上海公司预结算实施细则

,龙湖上海公司预结算操作指引,上海公司 造价采购部 2009年2月4日,内容目录,适用范围预算管理结算流程工程结算要求工程结算超支处理工程结算的审查要点,一、适用范围,本指引为“龙湖集团成本管理流程和制度（2008年版）”中“龙湖集团预结算管理原则” 的上海公司具体操作指引，适用于上海公司项目总承包工程预结算、项目指定分包工程预结算、项目指定材料设备供应预结算、项目独立分包工程预结算和工程预结算监控和复核。,二、预算管理,1、为真正实现成本动态控制，对非总价包干招标的项目在施工图纸出齐后或阶段性图纸出齐后以下时间内，完成施工图重计量和核对，确定合同价款 。,2、合同变更、现场签证对内一单一估算，对外一单一确认，最后结算。 3、预算（暂定量变为合同量）操作指引 。,三、结算流程,项目成本组编制结算计划 上海公司造价采购部和项目总监审核确定 公司各职能部门和项目部按此计划执行。 3.1 项目成本组下发结算通知单，施工单位编制结算书，并准备竣工结算资料 。3.2 工程竣工验收合格后，项目工程组对施工单位上报的竣工结算资料进行审核，填写工程结算工作交接单、工程合同执行情况表，经工程经理、项目总监签字确认后，成本组签收，并接收相关资料 。 3.3 成本组对结算所需资料整理，包括但不限于以下内容： 3.3.1 招标文件、招标文件答疑、中标通知书。 3.3.2 中标单位的投标文件和评标过程中对询标文件的确认和澄清。 3.3.3 施工合同及补充协议。 3.3.4 工程竣工验收资料。 3.3.5 工程档案移交建设单位的确认文件。,三、结算流程,3.3.6 建设单位确认的施工组织方案。 3.3.7 竣工图纸。3.3.8 施工图纸、图纸会审纪录。3.3.9 合同变更和现场签证的资料。3.3.10 甲供材料领用量确认单。3.3.11 建设单位审质审价材料、设备通知单。3.3.12 工程质量、安全、现场文明施工和工期奖罚通知单及其他相关资料。3.3.13 施工单位的结算书。3.4 公司结算小组（或公司委托的咨询单位）根据上述资料对施工单位的结算书进行审核，项目部配合，形成初审意见 3.5 公司结算小组与施工单位谈判形成结算意见书，并修改结算书,三、结算流程,3.6 结算小组填写工程结算审批表提交项目相关职能及项目总监、造价采购部各级审批，结算造价小于等于100万元，公司运营副总完成审批，结算造价大于等于100万元，交总经理完成审批3.7 如结算值超目标成本，项目部说明超支原因，造价采购部复核或审核并抄报公司运营副总、公司总经理 3.8 结算小组填写竣工结算造价确认书，双方签字盖章后结算完成3.9 结算小组对结算结果进行整理，结算小组应在30个工作日内按照集团颁布的龙湖集团目标成本测算（总结）模板做好成本归集，并录入成本系统的历史成本库,四、工程结算要求,结算要求： 在施工前或施工过程中工程造价基本确定，竣工后的工程结算为结算资料的整理和汇总，并分析工程造价控制的经验 结算组成： 工程造价合同固定价款合同变更、现场签证材料调差扣减甲供材料按合同执行的索赔和奖惩,五、工程结算超支处理,如项目结算值超目标成本范围，项目部分析成本超支的原因，造价采购部组织审核所有的相关资料。 如果超支原因充分 形成工程结算报告并抄送公司运营副总、总经理； 如果超支原因不充分 造价采购部对存在问题的相关资料进行审核，并有权委托中介咨询机构审核，依据中介咨询机构的审核结果，形成工程结算报告，上报公司运营副总、总经理审批，并要求项目部提出整改意见。,六、工程结算的审查要点,六、工程结算的审查要点,其他：严格审查施工单位的索赔要求（包括工期索赔要求和费用索赔要求）是否成立，主要应从以下几方面着手进行反索赔工作：1) 充分了解合同条款，分析引起索赔的干扰事件（如未按规定提供设计文件、未按合同规定支付工程款、下达错误指令、设计错误造成返工等）是否符合合同条款规定的索赔范围和索赔条件。2) 分析合同条款的法律基础，寻找对方是否有在法律上不能立足的漏洞。3) 索赔的程序、时限是否符合合同条款和法律规定。4)