施内容 增加费用的申请 除关系到人身 设备等安全外施 工应暂停 待批准后方能继续实施 项目严禁超计划施工 6 2 2 8 项目中新设备到厂后 在安装调试前 必须进行开箱检 查验收 并填写 设备开箱记录表 附表 3 作为向安装调试施 工部门移交的记录依据和今后的验收资料之一 6 2 2 9 所有项目在实施过程中 审计 企业管理部 财务管理 部等部门应进行检查和监督 6 3 项目验收项目验收 6 3 1 项目验收分为正式验收和预验收两种 6 3 1 1 已交付使用 且竣工决算手续齐备的项目验收称正式验 收 6 3 1 2 已交付使用 但竣工决算手续不齐 如 缺发票等 的 项目验收采取预验收 6 3 1 3 预验收后的固定资产自预验收之日起 按照合同价格转 入固定资产 并计提折旧 竣工决算办理完毕后 再对原值和已计 提折旧作出调整 原值调整后 财务管理部应通知企业管理部 设 备管理部 使用单位等相关部门 6 3 2 项目验收 预验收 办理程序项目验收 预验收 办理程序 6 3 2 1 项目实施完工 项目组织实施单位按照使用要求和有关 使用说明书自检 自试合格 一般设备交付生产实践验证 15 天 中 大型设备交付生产实践验证 30 天 后 准备好审批手续齐全的实施 方案及其他有关资料 基建工程应准备好经公司相关部门审核认可 的预算正 副本 作好各项验收前期准备工作 书面申请企业管理 部组织验收 6 3 2 2 企业管理部接到验收申请后 书面通知相关单位对项目 实施验收 施工单位由组织实施单位代为通知 企业管理部有权要求验收申请单位提供验收有关的一切资料 6 3 2 3 使用单位接到企业管理部验收通知后 必须在通知验收 日期前作好各种准备工作 包括操作人员 二类工装 刀 量器具 及试车材料等 及时配合验收 6 3 2 4 各单位不得迟到或缺席验收会 验收会应对验收结果形 成决议 任何单位和个人不得违反决议 如验收产生较大分歧 由 验收组织部门提请公司投资评审 论证 小组裁定 6 3 2 5 项目按照标准和规范验收合格后 由项目实施负责人 一式 六份认真完整填好 固定资产验收单 附表 4 基建项目填好 工 程项目交工验收证明书 附表 5 在 7 天内 按照组织实施部门 自验 使用单位 资料存档验收单位 其他单位 如 审计部门 工艺 防火 安技环保部门等 企业管理部 资产实物管理单位 编号等 财务管理部 结算审计等 的顺序认真办好签字验收手续 单项投资 100 万元以上的项目验收单还应经公司分管立项领导 批准 其中 基建项目办理验收单时应附带经审核的工程预 结算正 副本 6 3 2 6 项目实施负责人在验收手续办好后 应将验收单送交资 产使用单位 设备管理部 企业管理部 财务管理部 6 3 3 验收必须严格按照相关验收标准及规范 含合同 技术标 准 设计任务书等 予以办理 必须严格按质 按量 按期 按要 求 7 上市筹资项目上市筹资项目 7 1 上市筹资项目的资金管理按公司发 募集资金管理办法 执行 7 2 公司发 募集资金管理办法 中未规定的项目管理条款比 照本制度执行 8 资金的支付资金的支付 8 1 项目实施时 预付款按照财务有关制度办理 原则上 2 万元以 上的项目 公司批准全额带款提货项目除外 预付款不能一次全额 到位 8 2 项目完工验收后 含设备大修项目 企业管理部根据验收 单向财务管理部分项开出 项目完工付款通知单 附表 6 财务 管理部依据 项目完工付款通知单 办理结算付款手续 所有项目必须视情况留 5 以上的质保金 9 报表及监控报表及监控 项目实施归口单位及财务管理部每月 5 号前应向企业管理部报 送下列相关报表 设备管理部报送当月技改 技措 房屋大修基础设施维修实施 计划和上月 技改 技措项目实施情况表 附表 7 及 房屋修理 项目实施情况表 附表 7 技术中心 计算机中心 报送当月计算机项目实施计划及上月 实施 完成 情况 附表 7 质量控制部报送当月计量技措项目实施计划及上月实施 完成 情况 附表 8 财务管理部报送上月技改 技措 含计算机项目及计量技措 安技环保技措项目 房屋大修 基建维修 设备大修等项目资金使 用情况 附表 9 各分公司及部门报送维修 中修项目上月实施 完成 情况及费 用使用情况 附表 7 10 后期效果评价后期效果评价 项目验收投入使用 6 个月后 项目使用单位应认真填报项目 后期效果评价表 附表 10 报送企业管理部 企业管理部组织 对项目进行效果评价 建立项目效果评价档案 评价内容主要包括 10 1 项目质量 含项目停修时间 项目故障次数 故障原因等 10 2 实际工作时间 10 3 主要产品产量完成情况 10 4 适应实际工作环境的改进建议 11 考考 核核 企业管理部对违反本制度的单位和个人 视情节每项次扣相关 单位当月管理考核分 1 2 分 对因违规操作给公司造成重大经济损失者 比照公司质量赔偿 办法追加赔偿 12 附附 则则 本制度自公布之日起实施 原公司发 2000 10 号 关于下发湘潭 电机股份有限公司 技改 技措 基建工程 基建维修工程项目实 施工作程序 试行 的通知 及公司发 2000 29 号 关于下发 技 改 技措 房屋大修 设备大修按月报送实施情况及资金使用情况 的有关规定 的通知 同时作废 技改 技措 计量检测 立项申请表技改 技措 计量检测 立项申请表 附件 1 编号 GJ 0 x xx 项目 名称 理由及依据 项目内容 申请部门主管 部门公章 填表人 预 计 资 金 申报时间 年 月 日 相 关 设备管 理部 财 务 计 算 其他 安技 防火 工艺部门 部 门 审 查 意 见 管 理 部 机 中 心 质 量 控 制 部 核实意见 校核 经办 批 准 审定 说明 其中计量检测项目由质量控制部审查 计算机项目由计算机中心审查 房屋修理立项申请表房屋修理立项申请表 附件 2 项目名称 编号 GF0 x xx 房 屋 名 称 资 产 编 号 结 构 建 成 时 间建 筑 面 积 理由及依据 项目内容 申请部门主管 部门公章 填表人 预 计 资 金 申报时间 年 月 日 相 关 部 门 审 查 意 见 设备 管理 部 财务管 理部 其他 安技 防火 核实意见 校核 经办 批准 审定 附件 3 设备开箱记录表设备开箱记录表 设备 名称 型号规格 供货制造厂家 单位 开箱 时间 开箱地点 参加 单位 及人 员 开箱 件数 附件 主机移交图纸资料移交 开 箱 情 况 记 录 说明 本表一式三份 使用单位一份 设备管理部一份 安装单位一份 固固 定定 资资 产产 验验 收收 单单 附件 4 使用单位 移交日期 年 月 日 移交单号 设 备 名 称 型号 规格 数 量 资产 编号 工 作 号 设计 单位 制造 单位 出厂 日期 年 月 出 厂 编 号 资料 编号 安 装 地 址 计划 号 年 页 项 原 值运 杂 费基 础 安装调试其 他合 计产 值 资 金 鳞 源 计 划 投 资 实 际 金 额 机械 附 件 登 记 复杂系数 电器 序 号 附 件 名 称 规 格 单 位数 量备 注序号附 件 名 称 规 格单 位数 量备 注 实 施 归 口 单 位 自 验 主 管 经 办 人 使 用 单 位 主管 经办人 资料保 管单位 主管 经办人 其 他 单 位 主管 经办人 投 资 归 口 单 位 主管 经办人 资 产 实 物 管 理 单 位 主管 经办人 财 务 管 理 单 位 主管 经办人 批准 单项投资 100 万元以上的项目应经立项主管副总经理批准 工程项目交工验收证明书工程项目交工验收证明书 附件 5 使用单位 移交日期 年 月 日 移交单号 工 程 项 目 名 称 工 程 项 目 地 点 原资产编 号 原建 构物结构 项 目 资 金 来 源 项 目 计 划 金 额 项目调 整资金 项目结算金额 计 划 开 工 时 间 实 际 开 工 时 间 项目逾 期或提 前 原 因 项目形成资产 编号 计 划 竣 工 时 间 实 际 竣 工 时 间 实 施 归 口 单 位 项 目 计 划 编 号 项目发 包单位 工程监理姓名 项 目 承 建 单 位 承 建 单 位 资 质 项目经 理姓名 工 程 主 要 部 分 简 要 内 容 验 收 意 见 结 论 质量鉴 定等级 承 建 单 位 主 管 经 办 人 实 施 归 口 单 位 主 管 经 办 人 使 用 单 位 主 管 经 办 人 其 他 单 位 主管 经办人 投 资 归 口 单 位 主管 经办