技能大赛中职会计题目

1 会计实务 中职学生组 赛题卷会计实务 中职学生组 赛题卷 成绩成绩 参赛号参赛号 注意 本操作题满分为 注意 本操作题满分为 600600 分 分 资料一 企业概况资料一 企业概况 一 基本情况 企业名称 南京东兴有限公司 企业性质 国有工业企业 职工人数 年初 350 人 年末 375 人 公司注册资本 900 万元 法人代表 李燕 经营范围 甲 乙产品生产和销售 开户银行 建设银行南京市建业分理处 基本户账号 320210857085 纳税登记号 320104806289123 企业地址 南京市建业区黄山路 5 号 会计工作人员 财务负责人 林海 会计 王路 李丽 文强 出纳 马明 二 车间概况 企业设置一个基本生产车间 生产甲 乙两种产品 生产所耗材料为 A B 两种 三 会计岗位 1 公司执行新 企业会计准则 体系 2 周转材料价值采用一次摊销法 3 产品成本计算采用品种法 工资分配采用生产工时比例法 制造费用按生产工时比例在各种产品之 间分配 采用定额成本法分配完工产品与月末在产品成本 直接用于产品生产用的水电费归集于成本 项目中的直接材料中 4 企业取得的短期借款采用按月计提利息费用并按季支付方式 银行存款日记账应每日结出余额 但 不需每日结出发生额合计数 5 该企业为一般纳税人 购买材料的价格是不含税的价格 增值税税率为 17 但支付水费增值税税 率为 6 购销货物所承担运费均按 7 的税率抵扣 原材料按实际成本核算 发出原材料的单位成本按 月末一次加权平均法计算 已销库存商品按先进先出法计算销售成本 6 销售单价是不含税价格 按年计提坏账准备 坏账率为年末应收账款余额的 1 7 按本月会计利润总额计算预缴本月企业所得税 8 公司负担 五险一金 的比例为 医疗保险 8 养老保险 21 失业保险 1 生育保险 0 8 工 伤保险 1 住房公积金 10 个人负担 三险一金 的比例为 医疗保险 2 养老保险 8 失业保险 1 住房公积金 10 9 会计核算形式 采用科目汇总表核算形式 2 资料二 公司账户的期初余额资料二 公司账户的期初余额 一 2010 年 6 月初该公司总账余额如下 资产类账户余额负债及所有者权益类账户余额 库存现金 3 3 890890 短期借款 0 0 银行存款 123123 693693 应付票据 450450 000000 其他货币资金 0 0 应付账款 9393 600600 应收账款 807807 100100 预收账款 2 2 100100 000000 坏账准备 8 8 071071 其他应付款 1212 000000 预付账款 5050 000000 应付职工薪酬 1 1 128128 728728 其他应收款 0 0 应交税费 3131 524524 在途物资 5555 000000 应付利息 0 0 库存商品 2 2 460460 000000 应付股利 0 0 原材料 1 1 438438 500500 长期借款 0 0 生产成本 647647 300300 实收资本 9 9 000000 000000 固定资产 1010 000000 000000 资本公积 800800 000000 累计折旧 1 1 724724 890890 盈余公积 416416 670670 无形资产 360360 000000 利润分配 0 0 累计摊销 180 180 000000 合计 1414 032032 522522 合计 1414 032032 522522 二 2010 年 6 月初该企业明细账期初余额如下 应收账款 江苏开元有限公司 800 080 元 借方 应收账款 南京宏伟有限公司 7 020 元 借方 预收账款 江苏长宁有限公司 2 100 000 元 贷方 应付账款 南京东岭有限公司 93 600 元 贷方 预付账款 南京星亚有限公司 50 000 元 借方 其他应付款 南京伟民公司 12 000 元 贷方 应付职工薪酬 工资 796 000 元 贷方 医疗保险 63 680 元 贷方 养老保险 167 160 元 贷方 失业保险 7 960 元 贷方 生育保险 6 368 元 贷方 工伤保险 7 960 元 贷方 住房公积金 79 600 元 贷方 应交税费 未交增值税 28 400 元 贷方 应交税费 应交城建税 1 988 元 贷方 应交税费 应交教育费附加 1 136 元 贷方 在途物资 B 材料 55 000 元 借方 实收资本 总公司 7 000 000 元 贷方 G 公司 1 000 000 元 贷方 H 公司 1 000 000 元 贷方 原材料明细账 6 月初余额 材料名称计量单位结存数量单位成本结存金额 A 材料 B 材料 C 材料 千克 千克 千克 4 400 3 400 50 180 190 10 792 000 646 000 500 3 生产成本 甲产品 成本项目直接材料直接人工制造费用合计 成本金额 607 30025 00015 000647 300 库存商品明细账 6 月初余额 商品名称计量单位结存数量单位成本结存金额 甲产品件 2 000450900 000 乙产品件 3 0005201 560 000 三 2010 年 6 月份产品产量记录和产品生产工时资料 项目甲产品 单位 件 乙产品 单位 件 月初在产品 2500 本月投产 3 2501 500 本月完工 3 0001 200 本月在产品 500300 生产工时 单位 工时 6 5003 500 三 注意事项 1 不需要将原始凭证裁下附于记账凭证后 2 填制记账凭证时若发生错误 在备用记账凭证允许的情况下 可以重新填制 否则应按规定方法更 正 不得要求额外提供记账凭证 除特别注明外 每笔业务仅编制一张记账凭证 3 记账凭证上应填写附件张数 无附件的以 0 表示 记账凭证上应填写必要的明细科目 4 若填制原始凭证 账页 报表时发生错误 应按规定的方法进行更正 不得更换 5 试卷中不能出现选手的姓名和学校 否则视为放弃参赛资格 记账凭证中的 制单 统一填写 王 林 其余的不需签名 原始凭证不要填写制单员 6 参赛选手在赛题规定处填写参赛号 四 实务操作要求 1 填制下列原始凭证的相关内容 26 4 27 4 28 1 30 1 31 1 31 2 32 1 33 1 34 1 35 1 37 1 37 2 37 3 38 1 39 1 40 1 41 1 175 分 2 编制记账凭证 282 分 3 登记银行存款日记账和管理费用总账 19 10 分 4 编制资产负债表 75 分 5 编制利润表 39 分 4 五 2010 年 6 月份南京东兴有限公司发生经济业务有关凭证如下 业务 1 共 1 张 1 1 借款收据借款收据 流动资金贷款 单位编号 201000751 日期 2010 年 6 月 1 日 合同编号 30259860 名 称南京东兴有限公司 名 称南京东兴有限公司 账 号 320210857085 账 号 320210857085 收 款 单 位 开户银行建设银行南京市建业分理处 借 款 单 位 开户银行建设银行南京市建业分理处 借款期限 最后还款日 2010年9月1日 借款计划指标 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 借款申请金额 人民币 大写 伍拾万元整 5 O 0 0 O O O 0 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 借款原因及用途 生产周转用银行核定金额 5 0 0 O O O O O 期 限 计划还款日期 计划还款金额 期次 还款 日期 还款 金额 结欠 1 2010年9月1日 500 000 00 2 还 款 记 录 备注 年利率6 上述借款业已同意贷给并转入你单位 往来账户借款到期时应按期归还 此致 借款单位 银行盖章 略 2010年6月1日 业务 2 共 1 张 2 1 收收 料料 单单 材料科目 B 材料 收料单编号 0018 材料类别 原料及主要材料 收料仓库 2 号仓库 供应单位供应单位 南京星亚有限公司南京星亚有限公司 20102010 年年 6 6 月月 2 2 日日 发票号码 发票号码 004735004735 材料数量实际价格 元 计划价格 编号 材料 名称 规 格 计量 单位应收实收单价发票金额运费合计单价金额 002B 千克 30030018054 0001 00055 000 备注 采购员 检验员 记账员 保管员 业务 3 共 2 张 3 1 投资协议书 摘要 投资协议书 摘要 投资单位 南京红星机械厂 被投资单位 南京东兴有限公司 经双方协商 南京东兴有限公司同意接受南京红星机械厂以货币资金投资 投资现金为 120 万元 享有南京东兴有限公司 10 的股权 每年按此比例分配南京东兴有限公司的净利润 投资人 签章 南京红星机械厂 接受投资人 签章 南京东兴有限公司 2010 年 6 月 2 日 2010 年 6 月 2 日 5 3 2 中国建设银行 进账单进账单 收账通知 45623452 2010 年 6 月 3 日 第 570 号 全称南京红星机械厂全称南京东兴有限公司 账号 730359682759 账号 320210857085 付 款 人 开户银行工商银行东城支行 收 款 人 开户银行建设银行南京市建业分理处 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分人民币 大写 壹佰贰拾万元整 120000000 票据种类转账支票 收款单位开户行盖章 略 此 联 是 收 账 通 知 业务 4 共 4 张 4 14 1 江苏增值税专用发票江苏增值税专用发票 开票日期 20102010 年年 6 6 月月 4 4 日日 NO 004859693 名称 纳税人识别号 地址 电话 购 货 单 位 开户银行及账号 南京东兴有限公司 320104806289123 南京市建业区黄山路 5 号 建设银行南京市建业分理处 320210857085 密 码 区 货物或应税劳务名称规格型号单位数量单价金额税率税额 A 产品千克 10020020 00017 3 400 00 价税合计 大写 贰万叁仟肆佰元整贰万叁仟肆佰元整 小写 23 400 00 名称 纳税人识别号 地址 电话 销 货 单 位 开户银行及账号 南京东岭有限公司 320105111369003 南京市江宁路 81 号 市工行晓文分理处 328467525469301 备注 收款人 复核 开票人 销货单位 章 第 二 联 抵 扣 联 4 24 2 江苏增值税专用发票江苏增值税专用发票 开票日期 20102010 年年 6 6 月月 4 4 日日 NO 004859693 名称 纳税人识别号 地址 电话 购 货 单 位 开户银行及账号 南京东兴有限公司 320104806289123 南京市建业区黄山路 5 号 建设银行南京市建业分理处 330210857963085 密 码 区 货物或应税劳务名称规格型号单位数量单价金额税率税额 A 产品千克 10020020 00017 3 400 00 第 三 联 发 票 财务专用章 建设银行建业 分理处 2010 06 20 转讫 1 6 价税合计 大写 贰万叁仟肆佰元整贰万叁仟肆佰元整 小写 23 400 00 名称 纳税人识别号 地址 电话 销 货 单 位 开户银行及账号 南京东岭有限公司 320105111369003 南京市江宁路 81 号 市工行晓文分理处 328467525469301 备注 收款人 复核 开票人 销货单位 章 联 4 3 收收 料料 单单 材料科目 A 材料 收料单编号 0019 材料类别 原料及主要材料 收料仓库 1 号仓库 供应单位 南京东岭有限公司 2010 年 6 月 4 日 发票号码 004859693 材料数量实际价格计划价格 编号 材料 名称 规 格 计量 单位应收实收单价发票金额运费合计单价金额 001A 千克 10010020020 000 20 000 备注 采购员 检验员 记账员 王路 保管员 4 4 中国建设银行中国建设银行 转账支票存根转账支票存根 支票号码 8970454 科目 对方科目 出票日期 2010 年 6 月 4 日 收款人 南京东岭有限公司 金额 23 400 00 用途 购货 单位主管 会计 业务 5 共 1 张 5 1 中国建设银行 现金支票存根 支票号码 00386475 科目 对方科目 出票日期 2010 年 6 月 5 日 收款人 南京东兴有限公司 金额 5 000 00 用途 预支差旅费 单位主管 会计 财务专用章 7 业务 6 共 1 张 6 1 借款申请单 2010 年 6 月 6 日 借款部门 公司办公室借款人 张银玲 借款原因 出差借款 借款金额 人民币 大写 伍仟元整 小写 5 000 00 付款方式 现金 支票 号 电汇 其他 单位负责人意见 李燕借款人领款签字 张银玲 会计主管核批 林海出纳 马明 业务 7 共 2 张 7 1 工资发放汇总表 简表 2010 年 6 月 6 日 扣款 项目 部门 应付职工 薪酬医疗保险养老保险失业保险住房公积金小计 实发金额 生产工人480 0009 60038 4004 80048 000100 800379 200生产 车间管理人员140 0002 80011 2001 40014 00029 400110 600 厂部管理人员80 0001 6006 4008008 00016 80063 200 销售人员工资96 0001 9207 6809609 60020 16075 840 合计796 00015 92063 6807 96079 600167 160628 840 制单 马明 复核人 注 上月社保基金税务局尚未扣款 住房公积金尚未上交 7 2 中国建设银行 转账支票存根 支票号码 8970455 科目 对方科目 出票日期 2010 年 6 月 6 日 收款人 南京东兴有限公司 金额 628 840 用途 工资 单位主管 会计 业务 8 共 3 张 8 8 1 南南 京京 市市 同同 城城 票票 据据 借借 方方 补补 充充 凭凭 证证 29140931 发报行名称 国库南京支库 2010 年 6 月 7 日 提交号 5544 发报行 行号 102汇 提 出 行行号 收报行行号801汇 提 出 行行号 账号 330210857963085 账号 276000付 款 人 名称南京东兴有限公司 收 款 人 名称 代报解共享收入 金额 人民币贰万捌仟肆佰元整 28 400 00 事由 232042010030047898281 业务种类 国税 签发日期 20100607 备 支付密码 67827047 注 地方密押 原凭证号码 汇 提 入序号 5544 打印日期 20100607 打印流水号 08871 电脑打印 手工无效 8 2 南南 京京 市市 同同 城城 票票 据据 借借 方方 补补 充充 凭凭 证证 29140932 发报行名称 国库南京支库 2010 年 6 月 7 日 提交号 5565 发报行 行号 102汇 提 出 行行号 收报行行号802汇 提 出 行行号 账号 330210857963085 账号 276000付 款 人 名称南京东兴有限公司 收 款 人 名称 代报解共享收入 金额 人民币壹仟玖佰捌拾捌元整 1 988 00 事由 112042010030047898098 业务种类 地税 签发日期 20100607 备 支付密码 67827047 注 地方密押 原凭证号码 汇 提 入序号 5544 打印日期 20100607 打印流水号 08871 电脑打印 手工无效 8 3 南南 京京 市市 同同 城城 票票 据据 借借 方方 补补 充充 凭凭 证证 29140933 发报行名称 国库南京支库 2010 年 6 月 7 日 提交号 5565 发报 行行 号 102汇 提 出行行号 收报行行号802汇 提 出 行行号 账号 330210857963085 账号 276000付 款 人 名称南京东兴有限公司 收 款 人 名称 代报解共享收入 金额 人民币壹仟壹佰叁拾陆元整 1 136 00 事由 112042010030047898098 业务种类 地税 签发日期 20100607 备 支付密码 67827047 注 地方密押 原凭证号码 汇 提 入序号 5544 打印日期 20100607 打印流水号 08871 电脑打印 手工无效 业务 9 共 3 张 9 9 1 江苏增值税专用发票江苏增值税专用发票 开票日期 20102010 年年 6 6 月月 8 8 日日 NO 400345699 名称 纳税人识别号 地址 电话 购 货 单 位 开户银行及账号 南京东兴有限公司 320104806289123 南京市建业区黄山路 5 号 建设银行南京市建业分理处 320210857085 密 码 区 货物或应税劳务名称规格型号单位数量单价金额税率税额 B 产品千克 30020060 00017 10 200 00 价税合计 大写 柒万零贰佰元整柒万零贰佰元整 小写 70 200 00 名称 纳税人识别号 地址 电话 销 货 单 位 开户银行及账号 南京星亚有限公司 320109321430229 南京市上海路 98 号 市交行上海路分理处 216303418363094 备注 收款人 复核 开票人 销货单位 章 第 二 联 抵 扣 联 9 29 2 江苏增值税专用发票江苏增值税专用发票 开票日期 20102010 年年 6 6 月月 8 8 日日 NO 400345699 名称 纳税人识别号 地址 电话 购 货 单 位 开户银行及账号 南京东兴有限公司 320104806289123 南京市建业区黄山路 5 号 建设银行南京市建业分理处 320210857085 密 码 区 货物或应税劳务名称规格型号单位数量单价金额税率税额 B 产品千克 30020060 00017 10 200 00 价税合计 大写 柒万零贰佰元整柒万零贰佰元整 小写 70 200 00 名称 纳税人识别号 地址 电话 销 货 单 位 开户银行及账号 南京星亚有限公司 320109321430229 南京市上海路 98 号 市交行上海路分理处 216303418363094 备注 收款人 复核 开票人 销货单位 章 第 三 联 发 票 联 财务专用章 财务专用章 10 9 3 收收 料料 单单 材料科目 B 材料 收料单编号 0020 材料类别 原料及主要材料 收料仓库 2 号仓库 供应单位供应单位 南京星亚有限公司南京星亚有限公司 20102010 年年 6 6 月月 8 8 日日 发票号码 发票号码 400345699400345699 材料数量实际价格计划价格 编号 材料 名称 规 格 计量 单位应收实收单价发票金额运费合计单价金额 002B 千克 30030020060 00060 000 备注 采购员 检验员 记账员 王路 保管员 业务 10 共 4 张 本笔业务需编制两张单独的记账凭证 10 1 江苏增值税专用发票江苏增值税专用发票 开票日期 20102010 年年 6 6 月月 9 9 日日 NO 320768990 名称 纳税人识别号 地址 电话 购 货 单 位 开户银行及账号 江苏开元有限公司 320106930330419 南京市中山东路 59 号 市农行中山东路分理处 932868010429301 密 码 区 货物或应税劳务名称规格型号单位数量单价金额税率税额 甲产品件 8001 200960 00017 163 200 00 价税合计 大写 壹佰壹拾贰万叁仟贰佰元整壹佰壹拾贰万叁仟贰佰元整 小写 1 123 200 00 名称 纳税人识别号 地址 电话 销 货 单 位 开户银行及账号 南京东兴有限公司 320104806289123 南京市建业区黄山路 5 号 建设银行南京市建业分理处 320210857085 备注 收款人 复核 开票人 销货单位 章 第 四 联 记 账 联 10 2 商业承兑汇票 出票日期 大写 贰零壹零年陆月零玖日 汇票号码 4367 全称江苏开元有限公司全称南京东兴有限公司 账号 932868010429301 账号 320210857085 付 款 人 开户银行市农行中山东路分理处 收 款 人 开户银行 建设银行南京市建业分理处 亿 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 出票金额 人民币 大写 壹佰壹拾贰万叁仟贰佰元整壹佰壹拾贰万叁仟贰佰元整 112320000 汇票到期日 大写 贰零壹零年玖月零玖日行号236 交易合同号码 657300289 付款人 开户行 地址 出票人签章 备注 10 3 南京市货物托运业专用发票 财务专用章 11 委托单位 南京东兴有限公司 2010 年 6 月 9 日 货物名称件数重量包装代垫费用托运费用 甲产品 800 2000千克 项目 万 千 百十 元角 分 项目万 千 百 十 元角 分 铁路服务费 公路仓储保管费 空运包装费 水运搬倒理货费 运费 5 8 0 0 0 0 保险费 记事 付销售运费 合计 合计 5 8 0 0 0 0 总计人民币 大写 伍仟捌佰元整 收款单位盖章 经办人 10 4 中国建设银行中国建设银行 转账支票存根转账支票存根 支票号码 8970456 科目 对方科目 出票日期 2010 年 6 月 9 日 收款人 南京万达运输公司 金额 5 800 00 用途 运费 单位主管 会计 业务 11 共 3 张 11 1 江苏增值税专用发票江苏增值税专用发票 开票日期 20102010 年年 6 6 月月 1010 日日 NO 485009396 名称 纳税人识别号 地址 电话 购 货 单 位 开户银行及账号 南京东兴有限公司 320104806289123 南京市建业区黄山路 5 号 建设银行南京市建业分理处 320210857085 密 码 区 货物或应税劳务名称规格型号单位数量单价金额税率税额 M13 12 产品台 1200 000200 00017 34 000 00 价税合计 大写 贰拾叁万肆仟元整贰拾叁万肆仟元整 小写 234 000 00 名称 纳税人识别号 地址 电话 销 货 单 位 开户银行及账号 海洋电子设备有限公司 32110000981 南京市人民路 238 建行南京分行上海路支行 23218876098611 备注 收款人 复核 开票人 销货单位 章 第 二 联 抵 扣 联 第二联 发票联 财务专用章 12 11 2 江苏增值税专用发票江苏增值税专用发票 开票日期 20102010 年年 6 6 月月 1010 日日 NO 485009396 名称 纳税人识别号 地址 电话 购 货 单 位 开户银行及账号 南京东兴有限公司 320104806289123 南京市建业区黄山路 5 号 建设银行南京市建业分理处 320210857085 密 码 区 货物或应税劳务名称规格型号单位数量单价金额税率税额 M13 12 产品台 1200 000200 00017 34 000 00 价税合计 大写 贰拾叁万肆仟元整贰拾叁万肆仟元整 小写 234 000 00 名称 纳税人识别号 地址 电话 销 货 单 位 开户银行及账号 海洋电子设备有限公司 32110000981 南京市人民路 238 建行南京分行上海路支行 23218876098611 备注 收款人 复核 开票人 销货单位 章 第 三 联 发 票 联 11 3 中国建设银行中国建设银行 转账支票存根转账支票存根 支票号码 8970457 科目 对方科目 出票日期 2010 年 6 月 10 日 收款人 海洋电子设备有限公司 金额 234 000 00 用途 采购 单位主管 会计 11 4 新增固定资产登记表 固定资产种类购入日期投入使用日期使用部门备注 M13 12机械设备 2010 年 6 月 10 日2010 年 6 月 10 日生产车间不需要安装 制表人 复核人 业务 12 共 2 张 财务专用章 13 12 1 南南 京京 市市 同同 城城 票票 据据 借借 方方 补补 充充 凭凭 证证 29140940 发报行名称 国库南京支库 2010 年 6 月 10 日 提交号 5578 发报 行行 号 102汇 提 出行行号 收报行行号802汇 提 出 行行号 账号 330210857963085 账号 276000付 款 人 名称南京东兴有限公司 收 款 人 名称 代报解共享收入 金额 人民币叁拾肆万零陆佰捌拾捌元整 340 688 00 事由 112042010030047898098 社保基金 业务种类 地税 签发日期 20100610 备 支付密码 67827047 注 地方密押 原凭证号码 汇 提 入序号 5544 打印日期 20100610 打印流水号 08871 电脑打印 手工无效 12 2 中国建设银行中国建设银行 转账支票存根转账支票存根 支票号码 8970458 科目 对方科目 出票日期 2010 年 6 月 10 日 收款人 住房基金管理中心 金额 159 200 00 用途 交住房公积金 单位主管 会计 业务 13 共 3 张 13 1 江苏增值税专用发票江苏增值税专用发票 开票日期 20102010 年年 6 6 月月 1111 日日 NO 485009396 名称 纳税人识别号 地址 电话 购 货 单 位 开户银行及账号 南京东兴有限公司 320104806289123 南京市建业区黄山路 5 号 建设银行南京市建业分理处 320210857085 密 码 区 货物或应税劳务名称规格型号单位数量单价金额税率税额 机器设备维修费台 201 00020 00017 3 400 00 价税合计 大写 贰万叁仟肆佰元整贰万叁仟肆佰元整 小写 23 400 00 名称 纳税人识别号 地址 电话 销 货 单 位 开户银行及账号 巍巍设备修理有限公司 32110098100 南京市建业区人民路 38 建行南京分行倡和路支行 098611 23218876 备注 收款人 复核 开票人 销货单位 章 第 二 联 抵 扣 联 财务专用章 14 13 2 江苏增值税专用发票江苏增值税专用发票 开票日期 20102010 年年 6 6 月月 1111 日日 NO 485009396 名称 纳税人识别号 地址 电话 购 货 单 位 开户银行及账号 南京东兴有限公司 320104806289123 南京市建业区黄山路 5 号 建设银行南京市建业分理处 320210857085 密 码 区 货物或应税劳务名称规格型号单位数量单价金额税率税额 机器设备维修费台 201 00020 00017 3 400 00 价税合计 大写 贰万叁仟肆佰元整贰万叁仟肆佰元整 小写 23 400 00 名称 纳税人识别号 地址 电话 销 货 单 位 开户银行及账号 巍巍设备修理有限公司 32110098100 南京市建业区人民路 38 建行南京分行倡和路支行 098611 23218876 备注 收款人 复核 开票人 销货单位 章 第 三 联 发 票 联 13 3中国建设银行中国建设银行 转账支票存根转账支票存根 支票号码 8970459 科目 对方科目 出票日期 2010 年 6 月 11 日 收款人 巍巍设备修理有限公 司 金额 23 400 00 用途 修理费 单位主管 会计 业务 14 共 1 张 14 1 南南 京京 市市 服服 务务 业业 专专 用用 发发 票票 2010 年 6 月 12 日 服 字 客户名称 南京东兴有限公司 No 7897600 金 额 项 目单 位数 量单 价 万千百十元角分 客户餐费 98000 合计金额 大写 陆佰元整 98000 第 二 联 发 票 联 单位盖章 收款人 开票人 财务专用章 现金收讫 财务专用章 15 业务 15 共 2 张 15 1 江苏省南京市中级人民法院破产终结公告江苏省南京市中级人民法院破产终结公告 本院根据债务人南京宏伟有限公司的申请 已于 2010 年 3 月 10 日依法宣告上述单位破产还债 经破产清算组清算 南京宏伟有限公司的破产财产在优先拨付破产费用和职工安置费用后 已无资金 清偿二 三顺序破产债权 其他债权人的清偿率为零 现破产财产已分配完毕 本院根据清算组的申 请 已于 2010 年 6 月 1 日依法裁定终结本案的破产还债程序 未得到清偿的债权不再清偿 特此公告 江苏省南京市中级人民法院 二 O 一 O 年六月一日 15 2 公司办公会议纪要 根据南京市中级人民法院关于南京宏伟有限公司破产终结公告 应收南京宏伟有限公司的货款 7 020 元已无法收回 参加人员 李燕 李霞 林海 2010 年 6 月 12 日 业务 16 共 1 张 16 1 江苏增值税专用发票江苏增值税专用发票 开票日期 20102010 年年 6 6 月月 1515 日日 NO 320769324 名称 纳税人识别号 地址 电话 购 货 单 位 开户银行及账号 江苏长宁有限公司 320108444690330 南京市黑龙江路 94 号 市工行黑龙江路分理处 326401424568933 密 码 区 货物或应税劳务名称规格型号单位数量单价金额税率税额 乙产品件 1 2001 5001 800 00017 306 000 00 价税合计 大写 贰佰壹拾万陆仟元整贰佰壹拾万陆仟元整 小写 2 106 000 00 名称 纳税人识别号 地址 电话 销 货 单 位 开户银行及账号 南京东兴有限公司 320104806289123 南京市建业区黄山路 5 号 建设银行南京市建业分理处 320210857085 备注 收款人 复核 开票人 销货单位 章 第 四 联 记 账 联 财务专用章 16 业务 17 共 1 张 17 1 收款收据收款收据 20102010 年年 6 6 月月 1818 日日 13204860 金额 收款单位 南京东兴有限公司 交款单位 南京飞星有限公司 百 十 万 千 百 十 元 角 分 金额 人民币 大写 捌佰伍拾元整 85000 事由 违约罚款 备注 会计主管 收款人 制单 业务 18 共 3 张 18 118 1 江苏增值税专用发票江苏增值税专用发票 开票日期 20102010 年年 6 6 月月 2020 日日 NO 400346786 名称 纳税人识别号 地址 电话 购 货 单 位 开户银行及账号 南京东兴有限公司 320104806289123 南京市建业区黄山路 5 号 建设银行南京市建业分理处 320210857085 密 码 区 货物或应税劳务名称规格型号单位数量单价金额税率税额 A 产品千克 50018592 50017 15 725 00 价税合计 大写 壹拾万零捌仟贰佰贰拾伍元整壹拾万零捌仟贰佰贰拾伍元整 小写 108 225 00 名称 纳税人识别号 地址 电话 销 货 单 位 开户银行及账号 南京东岭有限公司 320105111369003 南京市江宁路 81 号 市工行晓文分理处 328467525469301 备注 收款人 复核 开票人 销货单位 章 第 二 联 抵 扣 联 18 218 2 江苏增值税专用发票江苏增值税专用发票 开票日期 20102010 年年 6 6 月月 2020 日日 NO 400346786 名称 纳税人识别号 地址 电话 购 货 单 位 开户银行及账号 南京东兴有限公司 320104806289123 南京市建业区黄山路 5 号 建设银行南京市建业分理处 320210857085 密 码 区 货物或应税劳务名称规格型号单位数量单价金额税率税额 A 材料千克 50018592 50017 15 725 00 价税合计 大写 壹拾万零捌仟贰佰贰拾伍元整壹拾万零捌仟贰佰贰拾伍元整 小写 108 225 00 名称 纳税人识别号 销 货 单 地址 电话 南京东岭有限公司 320105111369003 南京市江宁路 81 号 备注 第 三 联 发 票 联 现金收讫 财务专用章 财务专用章 17 位 开户银行及账号市工行晓文分理处 328467525469301 收款人 复核 开票人 销货单位 章 18 3 收收 料料 单单 材料科目 A 材料 收料单编号 0021 材料类别 原料及主要材料 收料仓库 1 号仓库 供应单位 南京东岭有限公司 2010 年 6 月 20 日 发票号码 400345699 材料数量实际价格计划价格 编号 材料 名称 规 格 计量 单位应收实收单价发票金额运费合计单价金额 001A 千克 50050018592 500 92 500 备注 采购员 检验员 记账员 保管员 业务 19 共 2 张 19 1 江苏增值税专用发票江苏增值税专用发票 开票日期 2010 年 6 月 20 日 NO 320768992 名称 纳税人识别号 地址 电话 购 货 单 位 开户银行及账号 江苏开元有限公司 320106930330419 南京市中山东路 59 号 市农行中山东路分理处 932868010429301 密 码 区 货物或应税劳务名称规格型号单位数量单价金额税率税额 甲产品件 1 0001 2001 200 00017 204 000 价税合计 大写 壹佰肆拾万零肆仟元整 小写 1 404 000 00 名称 纳税人识别号 地址 电话 销 货 单 位 开户银行及账号 南京东兴有限公司 320104806289123 南京市建业区黄山路 5 号 建设银行南京市建业分理处 320210857085 备注 收款人 复核 开票人 销货单位 章 第 四 联 记 账 联 财务专用章 18 19 2 中国建设银行 进账单进账单 送票回执 60100742 2010 年 6 月 20 日 全称江苏开元有限公司全称南京东兴有限公司 账号 932868010429301 账号 320210857085 付 款 人 开户银行市农行中山东路分理处 收 款 人 开户银行 建设银行南京市建业分理处 千百 十 万 千 百 十 元 角 分人民币 大写 壹佰肆拾万零肆仟元整 140400000 票据种类银行本票 票据张数 1 凭证号码 F5340048 单位主管 会计 复核 记账 收款单位开户行盖章 此 联 是 回 单 业务 20 共 2 张 20 1 差差 旅旅 费费 报报 销销 部门 公司办公室 2010 年 6 月 20 日 出发地到达地公出补助 月日 地 点 月日 地 点 天 数 标 准 金 额 车船 飞机 费 卧 铺 宿 费 市内 车费 邮 电 费 其 他 合 计 金 额 67 南 京 17 天 津 1250600 00 1 2001 0002006003 600 619 天 津 120 南 京 1 2001 200 4 800 合计人民币 大写 肆仟捌佰元整 4 800 00 备 注 附 件 1 0 张 单位领导 李燕 主管 公出人姓名 张银玲 审核人 20 2 江苏省国家税务局工商统一收据江苏省国家税务局工商统一收据 NO 9302146 日期 2010 年 6 月 20 日 今收到 张银玲 交来 参加展销会回来退回的多余现金 人民币 大写 贰佰元整 200 00 收款单位 南京东兴有限公司 公 章 收款人 交款人 张银玲 注 本收据只作一切单位之间的 应收应付款 暂收暂付款 结算往来账款凭证 不得以本收据代替发票使用 建设银行建业 分理处 2010 06 20 转讫 1 19 业务 21 共 1 张 21 1 南京东兴有限公司南京东兴有限公司 2009 年度利润分配公告年度利润分配公告 南京东兴有限公司 2009 年度利润分配方案已获 2010 年 6 月 1 日召开的 2009 年度股东大会审议通过 现将利润分 配方案的有关具体事宜公告如下 一 2009 年度利润分配方案 经南京中衡会计师事务有限公司审计 公司 2009 年年度实现净利润 1 000 000 元 提取 10 法定公积金 100 000 元 年末可供股东分配的利润为 900 000 元 公司以 2009 年年末总实收资本 9 000 000 为 基数 向全体股东分派现金股利 720 000 元 二 本次利润分配对象为 截止 2009 年 12 月 31 日登记在册的本公司全体股东 特此公告 南京东兴有限公司董事会 二 一 年六月二十一日 业务 22 共 4 张 本笔业务需编制两张单独的记账凭证 22 1 公司办公会议纪要 为了提高企业资金收益率 拟购入五粮液股份有限公司股票 20 000 股 作为交易性 金融资产管理 参加人员 李燕 李霞 林海 2010 年 6 月 22 日 22 2 中国建设银行中国建设银行 转账支票存根转账支票存根 支票号码 8970460 科目 对方科目 出票日期 2010 年 6 月 22 日 收款人 华泰证券有限责任公司 金额 500 000 00 用途 购买股票款 单位主管 会计 22 3 中国建设银行通用凭证 交易日期 2010 年 6 月 22 日 转账类型 银转证 户名 南京东兴有限公司 银行账号 320210857085 证券资金账号 331258898 证券公司名称 华泰证券有限责任公司 转账金额 500 000 00 银行受理网点 20 22 4 交割单 营业部名 华泰证券有限责任公司 股东姓名 南京东兴有限公司 资金账户 331258898 当前币种 人民币 成交日期证券代 码 证券 名称 合同编 号 操 作 成交 数量 成交均 价 成交金 额 手续 费 印花 税 其他 杂费 发生金 额 账户市场名称 2010 6 2200858五粮 液 003987买 入 20 00024 50490 0002 450492 450A006732深圳 A 股 业务 23 共 1 张 23 1 江苏增值税专用发票江苏增值税专用发票 开票日期 20102010 年年 6 6 月月 2323 日日 NO 40086993 名称 纳税人识别号 地址 电话 购 货 单 位 开户银行及账号 南京维师有限公司 略 密 码 区 货物或应税劳务名称规格型号单位数量单价金额税率税额 C 材料千克 501680017 136 合计千克 5016 80017 136 价税合计 大写 玖佰叁拾陆元整 小写 936 00 名称 纳税人识别号 地址 电话 销 货 单 位 开户银行及账号 南京东兴有限公司 320104806289123 南京市建业区黄山路 5 号 建设银行南京市建业分理处 320210857085 备注 收款人 复核 开票人 销货单位 章 第 四 联 记 账 联 业务 24 共 3 张 本笔业务需编制三张单独的记账凭证 24 1 固定资产出售固定资产出售 出售单位 南京东兴有限公司 购买单位 南京兴业有限公司 2010 年 6 月 24 日 出售原因及依据不需用公允价值41 600 00 固定资产名称规格 及型 号 单位数量预计 使用 年数 已使用年 数 原值已提折旧净值 机床台2101120 60060 00060 600 出售单位购买单位 签章 财务 经办 公章 签章 财务 经办 公章 24 2 财务专用章 现金收讫 21 3200052170 江苏省增值税普通发票 No 0399814934 开票日期 2010 6 24 购 货 单 位 名 称 南京兴业有限公司 纳税人识别号 23008700243 地址 电话 福建路 38 号 开户行及账户 建行秦淮分行 2387000234 密 码 区 略 货物或应税劳务名称 机床 合计 规 格 型 号 单位 件 数量 2 单价 20 400 金额 40 800 00 40 800 00 税率 2 税额 800 800 00 价税合计 大写 人民币肆万壹仟陆佰元整 小写 41 600 00 销 货 单 位 名 称 南京东兴有限公司 纳税人识别号 320104806289123 地址 电话 南京市建业区黄山路 5 号 开户行及账户 建设银行南京市建业分理处 320210857085 备注 收款人 复核人 开票人 销货单位 章 24 3 中国建设银行 进账单进账单 收账通知 44525623 2010 年 6 月 24 日 第 670 号 全称南京兴业有限公司全称南京东兴有限公司 账号账号 320210857085 付 款 人 开户银行工商银行南宁支行 收 款 人 开户银行建设银行南京市建业分理处 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分人民币 大写 肆万壹仟陆佰元整 4160000 票据种类银行汇票 收款单位开户行盖章 略 此 联 是 收 账 通 知 业务 25 共 1 张 25 1 中国建设银行 转账支票存根 支票号码 8970461 科目 对方科目 出票日期 2010 年 6 月 24 日 收款人 南京东岭有限公司 金额 93 600 00 用途 归还欠款 单位主管 会计 业务 26 共 4 张 26 1 22 江苏增值税专用发票江苏增值税专用发票 开票日期 20102010 年年 6 6 月月 3030 日日 NO 456994003 名称 纳税人识别号 地址 电话 购 货 单 位 开户银行及账号 南京东兴有限公司 320104806289123 南京市建业区黄山路 5 号 建设银行南京市建业分理处 320210857085 密 码 区 货物或应税劳务名称规格单位数量单价金额税率税额 自来水水费 立方米 1 5001 772 655 6 159 30 代政府收取污水处理费立方米 1 5000 90 1 3506 81 合计 1 5002 67 4 005 240 30 价税合计 大写 肆仟贰佰肆拾伍元叁角整 小写 4 245 30 名称 纳税人识别号 地址 电话 销 货 单 位 开户银行及账号 南京市自来水公司 32010491145678 中华路 531 号 农行水西门支行长虹路分理处 408077068321 备注 收款人 复核 开票人 销货单位 章 第 二 联 抵 扣 联 26 2 江苏增值税专用发票江苏增值税专用发票 开票日期 20102010 年年 6 6 月月 3030 日日 NO 456994003 名称 纳税人识别号 地址 电话 购 货 单 位 开户银行及账号 南京东兴有限公司 320104806289123 南京市建业区黄山路 5 号 建设银行南京市建业分理处 320210857085 密 码 区 货物或应税劳务名称规格单位数量单价金额税率税额 自来水水费 立方米 1 5001 772 655 6 159 30 代政府收取污水处理费立方米 1 5000 90 1 3506 81 合计 1 5002 67 4 005 240 30 价税合计 大写 肆仟贰佰肆拾伍元叁角整 小写 4 245 30 名称 纳税人识别号 地址 电话 销 货 单 位 开户银行及账号 南京市自来水公司 32010491145678 中华路 531 号 农行水西门支行长虹路分理处 408077068321 备注 收款人 复核 开票人 销货单位 章 第 三 联 发 票 联 26 3 中国建设银行 财务专用章 财务专用章 23