财务报表智能转换操作手册.doc

财务（数据）报表智能转换工具操作手册方欣科技有限公司 2018年4月编1、 通过财务（数据）报表智能转换工具转换报表 电子税务局支持纳税人自行手动填写财务报表模板进行上传导入数据，但工作量大，耗时长。通过本软件可将财务（数据）报表自动转换为可导入的excel模板格式。1.下载安装转换工具点击下载转换软件”，即可下载客户端版本。下载安装简单，如图1-1所示。图1-1注意事项：安装目录请尽量不要进行修改，如果确需修改，请保证安装目录不包含空格、汉字、特殊符号等，以免发生程序性报错。软件安装完成后，生成桌面图标，如图1-2所示：图1-21.通过客户端进入纳税人双击桌面快捷图标，打开客户端软件，系统将自动检测版本更新，若有新版本时,弹出升级框进行升级，如图1-3所示：图1-3升级完成后，将自动进入软件主界面，如下图1-4所示：图1-42.开始转换2.1初始化转换 （1）转换之前，需要先输入纳税人识别号、纳税人名称，然后在“企业类型”（财务报表类型）选择报表类型，不同企业类型的企业对应的报表有所不同，这里以选择“企业会计制度（企业会计制度）财务报表报送与信息采集”为例，选完后界面如图2-1所示。图2-1 （2）将对应的企业原表上传。此处对应为“资产负债表”、“利润表”、“现金流量表”和“所有者权益变动表”，如在资产负债表右侧点击“选择文件”，弹出如图2-2所示对话框：图2-2选择资产负债表，点击“打开”按钮，就可以上传相应的财务报表。其他表格依次上传。全部上传完成后，如图2-3所示。如果填写或上传错误，可点击“重置表格”按钮，全部重新填写上传。图2-3注意事项：如纳税人多张财务报表合并在同一个Excel文件多个sheet下，可在以上四个路径上传选择栏目内选择同一个Excel文件。确认无误后，点击“下一步”按钮进行转换参数的配置，页面如图2-4所示。需要配置的项目为上传的每个表格的工作表名及对应的列名。2.2 下面介绍工作表、列对应及个性化科目的设置过程。1、工作表设置。以资产负债表为例，假设需要转换的EXCEL表格存在“资产负债表”、“Sheet1”和“Sheet2”3个工作表，因所需数据在“资产负债表”中，所以工作表名选择“资产负债表”，如图2-4所示。图2-42、列对应设置。资产负债表、利润表与现金流量表的列对应设置相同，下面以资产负债表为例。由于所有者权益变动表的本年金额和上年金额都含有实收资本（股本）、资本公积等科目，因此采用直接对应列序号。（1）资产负债表的列对应，列对应界面如图2-5所示，假设资产负债表含有各个会计科目的“期末数”和“期初数”。因为金三表格的标准列名为“期末余额”和“期初余额”，因此需要将原表与金三表格的数据列对应起来，目标表列名“期末余额”对应原表的“期末数”，如图2-6所示。图2-5图2-6（2） 所有者权益变动表的列对应。需要转换的所有者权益变动表科目如图2-7所示，本年金额的实收资本（股本）在C列，因此原表所在列序号填C（大小写均可），如图2-8所示，其余科目类推。图2-7图2-83、个性化科目设置。参数设置完成后，点击“转换”按钮，进行报表转换，结果如图2-9所示，利润表、现金流量所有者权益表转换成功，资产负债表仍然存在匹配不成功的项目。需要点击后面操作的“设置”按钮对“匹配不成功”的科目进行人工对应。图2-9“匹配不成功”科目设置。如图2-10所示，未匹配科目有应收账款、固定资产和无形资产，默认状态下都为忽略不转换，其中无形资产的期末余额和年初余额为0，勾选右下角“仅显示有数据的项”可以屏蔽数据都为0的科目。以应收款项类投资配置为例，点击标准表科目，选择对应的标准科目“其他资产”，即将企业表的“应收款项类投资”科目数据添加到金三标准表的“其他资产”目录下。依次对企业未匹配科目进行设置，如未匹配科目数据不需要体现在金三标准表中，则保持忽略状态即可。图2-10图2-112.3 标准表保存。科目匹配完成后，点击“保存”按钮，页面回到图2-9，点击“保存并转换”将转换结果保存到本地电脑中，如图2-12所示，转换过程结束。图2-122.4 纳税人后续使用步骤一、本机后续使用流程纳税人初始化配置完成后，后续使用界面如图2-3所示，在选择完成相应的财务报表文件后，将会出现图2-13所示的界面：图2-13提示纳税人已经完成所有取数范围、科目对应的初始化设置，是否同意直接转换。如选“是”，直接进入图2-12所示税局标准表转换步骤；如选“否，则重新进入如图2-4及后续的初始化配置步骤（以往配置内容均保留）。二、不同计算机的后续使用流程为方便纳税人在不同计算机之间操作，简化初始化科目对应操作，本工具提供纳税人配置文件导入、导出功能。图2-14如图2-14所示，纳税人可在右下角选择蓝色“配置备份”保存初始化完成后的配置文件到本地计算机，工具将自动生成一个以该纳税人纳税人识别号位名称的加密zip文件。图2-15如纳税人更换计算机使用，只需在新环境下重新导入如图2-14流程导出的配置文件，即可实现如图2-13所示的流程，无需重新初始化配置，如图2-15所示。2.5注意事项（1） “企业类型”务必选择企业在税务机关备案的财务会计制度类型，以正确配对企业财务报表报送类型。（2） “纳税人识别号”请填写正确的 15、18或20位纳税人识别号或企业信用代码号。（3) 根据表格名称上传对应表格，可全部上传也可部分上传，如只上传“利润表”和“现金流量表”进行转换，如遇程序出错，可先不转换所有者权益表，其他表格先转换。(4) 软件会将纳税人多个表格转换为一个可上传的财务报表标准表，请纳税人务必认真校对转换标准表，对必要的科目内容进行检验订正后上传导入，纳税人对所上传的财务报表数据负责。(5) 为避免纳税人重复下载、卸载、安装等繁琐步骤，本工具提供互联网自动升级迭代功能。图2-163.上传申报1、 关闭软件，回到电子税务局界面，所有信息选择正确后，点击“填写申报表”。如图2-17所示，本例以资产负债表为例：图2-172、 点击“上传文件”进入模板上传界面，如图2-18所示：图2-183、 按原来流程，纳税人需要手动填写数据，现在我们仅需点击“选择文件”按钮，弹出对话框，选择之前转换校对好的财务报表文件，如图2-19所示：图2-194、 点击“打开”“上传”，就自动导入成功，如图2-20所示：图2-20五、点击“下一步”，经轻松完成财务报表申报。常见问题一、系统问题1.问:我们企业导出的财务报表是pdf格式，请问可以支持转换吗？答：目前软件仅支持对excel财务报表进行转换，pdf暂不支持，请纳税人用财务软件导出excel格式的财务报表再进行转换。问：我们是台商企业，财务报表是繁体中文，转换不了？答：目前软件支持中文简体财务报表转换，对于繁体中文财务报表暂不支持，后期加入开发计划。二、推广对象1.目前推广的纳税人推广之前都没有申报财务报表，此次纳入推广，是否只需要申报2018年的财务报表？还是需要补时候申报2018年前的财务报表？答：只需要采集2018年的财务报表，如果以前季度（年报）需要补充申报的，也可以按属期采集。2.问：企业所得税按月报是不是财务报表也要按月报？答：目前我省财务报表报送原则上实行按季报送和年度报送，但是对于个别企业所得税按月申报的企业，财务报表也要按月申报。三、报表填报口径1.问：本期金额是指本年累计，上期金额指上年同期累计。是季报年报都是一样的标准吗？答：标准表中的本期金额是指本年累计，上年金额是指上年同期累计。季报年报都是一样的口径。2.问：纳税人没有上期金额的话，是不是只要报本年累计数就好了？大多数纳税人都是本月数和本期数，没有上期数。答：企业必须按照财务制度规定的要求报送相应的财务报表内容，税务局标准表栏目是按照财务制度规定设置的，企业即使不用转换工具，也必须按要求手工填报相应栏目金额。据调查，部分企业财务软件有个性化定义“列”（“本月数”、“本年累计数”、“上年同期数”等）数据功能，请辅导企业人员配置与总局相一致的统计数据区域，再导出转换。四、报表配置(一)转换失败问题1.问：千户集团企业，转换成的报表是正常的，导入电子税务局里金额就不对了。答：（1）请先检查财报转换工具的报送小类和企业备案的小类是否一致。（2）再逐项核对对应科目数字是否正确，存在差异的，请返回转换情况报告页面，点击设置进行具体科目匹配后，重新点击“保存并转换”直至报表正确。2.问：有纳税人反应，利润表重置表格后，数据修改了，但是生成的新表数据依旧是原先的数据，纳税人已经尝试多次还是如此？答：请确认重新打开的报表路径，确认打开的是否是新的报表，请按省局统一要求提交报错样本和底稿。3.转换后表格与原表相符，但是在导入申报时现金流量表中的补充项数值不能直接生成是什么原因呢？答：补充项数值由于是企业个性化补充数值，需要手工补录。4.问：请问这种原表有四列数据（如下表）都有的，要怎么选对应目标表的列名。本年数 上年同期数当月数当年累计当月数当年累计答：对表格简单处理后，如下图，再在软件初始化配置中，按需对取数范围进行“列设置”。本年数 上年同期数本年数当月数本年数当年累计上年同期数当月数上年同期数当年累计（二）科目对应问题1.问：报表自动转换时，转换参数配置页面“列对应”出现提示：当前步骤：资产负债表列对应，请输入资产负债表报表的数据列名 出现“目标表列名”和“原表所在列”表头提示答：（1）先检查企业备案类型和财报转换工具使用的类型是否一致，不然导入会错行，或者出现匹配成功但数据都不对。（2）如果一致，建议重启软件，点下一步下一步逐个做过去。（3）如果重启完还是没有办法解决，请按省局统一要求提交报错样本和底稿。2.问：原表中“以前年度损益调整”在标准表中要选哪个科目？答：由于企业的报表里有不少是自行设立的项目，这些项目有的对报表本身没有影响，有的影响在金三报表一些科目的值，有影响的就需要企业自行把这些科目归类到标准表类似的其他科目3问：原表中“负债和所有者权益总计”在标准表中要如何配置？答：“负债和所有者权益总计” 是汇总项，可忽略。所以转换成功后，最重要的是企业要自行校对标准表中的这类汇总项是否正确。4.问：固定资产科目相关问题。（1）匹配完原表中“固定资产净额/净值”出现“未匹配科目”问题提示，请问在标准表中如何配置？忽略和不忽略数据都不相等，三个与固定资产有关的标准科目都试了。（2）企业的固定资产是空的，只有固定资产原价，净值，净额这个要怎么选。（3）标准表里面只有“固定资产”选项，企业的表格里面有固定资产原值和折旧，没有固定资产净值一栏，这种情况是不是只能手动调整。（4）请问一下，原表这个固定资产净值在标准表怎么处理？（5）像资产负债表里面的固定资产原值，减累计折旧，固定资产这些要如何匹配？答：期初数期末数固定资产：固定资产原价1747425016.2650022250.06减：累计折旧186172035.319247849.38固定资产净值1941252980.9540774400.68减：固定资产减值准备20固定资产净额2141252980.9540774400.68工程物资22在建工程23149996109.51150007889.01固定资产清理24固定资产合计191249090.46190782289.69如上表所示：资产负债表中的“固定资产合计数”包括“固定资产净额”、“工程物资”、“在建工程”和“固定资产清理”。固定资产净额是“固定资产原价”减去“累计折旧”再减去“固定资产减值准备”后的差额。即：固定资产净额=固定资产账目价值=固定资产原价-已计提的累计折旧-已计提的固定资产减值准备=固定资产净值-已计提的固定资产减值准备。 因此，将固定资产相关科目转换到标准表后，只要未改变资产负债表中“总资产合计数”，那么固定资产相关科目的转换就是成功了。类似“固定资产小计”这样的的栏目不要转换。因为企业原表是“固定资产净额”，而标准表的科目的“固定资产”，所以把这两个科目对应起来就可以了，忽略固定资产原价、净值和折旧以及减值准备。总局财报有关固定资产科目，优先取“固定资产净额”科目，其次“固定资产净值”科目，最后“固定资产原价”科目。 5.问：报表转换提示报表转换成功，但是利润表为0，怎么办？答：请关注转换初始设置时“选表”、“选列”、“科目对应设置”三步是否正确，否则无法正确取数。 6.问：利润表里的“净利润”标准表里没有，这个要怎么操作选择？ 答：利润总额和净利润等一些汇总项是转换工具自动计算，可忽略。所以转换成功后，最重要的是企业要自行校对标准表中的这类汇总项是否正确。 7.问：利润表中“本年利润”在标准表里面怎么配置。 答：“本年利润”不需要配置，系统会自动计算，忽略即可！ 8.问：客运行业一定要适用“交通运输行业会计制度”吗？企业备案的是“企业会计准则（一般企业）”，用企业备案的制度转换可以成功转换，但是如果选择运输行业会计制度转换就转换不平衡怎么办？ 答：这个财务报表实际类型需要企业自己确认，以企业实际使用的企业会计准则为准。 9.问：（1）所有者权益转换后怎么全是零，这是什么情况？ （2）求助，坤彩公司，所有者权益表转换出现问题，无法取数，转