材料统一采购及验收管理办法

材料统一采购及验收管理办法材料统一采购及验收管理办法 附件13材料统一采购及验收管理办法 一 材料统一由矿供应科采购和管理为了保证材料的质量和供应及 时 符合材料收 发 存统一管理的规定 规范材料采购 全矿的 材料都由供应科统一采购 各单位对所需的材料向供应科申报计划 供应科审核后组织采购事 宜 撤除洗煤厂仓库 纳入供应科仓库管理 二 材料验收制度凡我矿调拨 自制或委托加工材料 特别是零星 材料及长途出车的汽 柴油票 到供应科办理验收入库手续 凡未 到供应科办理验收入库手续的单据 财务科不予受理 验收材料时 对有包装的 应首先检查包装是否完好 然后根据交 库验收单 实际清点数量 查验规格 质量 通过点数 检斤 检尺 换算等方式 一般材料3天内验收完毕 大 宗材料和设备性材料不超过7天 验收中发现数量不符 质量不合格 规格不对 损坏等情况 应尽 快查明原因 分清责任 及时报批处理 验收在规定误差范围内据实验收 对明显积压超储而又发现进货的 物资 仓库保管人员有权拒绝验收 拒绝无效的向分管领导汇报 矿将对相关责任人员进行处罚 对购入的材料 不论发票是否开具 只要验收入库供应科就应开具 材料入库验收单 送交财务科做暂估入账处理 每一种材料都不准 出现负库存 使储备资金月报表能真实的反映各类材料的库存 这 样有利于分析各种材料的占用情况 加强材料采购管理 合理安排 下一次的采购事宜 使每一种材料的储备尽量合理 完善废旧物资验收制度 对回收完好物资和经过修复后能使用的物资 供应科 财务科和有 关单位共同进行验收 纳入仓库管理 根据材料的成新度估价入账 增加库存材料 冲减材料成本 待投入使用时 再记入材料成本 减少库存材料 为鼓励修旧利废 应对修旧利废的相关人员进行奖励 三 库存材料的保管 领用与发放制度仓库保管员负责库存材料的 保管保养工作 按合格品 不合格品 待验产品分区管理 并要有 明显标识 成套设备配套完整 严禁拆除零件借用或挪用 贵重材 料 易燃 易爆 易腐蚀及剧毒性物资要设专库 专架或专柜保管 积压材料应单独存放 单独建账 分开保管 保持库容整洁 库 存材料及时保养 达到不锈 不霉 不潮 不冻 不腐 不压 不 碎 不破 不混的要求 进出库材料要及时登账 建卡 做到账目 日清月结 账 卡 物相符 材料出库必须有正式手续 严禁白条领料 特殊情况经领导批准后 可作为临时用料 但务必于第二天补办正式出库手续 材料出库要严格按审批品种 规格和数量当面点清 能够切割分发的材料 要尽量满足领料单位的需要 无法分割发放的材料 必须超量发料时 需经批料人员同意 材料出库要坚持先进先出的原则 待验材料一般不得动用 生产急需时 需经领导批准 各单位到供应科领用材料时 应凭经单位主管签章的领料小票领取 所需材料 由于小仓库的管理不规范 原则上小仓库除常用的材料 外 不储存其他材料 减少材料的流失和丢失 在保证生产的情况 下尽可能少的储存材料 领料单位必须建立材料退库制度 严禁 以领代耗 一次摊入成本 的虚假行为 生产用料单位必须按实盘存 按月结算 多余材料应及时办理退料 入库手续 工程用料待工程竣工后及时办理剩余材料的入库手续 四 库存材料的盘点制度在材料的日常收发和保管过程中 由于计 量错误 检验疏忽 管理不善 自然损耗 核算错误以及偷盗等原 因 可能发生帐 卡 物不一致的情况 为了确保材料帐 卡 物相符 必须坚持永续盘点和定期盘点 财务部门应不定期的到仓库进行抽查 仓库保管员每月进行一次自 查 并编制收 发 存汇总表 材料管理部门每季度对库存材料进 行一次清查 每年年终决算前 由财产清查小组对材料进行全面清 查 企业发生事故损失 会计交接 材料调价时必须进行临时性的 材料盘点清查 供应科应对各采掘等单位的小仓库的库存材料定期进行盘点 保证 账实相符 材料清查采用实地盘点法 在途材料应及时清理 五 办公用品 计算机耗材的管理办公用品供应科应根据矿年度办 公用品计划 分季度调拨办公用品 总额不得突破 供应科按各单位办公用品限额 按季度平均发放 计算机耗材各单位所用计算机耗材统一归口计通中心管理 每月25 日前计通中心根据矿审批后的计划报供应科 供应科按计划调拨 验收 各单位领用时 由计通中心审批 供应科发放 六 材料采购计划的编制 上报及责任追究合理编制采购计划 建 立 健全采购规章制度 有利于我矿规划资金预算 统筹调度资金 和库存合理 最大限度地节约储备资金 1 全矿各区队 科室必须在队 科 长的指导下 以预算员为主 材料员为辅 根据矿下达给本单位的生产任务 结合材料消耗定额 编制出下月材料消耗计划 在22日之前上报供应部门 年度采购计划按公司物资部要求的时间编制 年度材料采购计划由 供应科长审核 经总会计师审批后上报 2 各单位在上报计划中应准确标明物资名称 型号规格 数量 单 价等 配件还应标明图号 主机名称 必要时明确一些特殊质量要 求 3 单项工程和基本建设工程所需物资及有特殊要求的物资 由物资 需求部门提出需求计划 经总会计师审批后交供应科供应员 作为 编制年度 月度采购计划的依据 4 供应科供应员根据矿年度 月度生产经营计划 在考虑平衡库存 修旧挖潜后 编制年度 月度材料的采购计划 经供应科长审查 后上报总会计师 5 对无计划的大宗 大型 材料 单项工程用料及所有基建用料 供应部门一律禁止审批发放 6 对生产 基建无计划而又确需使用材料 必须由需用单位提出预 算追加申请 经分管副总 矿领导审查后按预算外分级授权额度报 总会计师或矿长联签 否则供应部门不得采购 审批和发放 7 所有材料计划必须由供应部门归类上报公司供应处 物资部 由公司集中采购供应 其它任何单位 个人 无权上报计划 联系厂家实施采购 否则供应部门不予办理结算及领用手续 8 所有由厂家直接送货或到厂家提货的材料 特别是单项工程及基 建工程用料 必须有供应部门分管科长 业务员及仓库保管员进行 现场实地验收 严格履行各项手续 否则供应部门不得办理验收 领用及结算手续 9 责任追究对第 1 2 3 4条没有做到或