EAS固定资产操作手册.doc

固定资产用户操作手册文档作者：创建日期：2009-10确认日期：2009-10当前版本：1.0拷贝数量：目录1 总体说明32 固定资产系统业务流程43 固定资产模块操作流程43.1 系统设置43.1.1 设置固定资产类别43.1.2 设置固定资产折旧方法53.1.3 设置固定资产折旧政策63.1.4 设置固定资产使用状态63.1.5 设置固定资产变动方式73.1.6 设置固定资产自定义统计类别73.1.7 设置固定资产参数83.1.8 系统状态控制93.2 系统初始化93.2.1 操作说明103.2.2 操作步骤与路径103.3 固定资产业务处理103.3.1 固定资产新增103.3.1.1新增固定资产卡片103.3.1.2修改已生成凭证的卡片183.3.2 固定资产变更213.3.3 固定资产清理243.3.3.1单张卡片清理243.3.3.2批量卡片清理293.3.4 固定资产拆分303.3.5 固定资产组合333.3.6 固定资产调拨373.3.7 固定资产租赁453.3.8 固定资产抵押473.4 固定资产折旧管理483.5 固定资产期末处理533.5.1 固定资产对账533.5.2 期末结账553.6 报表统计571 总体说明金蝶EAS固定资产管理系统的主要功能有： 固定资产系统设置 固定资产初始化 固定资产新增业务 固定资产变更业务 固定资产清理业务 固定资产拆分业务 固定资产组合业务 固定资产调拨业务 固定资产评估业务 固定资产租赁业务 固定资产抵押业务 固定资产折旧业务 固定资产期末处理业务本系统的特色功能有： 基础资料在集团层次上定义，通过下级公司引入的方式实现集团内的统一定义； 下级公司可在集团定义的基础资料基础上进行下级扩展，满足下级公司的个性化要求； 通过关联查询可以实现上下游业务数据的追踪与回溯； 所有主要流程均可通过工作流完成；通过工作流实现多级审批；在工作流上实现批量审核； 与关联系统的集成应用，实现业务流程的连贯一致； 通过DAP 平台灵活定制转换规则，实现卡片 /单据到凭证的无缝转换； 可定义自动生成或手工填入卡片编码； 可自定义折旧政策，适应多种会计准则； 同一公司的每一类资产可应用不同的折旧政策； 一张卡片在一个期间内可多次变更； 任意时点可计提折旧，并同步反映到账表上； 可自定义月结策略。2 固定资产系统业务流程固定资产新增开 始资产折旧固定资产变更固定资产清理系统设置固定资产拆分期末处理固定资产组合系统初始化固定资产调拨结 束固定资产评估固定资产租赁固定资产抵押3 固定资产模块操作流程3.1 系统设置3.1.1 设置固定资产类别操作路径：固定资产基础设置固定资产类别操作说明：固定资产类别的设置，类似于科目设置，分为集团统管类别和公司管理类别；集团统管类别由系统管理员在集团虚体公司维护，供各实体公司按层级引用；公司管理类别，在引用集团统管类别的基础上，根据实际需要，可由各公司有权限用户增加子类别。操作步骤：1：设置集团层级固定资产类别操作步骤：1：组织切换到下级公司，引入集团层级固定资产类别3.1.2 设置固定资产折旧方法操作路径：固定资产基础设置折旧方法操作说明：折旧方式由系统预设，无需用户维护。3.1.3 设置固定资产折旧政策操作路径：固定资产基础设置折旧政策操作说明：固定资产折旧政策的设置，由集团统管，下级公司引用。3.1.4 设置固定资产使用状态操作路径：固定资产基础设置使用状态操作说明：固定资产使用状态的设置，也是分为集团统管使用状态和公司级别使用状态；集团统管使用状态由系统管理员在集团虚体公司维护，供各实体公司按层级引用；公司级别使用状态，在引用集团统管类别的基础上，根据实际需要，可由各公司有权限用户增加子状态。3.1.5 设置固定资产变动方式操作路径：固定资产基础设置变动方式操作说明：固定资产变动方式的设置，也是分为集团统管变动方式和公司级别变动方式；集团统管变动方式由系统管理员在集团虚体公司维护，供各实体公司按层级引用；公司级别变动方式，在引用集团统管变动方式的基础上，根据实际需要，可由各公司有权限用户增加子变动方式。“变动方式”中系统预设了两个一级变动方式“增加方式”和“减少方式”。3.1.6 设置固定资产自定义统计类别操作路径：固定资产基础设置自定义统计类别操作说明：自定义统计类别是对需要进行卡片多口径统计时定义的统计口径，用户可以按其自己的要求，打破资产类别的限制，对不同类别的卡片进行重新分类并进行统计，还可在报表中应用自定义统计类别。固定资产自定义统计类别由各实体公司自行定义。3.1.7 设置固定资产参数操作路径：系统平台系统配置参数设置操作说明：由系统管理员统一设置3.1.8 系统状态控制操作路径：系统平台系统配置系统状态控制操作说明：系统状态控制是整个 EAS 系统中业务系统使用的开关，不在系统状态控制设置启用期间和当前期间，业务系统是无法进行初始化的，更别提正常使用了。系统状态控制除了控制着整个系统的生存命脉之外，还提供系统之间的关系设置，是否与总账联用，联用期间的设置等。在系统状态控制界面中，我们可以看到所有在用系统的状态，是否结束初始化，是否与总账联用，当前期间等。说明：1 、在该界面“公司名称”选择需要维护系统状态的公司名称，公司名称不允许为空。各个公司的系统状态独立存在，没有必然联系。 2 、启用期间手工录入，只有录入了启用期间并保存，才能进行系统初始化。“启用”列是不允许手工维护的，只有在系统结束初始化之后，才会自动打上勾。 3 、当前期间不允许选择，系统启用时，当前期间自动设置为启用期间，当前期间根据系统的结账逐期递增，根据反结账逐期递减。 4 、与总账联用的业务系统需要判断业务系统的当前期间和总账系统的当前期间相等才可以与总账联用。与总账联用成功后，联用期间才会有数据，联用期间等于勾上联用的当前期间。如果业务系统取消与总账联用，联用期间自动清空。 3.2 系统初始化结束录入初始化卡片结束初始化开 始3.2.1 操作说明系统初始化是固定资产管理系统启用的基础。只有初始化结束后，才能开始正常的业务处理。初始化主要包括初始化数据的导入，初始化卡片的维护和结束初始化等功能。如果在结束初始化后发现错误，系统还提供反初始化功能，以便于用户进行初始化数据的修改。 3.2.2 操作步骤与路径操作步骤1：卡片录入 固定资产初始化固定资产卡片初始化操作步骤2：结束初始化 固定资产初始化固定资产卡片初始化编辑页签结束初始化操作步骤3：反初始化 固定资产初始化固定资产卡片初始化编辑页签反初始化3.3 固定资产业务处理3.3.1 固定资产新增3.3.1.1 新增固定资产卡片操作步骤1:录入卡片固定资产业务处理固定资产增加1. 录入基本信息2. 录入原值与折旧3. 录入核算信息4. 录入折旧费用分摊说明：“成本中心”的作用是便于成本费用归总与分析，行使分摊折旧费用的职责。5. 录入使用部门说明：“使用部门”是针对设备的行政管理设置的。说明：资产存放地点：需要在 基础资料管理辅助资料地址簿 中维护。使用部门和成本中心：可以在使用部门页签独立录入使用部门，在折旧费用分摊页签独立录入成本中心分摊费用，两者互不影响，可以一致也可以不一致，由客户根据需要决定。操作步骤2:卡片保存说明：在未完全录入完毕，可以暂存，自动生成暂存卡片编码，系统不作校验；若必录信息不满足，则不允许保存； 保存后根据编码规则自动生成卡片编号；操作步骤3:卡片审核 说明：卡片审核后，卡片的状态由“未审核”变成“已审核”操作步骤4:生成暂存状态的凭证说明：在“单据转换平台”中选择参数“生成暂存凭证”，如果不选择此参数，系统将自动生成过账状态的凭证。路径：固定资产业务处理固定资产查询固定资产卡片 界面 “生成凭证”按钮说明：当用Shift 或者Ctrl按键，同时选中多行卡片记录时，可汇总生成一张凭证。操作步骤5:修改暂存凭证并提交路径：总账凭证处理凭证查询 修改 按钮，可添加对方科目。3.3.1.2 修改已生成凭证的卡片操作步骤1: 在固定资产“固定资产查询”界面，查找出新增卡片路径：固定资产业务处理固定资产查询操作步骤2: 通过“下查”按钮，查找出已生成的总账凭证号码操作步骤3: 在总账中执行凭证的反过账、反审核、反复核操作，使凭证处于提交状态；操走步骤4: 在卡片序时簿界面执行删除凭证操作路径：固定资产业务处理固定资产查询操作步骤5: 进入卡片查看界面，点击反审核路径：路径：固定资产业务处理固定资产查询操作步骤6: 修改或删除卡片操作步骤7: 以下同3.3.1.1“新增固定资产卡片”的操作流程3.3.2 固定资产变更操作说明：对一张卡片，一个期间提供多次变更；可以变更资产卡片的类别、名称、原值、折旧金额、年限、成本中心、使用地点、使用部门等信息；操作步骤1: 固定资产业务处理固定资产查询 查询出需要变更的 资产卡片操作步骤2: 固定资产业务处理固定资产查询固定资产卡片 界面 “变更”按钮操作步骤3: 固定资产变更新增 界面：查询出要变更的卡片，选择变更方式，变更相关项目后，保存。操作步骤4: 保存，审核。操作步骤5: 固定资产业务处理固定资产变更固定资产卡片变更 序时簿 界面说明：审核完成后，在变更序时簿界面，根据变更的要素是否是属于生成凭证的要素，决定生成凭证，则完成变更卡片的所有流程。（变更的要素不属于生成凭证的要素则不需要生成凭证。系统会自动进行判断。）操作步骤6:修改暂存凭证，添加对方科目，如“营业外收入”并提交3.3.3 固定资产清理3.3.3.1 单张卡片清理操作说明：可按资产数量全部或部分清理操作步骤1: 固定资产业务处理固定资产查询 查询出需要清理的 资产卡片操作步骤2: 固定资产业务处理固定资产查询固定资产卡片 界面 “清理”按钮操作步骤3:固定资产清理新增 界面 选择报废方式操作步骤4:修改清理的数量，并保存。 操作步骤5: 固定资产业务处理固定资产清理固定资产卡片清理 序时簿 界面 查询出清理单，然后点击“生成凭证”按钮，生成凭证操作步骤6:修改暂存凭证，并提交说明：凭证摘要栏将自动记录对应的清理单编码。3.3.3.2 批量卡片清理操作步骤1: 固定资产业务处理固定资产清理操作步骤2: 固定资产业务处理固定资产清理固定资产卡片清理界面 新增操作步骤3:卡片查询界面，用Shift 或者Ctrl 键批量选取需要清理的卡片3.3.4 固定资产拆分操作说明：提供“按金额”和“按数量”两种拆分方式。当源卡片资产数量大于“1”时，才允许选择“按数量”进行拆分。拆分单保存后提交工作流，通过工作流执行审核操作。审核完成后：对“源卡片”系统自动产生对应记录的“审核状态”的清理单；拆分产生的“目标卡片”系统自动产生对应数量“审核状态”的新增资产卡片。固定资产拆分不需生成凭证。操步作骤1: 固定资产业务处理固定资产拆分“新增”按钮 注意选择：拆分对象卡片，拆分数量，拆分类型，清理方式操作步骤2: 固定资产业务处理固定资产拆分拆分单新增界面 “源卡片拆分”按钮，并保存，保存之后，原卡片已自动清理，通过“卡片明细”按钮，可以查询出新生成的卡片编码说明：执行完上述资产拆分操作后，在固定资产拆分界面，可以通过“下查”按钮，关联查询，新资产的卡片编码和源资产的清理单编码，如下图。3.3.5 固定资产组合操作说明：提供“按金额”和“按数量”两种组合方式。组合单保存后提交工作流，通过工作流执行审核操作。审核完成后：对“源卡片”，系统自动产生对应记录的“审核状态”的清理单；组合产生的“目标卡片”系统自动产生“审核状态”的新增资产。固定资产组合操作不生成凭证。操步作骤1: 固定资产业务处理固定资产组合“新增”按钮操作步骤2: 选择合并类型，清理方式，资产类别，计量单位；录入新固定资产名称； 若选择“按数量进行合并”，则将生成的新卡片资产数量为“源卡片资产数量之和”，用户不能选择；若选择“按金额进行合并”，则将生成的新卡片资产数量用户可以选择大于等于“1”的整数；操作步骤3: 通过“新增行”选择需要合并处理的源卡片操作步骤4:选择 “源卡片合并”按钮，系统自动计算合并后的原值、折旧信息操作步骤5:选择“卡片明细”按钮，录入新卡片信息操作步骤6:录入新卡片信息后，保存说明： 执行完上述资产拆分操作后，在固定资产组合界面，可以通过“下查”按钮，关联查询，新资产的卡片编码和源资产的清理单编码，如下图。3.3.6 固定资产调拨操作说明：提供集团内资产的调拨处理，要求双方公司都实施了EAS系统，且在EAS系统中都是实体公司。调拨单保存后提交工作流，通过工作流执行审核操作。审核完成后，系统自动给调入公司发“确认”记录。 调入组织执行“确认”操作后：调入公司产生一条“暂存状态”的新增资产；（2）调出公司产生一条“提交状态”的清理单。操作步骤1:调出方用户 固定资产业务处理固定资产调拨“新增”按钮操作步骤2: 调出方用户选择调入组织、调入方负责人、调入方式等信息说明：“调入方负责人”必需具有“调入组织”的用户名和固定资产的操作权限，该用户将处理“调入组织”的资产拨入业务。操作步骤3: 调出方用户选择需要调出的资产卡片操作步骤4: 调出方用户根据源卡片录入“调拨资产评估价值”操作步骤5: 调出方用户保存，保存后自动生成一项工作流任务，由相关有权限用户在调出组织“消息中心”进行调拨单的审核处理；保存后将向调入组织对应用户发送一条资产拨入业务任务处理通知。操作步骤6: 调入方用户 固定资产业务处理固定资产调拨 可以查询出 对方公司发送的一条对应的调拨单，并进行“确认”说明：必须选择“查询对方调拨单”说明：调入方用户确认之后，调入方自动生成一张暂存状态的新卡片，调出方自动生成一张未审核状态的清理单。操作步骤7: 调出方用户 在消息中心 处理因资产调拨而生成的资产清理任务操作8: 调出方用户 固定资产业务处理固定资产清理 点击 生成凭证 按钮，之后在总账模块进行后续处理，操作步骤 同3.3.3.1单张卡片清理，完成资产调拨处理。操作步骤9: 调入方用户 在消息中心，可收到通知，修改暂存状态的凭证。操作步骤10: 调入方用户固定资产业务处理固定资产查询 可以查询出一条系统自动生成的“暂存”状态的卡片操作步骤11: 调入方用户修改暂存状态的固定资产卡片，该卡片自动携带了调出时的金额信息，录入必需的其他信息，并保存生成一张新资产卡片，同时自动提交一条卡片审核处理任务。操作步骤12: 调入方用户消息中心，审核提交的资产卡片。操作步骤13: 调入方用户 在固定资产卡片查询界面，选择卡片，生成凭证。后续操作同3.3.1.1新增固定资产卡片 ，完成资产调拨处理。3.3.7 固定资产租赁操作说明：资产租赁功能是固定资产管理系统中一个重要组成部分。主要包括租赁单的维护（新增，修改，删除）、租赁单查询等功能。EAS系统对租赁业务目前只提供业务信息记录功能，暂为提供关联的账务处理功能。操作步骤1: 固定资产业务处理固定资产租赁 进入“租赁单序时簿”说明：租赁单序时簿集中了资产租赁的所有业务操作，是集租赁单维护与查询操作于一体的综合操作界面。操作步骤2: 固定资产业务处理固定资产租赁“新增”按钮 新增“租赁单” 录入租赁单单头及单体。保存成功后，完成固定资产租赁操作。3.3.8 固定资产抵押操作说明：资产抵押功能是固定资产管理系统中一个重要组成部分。主要包括抵押单的维护（新增，修改，删除）、抵押单查询等功能。EAS系统对抵押业务目前只提供业务信息记录功能，暂为提供关联的账务处理功能。操作步骤1: 固定资产业务处理固定资产抵押 进入“抵押单序时簿”说明：抵押单序时簿集中了资产抵押的所有业务操作，是集抵押单维护与查询操作于一体的综合操作界面。操作步骤2: 固定