商业银行考试题库(500道)

1 24 1 票据贴现的期限最长不得超过 A 3 个月 B 6 个月 C 12 个月 D 24 个月 答案 B 2 某银行最近推出一种新的贷款品种 该品种的利率每年根据通货膨胀利率调 整一次 则该贷款品种属于 A 固定利率 B 行业公定利率 C 市场利率 D 浮动利率 答案 D 3 公司信贷是以 为接受主体的资金 借贷或信用支持活动 A 自然人 B 公司 C 企业 D 非自然 人 答案 D 4 在减免交易保证金业务中 从风险的 角度看 承担了交易中的 风险 A 银行 价格 B 银行 信用 C 客户 信用 D 客户 价格 答案 B 5 我国中央银行公布的贷款基准利率是 A 浮动利率 B 法定利率 C 行业公定 利率 D 市场利率 答案 B 6 认为银行稳定的贷款应建立在现实的 归还期限与贷款的证券担保 合格票据 基础上 从而导致银行长期设备贷款 住房贷款 消费贷款迅速发展的信贷理 论是 A 资产转换理论 B 超货币供给理论 C 真实票据理论 D 预期收入理论 答案 D 7 以下说法中 错误的是 A 狭义公司信贷专指银行的信用活动 包括银行与客户往来发生的存款业务和 贷款业务 B 广义的银行信贷指银行筹集债务资金 借出资金或提供信用支持的经济活动 C 公司信贷是指以非自然人法人 其他 经济组织委接受主体的资金信贷或信用 支持活动 D 信用证是银行开立的一种无条件的承 诺付款的书面文件 答案 D 解析 银行开立信用证后 只有持证 方在提交了信用证上规定的单据 满足 规定的条件后 银行才予以付款 所以 信用证付款是有条件的 8 从贷款提取完毕 或最后一次提款 之日开始 到第一个还本付息之日间的 时间为 A 贷款期 B 提款期 C 宽限期 D 还款期 答案 C 9 自营贷款的期限一般最长不得超过 年 A 5 B 6 C 10 D 15 答案 C 10 短期贷款的展期期限累计不得超过 长期贷款的展期期限累计不得超过 A 原贷款期限的一半 原贷款期限一半 B 原贷款期限 3 年 C 原贷款期限 原贷款期限一半 D 原贷款期限一半 3 年 答案 B 11 目前我国商业银行资金的主要来源为 利润的主要来源为 A 存款 贷款 B 存款 中间业务 C 贷款 存款 D 贷款 中间业务 答案 A 12 商业银行的资产业务指 负债业 务指 A 资金来源业务 资金运用业务 B 存款业务 贷款业务 C 资金运用业务 存款 资金来源业务 贷款 D 资金运用业务 贷款 资金来源业务 存款 答案 D 13 在不同的贷款品种中 借贷双方承担 利率变动风险较小的是 A 固定利率 B 浮动利率 C 市场 利率 D 本币利率 答案 B 解析 浮动利率的特点是可以灵敏地 反映金融市场上资金的供求状况 因而 借贷双方承担的利率变动风险较小 14 根据 人民币利率管理规定 中长 期贷款利率按贷款合同 相应档次的 法定贷款利率计算 A 签订日 B 成立日 C 生效日 D 实施日 答案 C 15 我国中长期贷款属于 品种 采用 的基准利率为 A 固定利率 市场利率 B 浮动利率 法定利率 C 固定利率 法定利率 D 浮动利率 市场利率 答案 B 16 时 适用罚息利率 遇罚息利率 调整 A 贷款展期 不分段计息 B 贷 款展期 分段计息 C 挤占挪用贷款 不分段计息 D 逾 期贷款 分段计息 答案 D 17 中长期贷款可分为 A 1 3 年 不含 3 年 3 5 年 不含 5 年 5 年以上 3 个档次 B 1 3 年 含 3 年 3 5 年 含 5 年 5 年以上 3 个档次 C 1 2 年 不含 3 年 2 5 年 不含 5 年 5 年以上 3 个档次 D 1 2 年 含 3 年 2 5 年 含 5 年 5 年以上 3 个档次 答案 B 18 商业银行贷款应实行 的贷款管理 制度 A 审贷一体 集中审批 B 审贷分离 集中审批 C 审贷分离 分级审批 D 审贷一体 分级审批 答案 C 19 长期贷款是指贷款期限在 年以上 的贷款 A 2 年 不含 2 年 B 3 年 不含 3 年 C 5 年 不含 5 年 D 10 年 不含 10 年 答案 C 20 国内商业银行通常以 为基础确定 外汇贷款利率 A 央行确定基准利率 B 国内市场利率 C 国际金融市场利率 D 法定利率 答案 C 21 在减免交易保证金业务中 从风险的 角度看 承担了交易中的 风险 A 银行 价格 B 银行 信用 C 客户 信用 D 客户 价格 答案 B 22 关于我国计算利息传统标准 下列说 2 24 法错误的是 A 我国计算利息传统标准是分 厘 毫 B 每 10 毫为 1 分 C 月息几厘用千分之几表示 D 日息几毫用万分之几表示 答案 B 23 按本金的万分之几表示的利率形式为 A 年利率 B 半年利率 C 月利率 D 日利率 答案 D 24 某存款的利息为月息五厘 如按现代 方法表示应为 A 5 B 6 C 5 D 6 答案 A 25 在计息周期内 对已计算未支付的利 息计收利息的计息方式称为 A 单利计息 B 复利计息 C 循环计 息 D 浮动计息 答案 B 26 某人贷款 10000 元 日利率万分之二 如银行按复利计息 每年应还利息 元 A 732 B 740 C 746 D 755 答案 C 27 某人贷款 10000 元 日利率万分之二 如银行按复利计息 每年应还利息 元 A 732 B 740 C 746 D 755 答案 C 解析 按复利计算 每年应还利息额 1 0 0002 360 1 10000 746 元 28 用于借款人建筑 安装 维修 更新 改造固定资产的贷款为 A 信用贷款 B 基本建设贷款 C 流动资金贷款 D 固定资产贷款 答案 D 29 按贷款用途划分 公司信贷的种类不 包括 A 流动资金贷款 B 基本建设贷款 C 技术改造贷款 D 自营贷款 答案 D 30 只凭借款人的信誉发放的贷款为 A 信用贷款 B 担保贷款 C 抵押 贷款 D 票据贴现 答案 A 31 B 公司向银行申请一笔保证贷款 贷 款金额 50 万元 并请贾某做该笔贷款做 一般保证人 则当贷款到期时 如 B 公 司仍未偿还贷款 银行 A 只能先要求 B 公司偿还 然后才能要 求贾某偿还 B 只能要求贾某先偿还 然后才能要求 B 公司偿还 C 可要求 B 公司或贾某中任何一者偿还 但只能要求贾某偿还部分金额 D 可 要求 B 公司或贾某中任何一者偿还全部 金额 答案 D 解析 在保证贷款中 一般保证人承 担的是连带责任 即与债务人共同对债 务负责 偿还顺序不分先后 且偿还金 额不受限制 32 借款人需要将其动产或权利凭证移交 银行占有的贷款方式为 A 抵押贷款 B 质押贷款 C 信用 贷款 D 留置贷款 答案 B 33 票据贴现贷款是商业银行通过 未 到期的商业票据 为票据持有人贷款的 行为 A 购买 B 出售 C 抵押 D 质 押 答案 A 34 根据我国票据贴现相关规定 持票人 可向商业银行贴现的票据必须是 商 业票据 A 未到期 B 已到期 C 未到期已 承兑 D 已到期已承兑 答案 C 35 我国商业银行办理的票据贴现贷款 属于 A 短期贷款 B 中长期贷款 C 中 期贷款 D 长期贷款 答案 A 36 认为银行可将闲置资金投放于二级市 场上的贷款与证券的信贷理论是 A 资产转换理论 B 超货币供给理论 C 真 实票据理论 D 预期收入理论 答案 A 37 根据真实票据理论 商业银行最好只 发放 A 长期贷款 B 可在二级市场转让的短期贷款 C 可在二级市场转让的长期贷款 D 以商业行为为基础的短期贷款 答案 D 38 资产转换理论认为 银行能否保持流 动性 关键在于 A 贷款期限长短 B 未来收入是否有保障 C 资产能否转让 D 贷款是否有真实的商业票据为依据 答案 C 39 根据真实票据理论 企业长期投资的 资金不应来自 A 发行新股票 B 流动资金贷款 C 发 行长期贷款 D 留存收益 答案 B 40 认为银行资产应当超出单纯提供信贷 货币的界限 而提供多样化的服务 使 银行资产经营向深度和广度发展的信贷 理论是 A 资产转换理论 B 超货币供给理论 C 真 实票据理论 D 预期收入理论 答案 B 41 可能会增加银行信贷风险的理论是 A 资产转换理论 B 超货币供给理论 C 真 实票据理论 D 预期收入理论 答案 D 42 可能导致整个银行系统流动性风险增 加的理论是 A 资产转换理论 B 超货币供给理论 C 真 实票据理论 D 预期收入理论 答案 A 43 商业银行按照国家经济发展计划和产 业政策要求进行重点贷款 是遵守了公 司信贷 原则 A 效益性 B 安全性 C 平等 自立 D 合 法合规 答案 D 44 商业银行在经营中对贷款进行严格审 查 符合 原则 A 效益性 B 安全性 C 流动性 D 自 主性 答案 B 45 商业银行在信贷过程中保持贷款种类 的期限的多样化是为了保持信贷的 A 效益性 B 安全性 C 流动性 D 自 主性 答案 C 解析 信贷过程中保持贷款种类 期 3 24 限的多样化 可使银行不同阶段均有现 金流入 不会出现某段时间无现金流入 某段时间又有大量现金流入的情况 此 举是为了保持信贷流动性 46 为保持银行的清偿力和流动性 商业 银行贷款的期限结构必须匹配于 的 期限结构 A 存款和中间业务 B 资产 C 经营 D 存 款与其他负债 答案 D 47 某商业银行凭借其相对优势地位在贷 款合同中添加 霸王条款 此种行为违 反了 原则 A 合法合规 B 自立 C 诚实信用 D 密切协作 答案 C 48 信贷资金运动是以 为轴心 A 贷款企业 B 供应商 C 银行 D 社会流通 答案 C 49 信贷资金的基本特征通过 表现出 来 A 利率 B 生产 C 社会再生产资 金运动 D 剩余价值 答案 C 50 信贷资金运动可归纳为二重支付 二 重归流 其中 第一重支付是 第二 重支付是 A 使用者购买原料和支付生产费用 经 过社会再生产过程回到使用者手中 B 银行支付信贷资金给使用者 使用者 购买原料和支付生产费用 C 经过社会再生产过程回到使用者手中 使用者支付本金和利息给银行 D 银行支付信贷资金给使用者 使用者 支付本金和利息给银行 答案 D 51 推行 有利于确保信贷资金进入 实体经济 严防贷款资金被挪用 A 协议承诺 B 贷放分控 C 全流 程管理 D 实贷实付 答案 D 52 风险评价隶属于贷款 过程 是贷 款全流程管理中的关键环节之一 A 审批 B 申请 C 决策 D 核 实 答案 C 53 我国专业银行完成向商业银行转变的 时间是 A 1990 2000 年 B 1997 年 2001 年 C 1999 年 2003 年 D 1993 年 2001 年 答案 D 54 商业银行的最高风险管理和决策机 构是 A 董事会 B 股东大会 C 总经理 D 监事会 答案 A 55 是我国商业银行特有的监督部门 对股东大会负责 A 董事会 B 监事会 C 审计部 D 专门委员会 答案 B 56 在进行市场环境外部分析时 要分析 银行同业竞争对手的实力与策略 其中 首先要明确 A 利率调整政策 B 同 业竞争对手的实力 C 信贷市场的潜在进入者 D 同 业竞争对手的营销策略 答案 C 57 客户为 而产生的购买动机不属于 理性信贷动机 A 增加短期支付能力 B 得到长期金融支持 C 获得影响力 D 获得低融资成本 答案 C 58 SWOT 分析法中 S 和 W 分别代表 A 劣势 机会 B 优势 劣势 C 优势 机会 D 劣势 威胁 答案 B 59 2008 年北京奥运会期间 我国某银行 提出以 真情服务 回馈顾客 该银行 的此种行为称为 A 产品定位 B 形象定位 C 利息 定位 D 竞争对手定位 答案 B 60 关于贷款利润 贷款价格与贷款需求 的关系 下列说法正确的是 A 贷款价格高 单笔利润高 贷款需求 增加 B 贷款价格低 单笔利润低 贷款需求 增 C 贷款价格高 单笔利润低 贷款需求 减少 D 贷款价格高 单笔利润低 贷款需求 增加 答案 B 61 贷款协议中的附加性条款可视为 A 贷款利率 B 补偿余额 C 银行 价格 D 贷款承诺费 答案 C 62 下列不属于产品广告的差异化策略的 是 A 在广告形式上加以创新 B 尽力找出并扩大自己产品同其他银行 产品的区别 C 利用人无我有的创新产品 大做广告 D 利用产品品质上的优势 突出宣传产 品的差异 答案 A 63 当 时 银行吸收存款会增加 A 存贷款利率上升 B 存贷款利率下 降 C 物价下降 D 收入下降 答案 A 64 目前 银行可采取的营销策略不包括 A 产品策略 B 价格策略 C 渠道 策略 D 行业定位策略 答案 D 65 直接决定银行未来营销战略的制定和 营销活动成败的是 A 竞争对手状况 B 信贷客户状况 C 银 行内部资源 D 银行发展战略目标 答案 D 66 银行预期达到的市场地位为 A 最优的市场份额 B 最高的市场份额 C 最 快的规模扩张 D 最快的发展速度 答案 A 解析 银行预期达到的市场地位应当 能为其带来最大效益 即最优的市场份 额 最高的市场份额 最快的规模扩张 和发展速度均未必能带来最大的效益 67 在银行内部资源分析中 将关于会计 和财务状况的数据变为有用信息的分析 为 A 人力资源 B 财务实力 C 物质 支持 D 资讯资源 答案 D 68 我国商业银行内外部环境分析所用的 主要方法为 A SWOT 分析 B 波特五力模型 4 24 C GE 矩阵 D PEST 分析 答案 A 69 关于国民经济的划分方式 下列说法 错误的是 A 按生产要素的密集程度不同 可划分 为劳动密集型产业 资本密集型产业 技术密集型产业 B 按生命周期不同 可分为朝阳产业和 夕阳产业 C 按产业划分为第一产业 第二产业 第三产业 D 按产生历史时期不同 可划分为物质 生产部门 网络部门以及知识 服务生 产部门 答案 D 70 关于目标市场和细分市场的关系 下 列说法正确的是 A 市场细分是目标市场确定的前提 B 细分市场是银行将要进入并重点开展 营销活动的特定的目标市场 C 选择适合自身的目标市场是市场细分 的基础 D 目标市场只能是一个细分市场 答案 A 71 某银行根据客户所处区域 将其目标 市场分为华北 东北 华中 华南四部 分 则此过程属于 A 市场定位 B 市场细分 C 渠道 策略 D 产品策略 答案 B 72 公司信贷市场细分的依据主要有地理 因素 产业因素 规模因素和所有者性 质因素 其中 年营业额属于 A 地理因素 B 产业因素 C 规模 因素 D 所有者性质因素 答案 C 73 银行进行信贷市场细分的根本依据为 A 客户需求的共通性 B 客 户需求的差异性 C 信贷产品的共通性 D 信 贷产品的差异性 答案 B 74 某商业银行在市场上占有极大份额 能够控制和影响其他商业银行的行为 此时其可采取 定位策略 A 主导式 B 追随式 C 补缺式 D 补充式 答案 A 75 银行市场细分是根据 差异对市场 进行的划分 A 信贷产品 B 卖方银行 C 买方 客户 D 信贷市场 答案 C 76 进行市场细分后 同一类银行客户的 需求 A 有较大差异 B 无差异或相近 C 简 化 D 具体 答案 B 77 银行分别对国有 民营 外商独资 合资企业 业主制企业采取不同的信贷 营销方式 所依据的是 A 区域细分 B 产业细分 C 规模 细分 D 所有者性质细分 答案 D 78 银行根据根据所在地区市场密度进行 市场划分 考虑的是 A 区域变量 B 产业变量 C 规模 变量 D 所有者性质变量 答案 A 79 对商业银行产品需求和个人客户类似 的细分企业为 A 中小企业 B 技术密集型企业 C 民 营企业 D 业主制企业 答案 D 解析 业主制企业是由一个自然人投 资设立 财产为投资者个人所有 投资 者以其个人财产对企业债务承担无限责 任的企业 作为个人独资企业 它对商 业银行产品需求与个人客户类似 80 信贷需求额度小 需求急 周转快的 细分企业为 A 资本密集型企业 B 技术密集型企业 C 民营企业 D 中小企业 答案 D 81 商业银行应选派精通现代金融理论及 金融创新理论的高素质客户经理接洽业 务的细分市场为 A 国有企业 B 民营企业 C 外商 独资企业 D 合资与合作企业 答案 C 82 考察银行所用资源条件和经营目标能 否与细分市场需求相吻合的分析方式为 A 市场容量分析 B 结构吸引力分析 C 市场机会分析 D 风险分析 答案 C 83 某银行在对房地产市场授信前 对其 各子市场的经营风险 政策风险 市场 风险分别进行分析 此种分析方式属于 A 结构吸引力分析 B 获利可能性分 析 C 市场机会分析 D 风险分析 答案 D 84 下列目标市场中 不符合银行选择要 求的是 A 竞争者寥寥无几的 X 市场 B 信息获取便利的 Y 市场 C 直销便利的 Z 市场 D 市场需求逐渐转向小额便利化贷款的 U 市场 此时银行正研发盈利性更高的大 额贷款 答案 D 85 我国邮政储蓄银行在经营中为自己确 立了 根植城乡 服务大众 的形象 决心立足农村零售业务 发展城市批发 业务 此过程属于 A 市场细分 B 目标市场选择 C 市场定位 D 营销组合 答案 C 86 银行进行市场定位的目的不包括 A 使客户了解 喜欢银行所代表的内涵 B 选择适合自身的目标市场 C 在客户心目中留下别具一格的形象 D 在客户心中留下值得建立信贷关系的 形象 答案 B 87 市场定位的实质是 A 选择目标市场 B 产品定价 C 在客户心中留下别具一格的形象 D 挑选部分为客户所重视的特性 并将 自身摆到此恰当位置 答案 D 88 新进入某市场的银行最适合采取的定 位策略是 A 主导式定位 B 对抗式定位 C 追随式定位 D 补缺式定位 答案 D 89 产品定位是银行根据 设计出区 别于竞争对手的 具有鲜明个性的产品 让产品在未来客户心中留下恰当位置的 过程 5 24 A 银行战略 B 客户需要及对产品某种属性的重视程 度 C 银行盈利目标 D 竞争对手产品 答案 B 90 招商银行在经营中提出微笑服务 站 立服务 并为客户提供咖啡 牛奶 招 商银行此种行为属于 A 产品定位 B 形象定位 C 利益 定位 D 竞争对手定位 答案 A 解析 产品定位是根据客户的需要和 客户对产品某种属性的重视程度 设计 出区别于竞争对手的具有鲜明个性的产 品 让产品在未来客户的心目中找到一 个恰当的位置 招商银行此举提高了为 客户服务的质量 属于产品定位 91 识别影响目标客户购买决策的重要因 素的过程称为 A 市场定位 B 制作定位图 C 定 位选择 D 识别重要属性 答案 D 92 绘制出定位图后 要在图上标示 所处位置 A 竞争者 B 本银行 C 本银行与 客户 D 本银行与竞争者 答案 D 93 绘制市场定位图时 设计的维度变量 不包括 A 客观属性 B 主观属性 C 重要 属性 D 营业额 答案 D 94 银行营销活动的对象为 A 银行 B 服务质量 C 信贷产品 D 银行品牌 答案 C 95 公司信贷产品是其所服务项目的 启 动器 描述的是产品的 A 动力性 B 无形性 C 不可分性 D 异质性 答案 A 96 客户希望从产品中得到的基本利益或 效用称为 A 利益产品 B 基础产品 C 扩展 产品 D 期望产品 答案 A 解析 题中描述的是核心产品的定义 核心产品又称为利益产品 97 体现了公司信贷产品本质 在信 贷产品中处于中心地位 A 核心产品 B 基础产品 C 扩展 产品 D 期望产品 答案 A 98 银行提供的营业网点和各类服务属于 A 潜在产品 B 基础产品 C 延伸 产品 D 期望产品 答案 B 99 贷款价格由贷款利率 贷款承诺费 补偿余额和隐含价格构成 其中 贷款 承诺费是指银行对 那部分资金收取 的费用 A 未承诺贷给客户 客户没有使用 B 未 承诺贷给客户 客户已经使用 C 已承诺贷给客户 客户已经使用 D 已 承诺贷给客户 客户没有使用 答案 D 100 在基础产品基础上 为客户提供的 系列化服务称为 A 潜在产品 B 扩展产品 C 期望 产品 D 核心产品 答案 B 101 根据五层次理论 银行品牌 服务 支持 方便和安全性属于 A 基础产品 B 期望产品 C 延伸 产品 D 潜在产品 答案 B 102 在成本加成定价法中 贷款利率不 包括 A 筹集可贷资金的成本 B 银行非资金性的营业成本 C 银行对贷款违约风险所要求的补偿 D 大额贷款借款人支付的期限风险溢价 答案 D 103 延伸产品继续延伸和转换的最大可 能性为 A 基础产品 B 期望产品 C 延伸 产品 D 潜在产品 答案 D 104 银行为与客户保持长期稳定关系 可以采取 定价策略 A 薄利多销 B 高额定价 C 关系 定价 D 渗透定价 答案 C 105 对已有信贷产品为基础 结合实际 情况对原有信贷产品调整 修改而开发 出新信贷产品的方法称为 A 仿效法 B 改进法 C 交叉组合 法 D 创新法 答案 A 106 交叉组合法是通过 而开发出新 信贷产品的方法 A 对现有信贷产品进行改进 B 综合多 种信贷产品的性能而创新 C 对现有产品进行重新组合 D 将现有 产品与其他领域产品融 合 答案 C 107 商业银行向客户提供的全部公司信 贷产品的有机组合称为 A 产品项目 B 产品类型 C 产品 线 D 产品组合 答案 D 108 银行营销组织的主要职能不包括 A 组织结构 部门与岗位设置 B 根据业务活动与环境的变化 处理好 各种关系 C 将已结清贷款的文件资料 经过整理 立卷形成档案 D 根据各种岗位活动的需要 解决好人 员招聘 考核和培训问题 答案 C 109 某银行拥有证券 信贷 中间业务 三个产品类别 则该银行产品组合的 为 3 A 宽度 B 深度 C 精度 D 密 度 答案 A 110 银行营销机构可采取的组织形式不 包括 A 平行职能制 B 矩阵制 C 事业 部制 D 直线职能制 答案 A 111 产品组合的关联性是指其所有的 之间的相关程度或密切程度 A 产品组合 B 产品线 C 产品类 型 D 产品项目 答案 B 112 贷款发放的第一道关口是 A 贷前调查 B 信贷营销 C 贷款 项目评估 D 不良贷款管理 答案 A 113 面谈结束时 如经了解客户的贷款 6 24 申请可以考虑 但不确定是否可受理 调查人员应 A 申报贷款 B 先做必要承诺 留住 客户 C 不作表态 D 准备后续调 查 答案 D 114 发放贷款流程中 银行下列行为具 有法律效力的是 A 银行表明贷款意向 B 出具贷 款意向书 C 做出贷款承诺 D 告知客 户贷款申请被受理 答案 C 115 下列各项中 可用来考察借款人与 银行关系的是 A 借款人财务状况 B 借款人经济效益 C 不良贷款比率 D 借款人规模 答案 C 116 公司信贷中 申请中长期贷款的 新建项目的企业法人 与项目所需总 投资比例不低于国家规定的投资项目资 本金比例 A 总资产 B 总负债 C 所有者权 益 D 出资额 答案 A 117 申请公司贷款时 除国务院规定外 有限责任公司和股份有限公司对外 累计不能超过其净资产总额的 50 A 长期投资 B 短期投资 C 负债 性投资 D 股本权益性投资 答案 D 118 对于商业银行贷款客户 信贷人员 应尽可能通过 面谈方式进行前期调 查 A 纸质邮件 B 电话专访 C 面谈 D 同业访问 答案 C 119 初次面谈时 银行调查人员可按照 标准原则 从有关方面集中获取客 户相关信息 A 国际信用 4C B 国际信用 6C C 银 行业信用 D 贷款信用 答案 B 120 初次面谈中了解客户贷款需求状况 时 除贷款背景 贷款规模 贷款条件 外 还应了解 A 经济走势 B 宏观政策 C 贷款利 率 D 贷款用途 答案 D 解析 初次面谈时 对客户贷款需求 状况的调查主要包括 4 方面 贷款背景 贷款用途 贷款规模 贷款条件 121 某企业向银行申请短期季节性融资 银行经过借款需求分析 发现该企业比 以往季节性融资时所持现金少很多 原 因是该企业新近购买了一台长期设备 此时银行应向企业提供 A 短期贷款 B 长期贷款 C 固定 资产贷款 D 长 短期贷款相结合的 贷款 答案 D 解析 题中该企业真正的资金需求应 为购买新设备导致的需求 因而其除了 短期季节性融资需求外 还需要长期的 设备融资 相应银行应当使用短期贷款 与长期贷款相结合的方式来满足公司贷 款的不同需求 122 对于长期销售增长企业 对于销 售收入增长显得非常重要 A 科学技术 B 资产效率 C 资产增 加 D 季节因素 答案 D 解析 对于一个企业 要维持销售收 入持续稳定的增长 只有通过资产增加 或资产效率上升 但通常资产效率很难 实现长期持续增长 此时资产的增加对 销售收入增长就十分重要 123 对于长期销售增长的企业 下列比 率最适合作为判断公司是否需要银行借 款依据的是 A 年销售增长率 B 成本增长率 C 资产周转率 D 可持续增长率 答案 D 解析 可持续增长率是公司主要依靠 内部融资可实现的增长率 如果可持续 增长率明显低于实际销售增长率 表明 仅靠公司内部融资难以长久支撑如此高 的销售增长率 即企业需要外部融资 124 某公司 2009 年拥有总资产 8500 万 元 总负债 4500 万元 公司 2008 全年 共实现销售净利润 600 万元 计划将其 中 270 万元发放红利 则公司的可持续 增长率为 A 3 25 B 4 C 7 24 D 8 99 答案 D 解析 该公司净资产 8500 4500 4000 万元 ROE 净利润 净资产 0 15 红利 支付率 270 600 0 45 RR 1 0 45 0 55 该公司的可持续增长率 0 15 0 55 1 0 15 0 55 8 99 125 关于可持续增长率与其四个影响因 素的关系 下列说法错误的是 A 利润率越高 销售增长越快 B 留 存利率越多 销售增长越快 C 资产效率越高 销售增长越快 D 财 务杠杆越低 销售增长越快 答案 D 126 银行对某借款公司剩余固定资产寿 命进行估计 发现该公司固定资产账面 净值为 500 万元 年折旧支出为 50 万元 则该公司固定资产剩余寿命为 年 A 5 B 10 C 11 D 15 答案 B 解析 该公司固定资产剩余寿命 净折 旧固定资产 折旧支出 500 50 10 年 127 某公司第一年销售收入为 120 万元 销售成本比率为 35 第二年的销售收入 为 260 万元 销售成本比率为 45 则销 售成本比率的增加消耗掉 万元的现 金 A 52 B 36 C 26 D 20 答案 C 解析 如果第二年保持第一年的销售 成本比率 35 那么第二年的销售成本应 当是 260 45 117 万元 因此 销售成 本比率增加消耗掉 26 万元现金 128 根据下表所列数据判断 下列说法 错误的是 年份 12345 应收 账款 周转 天数 8070100110120 存货 周转 天数 120150120120120 A 应收账款周转率变化引发的借款需求 是长期的 B 应收账款周转率的变化反映了公司核 心流动资产的增加 C 存货周转率变化引发的借款需求是短 7 24 期的 D 第二年的存货周转率出现上升 答案 D 解析 第 2 年的存货周转天数上升 根据周转率计算公式 存货周转率 365 存货周转天数 则存货周转率下降 129 借款需求是公司对 的需求超过 自身储备 从而需要借款 A 流动资金 B 资产 C 资金 D 现 金 答案 D 130 利用财务报表分析借款需求时 解释了公司缺少足够现金而产生融资需 求的原因 A 现金使用 B 现金需求 C 季节性 销售增长 D 长期销售增长 答案 A 解析 公司现金使用表明了公司现金 的流向 如投资置产 偿还债务 营业 支出 从而表明公司的现金消耗 解释 了公司缺少足够现金而产生融资需求的 原因 131 下列情形中 可能导致流动资产增 加的是 A 长期投资 B 固定资产扩张 C 固 定资产重置 D 季节性销售增长 答案 D 解析 季节性销售增长 长期销售增 长 资产效率下降可能导致流动资产增 加 固定资产重置及扩张 长期投资可 能导致长期资产的增加 132 应付账款 应计费用属于 融资 渠道 A 季节性资产 B 季节性负债 C 间 接融资 D 永久性负债 答案 B 133 营运资本投资是指公司对 的投 资 A 季节性负债超过季节性资产 B 季 节性资产 C 季节性负债 D 季 节性资产超过季节性负债部分 答案 D 解析 季节性负债给企业提供的是资 金供给 季节性资产给企业带来资金需 求 季节性资产超过季节性负债的部分 需要公司融资来满足 这部分融资称为 营运资本投资 134 资产负债表上始终存在的那一部分 流动资产称为 A 营运资产 B 权益资产 C 核心资 产 D 核心流动资产 答案 D 135 可持续增长率是公司 条件下 预期可实现的增长率 A 增加财务杠杆 B 主要 依靠内部融资 C 主要依靠外部融资 D 依靠 股权融资 答案 B 136 资本回报率为净利润与 的比 率 A 总资产 B 净资产 C 流动资产 D 固定资产 答案 B 根据下面资料 回答第 137 138 题 某股份公司 2009 年初拥有总资产 10050 万元 总负债 5000 万元 公司 2008 年 资本回报率为 12 红利留存率为 90 137 该公司的可持续增长率为 A 1 21 B 3 66 C 12 11 D 13 答案 C 138 当公司利润率 资产使用效率和红 利支付率均不变时 如公司的实际销售 增长率为 13 则可判断 A 销售增长不能作为合理借款原因 B 销售增长可作为合理借款原因 C 销售增长需借助内部融资来实现 D 销售增长率需借助间接融资来实现 答案 B 解析 由上题可知 该公司可持续销 售增长率为 12 11 13 表明仅靠公司 内部融资无法支持实际销售增长 公司 必须对外融资 根据下面资料 回答第 139 140 题 Z 公司 2009 年末总资产为 12000 万元 总负债 5000 万元 2009 年实现销售收入 2000 万元 其中净利润 200 万元 139 Z 公司 2009 年的利润率为 A 2 86 B 10 C 16 67 D 28 57 答案 B 140 Z 公司 2009 年的财务杠杆为 A 0 7 B 1 4 C 1 7 D 2 4 答案 C 解析 公司财务杠杆 总资产 所有者 权益 12000 12000 5000 1 7 141 Z 公司 2009 年的资产使用效率为 A 1 67 B 2 86 C 16 67 D 28 57 答案 C 解析 根据教材 99 页的公式 公司资 产使用效率 销售收入 总资产 2000 12000 16 67 142 Z 公司 2009 年的资本回报率为 A 1 7 B 2 8 C 10 D 11 2 答案 B 解析 资本回报率 ROE 净利润 所 有者权益 利润率 资产使用效率 财务 杠杆 10 16 67 1 7 2 8 143 当 时 资产效率下降和商业信 用减少可能成为公司贷款的原因 A 现金需求低于现金供给 B 现金需 求高于现金供给 C 现金需求增加 D 现金供 给减少 答案 B 144 当应收装款周转天数 时 公司 可能会有借款需求 A 固定 B 延长 C 缩短 D 较长 答案 B 根据下面的材料 回答第 145 146 题 H 公司是一家中型生产企业 公司预计 2008 年 2009 年分别实现销售收入 3000 万元 3500 万元 存货平均余额分别为 1000 万元 1300 万元 145 不考虑其他因素时 该公司 2009 年 需补充资金 万元 A 133 3 B 136 2 C 140 5 D 144 8 答案 A 解析 公司 2008 年存货周转天数为 2009 年应收账天 7 121365 3000 1000 款周转天数为 天 6 135365 3500 1300 假设 2009 年需补充资金 X 万元 则有 可解得 7 121 6 135365 3500 X X 133 3 万元 146 若 H 公司 2008 年 2009 年应付账款 余额分别为 400 万元 600 万元 则该公 8 24 司 2009 年 万元 A 需补充资金 133 万元 B 需补充 资金 142 万元 C 可释放资金 133 万元 D 可释放 资金 142 万元 答案 B 解析 公司 2008 年应收账款周转天数 为 2009 年应天 7 48365 3000 400 付账款周转天数为 天 6 62365 3500 6000 应付账款周转天数增加 为公司提供了 额外的现金供给 导致公司可释放资金 假设为 X 则有 可解得7 84 6 62365 3500 X X 133 万元 147 K 公司为一家钢铁企业 目前拥有总 折旧固定资产 20000 万元 累计已折旧 15000 万元 其中包含土地资产价值 1000 万元 则该公司的固定资产使用率 为 A 75 B 78 9 C 85 6 D 87 答案 D 148 对于使用直线折旧法的公司而言 固定资产剩余寿命代表着 中 所 占的比例 A 总固定资产 折旧资产 B 折旧 资产 总固定资产 C 净固定资产 总固定资产 D 净固 定资产 折旧资产 答案 A 149 与固定资产扩张相关的借款需求 其关键信息主要来源于 A 管理层 B 固定资产使用效率 C 固定资产折旧率 D 固定资产剩余寿命 答案 A 150 被称为公司的无成本融资来源 A 应收账款 B 应付账款 C 股权融 资 D 商业信用 答案 C 151 债务重构是 A 借新债 B 构 建不同还款期限的债务 C 构建不同种类的新债务 D 用 一种债务替代另一种债务 答案 D 152 如果企业销售收入增长足够快 且 核心流动资产增长主要是通过短期融资 实现时 需要 A 将长期债务重构为短期债务 B 将短 期债务重构为长期债务 C 将长期债务重构为股权 D 将短 期债务重构为股权 答案 B 以下是 G 公司近两年的损益数据 表 1 2008 年 万 元 2009 年 万 元 增长 率 09 年 同 比 08 年 的 数 值 备注 销 售 收 入 50060020 0600 销 售 成 本 30037525 0360 600 60 经 营 费 用 15020033 3180 600 30 经 营 利 润 5025 50 060 2008 年 2009 年 增长率 09 年 同比 08 年 的数值 销 售 收 入 100 0100 0100 0 销 售 成 本 60 062 52 560 0 经 营 费 用 30 033 33 330 0 经 营 利 润 10 04 2 5 810 0 根据以上材料 回答第 59 题 153 G 公司由于销售成本比率增加而增加 的现金流需求为 万元 A 15 B 60 C 75 D 360 答案 A 解析 如果 G 公司 2009 年销售成本比 率与 2008 年持平 公司 2009 年的销售 成本为 600 60 360 万元 但实际上 G 公司 2009 年的销售成本为 375 万元 因而剩下的 15 万元 375 360 是由于 销售成本比率增加而增加的现金流 154 2009 年 根据 PRS 法计算 某国国 家风险得分为 86 分 这意味着该国的国 家风险 A 非常高 无法投资 B 中等偏高 C 中 等 D 非常低 答案 D 155 信贷经营中 对区域风险影响最大 最直接的因素为 A 区域自然条件 B 区域市场化 程度与法制框架 C 区域产业结构 D 区域经济发 展水平 答案 D 156 下列说法中 正确的是 A 利息实收率主要用于衡量目标区域盈 利能力 B 信贷余额扩张系数过大或过小都可能 导致信贷风险上升 C 不良率变副大于 1 时 表明区域风险 下降 D 信贷资产相对不良率为正时 说明目 标区域信贷风险高于银行一般水平 答案 B 解析 利息实收率衡量的是目标区域 的安全性 而非盈利能力 157 某银行现有一笔贷款需要发放 目 9 24 前有四个行业可以选择 只有一家厂商 的 A 行业 有许多家厂商生产和销售有 差别同种产品的 B 行业 有许多厂商生 产和销售无差异同质商品的 C 行业 只 有三家厂商的 D 行业 则银行应选择 A A 行业 B B 行业 C C 行业 D D 行业 答案 A 解析 由题意可判断 四个行业的竞 争程度由小到大分别为 A D B C 行业竞争程度越小 企业经营风险越小 银行贷款的安全性越高 158 根据波特五力模型 一个行业的 时 该行业风险较小 A 进入壁垒高 B 替代 品威胁大 C 买卖方议价能力强 D 现有 竞争者竞争能力强 答案 A 159 2009 年 甲银行海外 A 支行因资金 紧缺连续 6 个月未向该银行 B 支行支付 汇差资金 从而导致 B 支行发生结算困 难 由此引发了挤兑 此种风险属于 A 利率风险 B 流动性风险 C 信用 风险 D 清算风险 答案 D 解析 该风险是由于银行系统内支行 汇差资金占用 从而引发其他支行支付 困难所导致的 属于清算风险 160 A 银行 2007 年以购买国债的方式向 冰岛政府贷款 1000 万欧元 2 年后到期 到 2009 年 冰岛在全球经济危机中面临 国家破产 无法按时归还 A 银行本息 此种风险属于 A 清算风险 B 利率风险 C 流动性 风险 D 主权风险 答案 D 161 下列哪一项不是国别风险的表现 A 汇率风险 B 清算风险 C 利率风 险 D 信用风险 答案 D 162 银行在进行跨国贷款风险管理之前 一个关键的问题是 A 对国别风险进行细分 B 对国别风险每个子风险进行明确 C 深入细致的研究每一种风险 D 根据银行自身国际贷款的规模和特征 度量国别风险敞口 答案 D 163 某国的政治风险评级为 66 财务风 险评级为 28 经济风险评级为 32 则根 据 PRS 法衡量的该国的综合风险是 A 42 B 46 C 59 D 63 答案 D 164 一般来说 某区域的市场化程度越 高 区域风险越 A 高 B 低 C 不一定 D 无关系 答案 B 165 关于区域经济政策对信贷风险的影 响 下列说法正确的是 A 通常国家重点支持地区的信贷风险较 低 B 国家重点发展区域之外的地区 信贷 风险较高 C 在评价区域政策时 要充分重点吸收 学者专家意见 D 在评价区域政策时 要把握银行战略 导向 有计划而为 答案 A 解析 通常 国家重点支持地区能够 享受较多优惠政策 当地投资项目充足 各种配套设施齐全 从而信贷风险较低 对于国家重点发展区域之外的地区 其 信贷风险高低与其自然条件 经济发展 水平 市场化程度和法律框架完善程度 相关 其风险不一定高 C 项在评价区域 政策时 由于区域政策主要是由区域政 府来制定 因此应充分吸收政府有关部 门专家意见 D 项在评价区域政策时 把 握国家和区域经济政策导向 顺势而为 166 是对区域信贷风险状况的直接 反映 A 区域经济发展水平 B 区域信贷资产质量 C 区域信贷资产盈利性 D 区域信贷资产流动性 答案 B 167 下列不属于衡量区域信贷资产流动 性的指标为 A 加权平均期限 B 流动比率 C 存 量存贷比率 D 增量存贷比率 答案 A 解析 加权平均期限衡量的是信贷资 产的安全性 168 银行信贷专员小王在运用相关指标 对 B 区域风险状况进行分析时 发现该 银行的信贷资产相对不良率小于 1 不良 率变副为负 贷款实际收益率较高 如 果小王仅以以上信息判断 该区域风险 A 较大 不适合发展信贷业务 B 较小 可以发展信贷业务 C 根据前两项指标判断 信贷资产质量 较差 以第三项判断 盈利性较高 因 而区域风险不确定 D 根据第一项判断 信贷资产质量较差 以第二 三项判断 区域风险较小 因 而区域风险不确定 答案 B 169 H 银行 2009 年初对国内整个房地产 行业贷款 5000 万元 后由于我国房市震 荡 H 银行无法按时收回贷款 该风险属 于 A 经营风险 B 行业风险 C 区域风 险 D 国家风险 答案 B 170 2009 年下半年 受全球经济危机影 响 我国汽车行业 机械行业等钢铁下 游行业走弱 从而导致我国钢铁行业库 存积压 资金流转不畅 无法按时偿还 银行贷款 银行面临的此种风险属于 中的 A 国别风险 流动性风险 B 国别风 险 经济风险 C 行业风险 系统性风险 D 行业风 险 产业关联度风险 答案 D 解析 钢铁行业无法按时归还银行贷 款是因其下游行业走弱 使得钢铁行业 存货积压 资金占用所致 此种风险为 产业关联度风险 属于行业风险的一种 171 M 公司为新成立并在深交所中小板上 市的高科技公司 目前公司利润增长很 快 但非常不稳定 同时公司在进行大 量广告宣传 导致公司营业费用激增 如银行对该公司授信 可能面临 A 周期性风险 B 市场集中度风险 C 行 业壁垒风险 D 成长性风险 10 24 答案 D 解析 M 公司为新成立高科技公司 正 处于产业生命周期的成长阶段 因而会 面临成长性风险 公司经营很不稳定 收入 利润往往大幅波动 很容易因经 营失败或资不抵债破产 172 为提高世界船队的整体水平 最大 限度减少恶性海洋环境污染事件 国际 海事组织 IMO 2007 年规定 各国船队 要在 2010 年以前全部淘汰单壳油轮 这 导致 X 油轮公司花费大笔费用更换油轮 当年亏损失严重 此种风险属于 A 经营风险 B 宏观政策风险 C 产 业关联度风险 D 行业壁垒风险 答案 B 173 下列关于行业风险管理的说法 错 误的是 A 行业风险管理是运用一些指标和数学 模型 全面反映行业各方面的风险因素 的活动 B 行业风险管理主要反映的行业风险因 素包括周期性风险 成长性风险 地方 保护主义 市场集中度风险 行业壁垒 风险 宏观政策风险 C 行业风险管理中需对风险进行量化评 价 D 行业风险管理的最终目的是帮助银行 确定授信资产的行业布局和调整战略 制定具体的行业授信政策 答案 B 解析 地方保护主义属于区域风险 不属于行业风险 174 经济周期对一个行业的影响程度与 有关 A 行业生命周期 B 行业分散程度 C 行业与经济周期的关联性 D 行业壁垒 答案 C 175 一般来说 对处于 的产业授信 不确定性最大 A 幼稚期 B 成长期 C 成熟期 D 衰退期 答案 A 176 其他条件相同时 下列各行业进入 壁垒较高的是 A 存在规模经济的甲行业 B 产品高度同质化 基本无差异的乙行 业 C 顾客无转换成本的丙行业 D 各公司的绝对成本水平相当的丁行业 答案 A 177 下列各行业中 买方议价能力最强 的是 A 行业内卖方企业规模相对较大的甲行 业 B 各公司产品差异化 各有特色的乙行 业 C 卖方公司能实现前向一体化的丙