采购应付练习题.docx

01- 发票匹配（一般匹配）、结算、核销流程练习l 从供应商某公司采购1台打印机(或其他一件材料)，单价1000元(含税)，凭证转总账(暂估方式：单到回冲)，查询库存明细账（金额）；生成的AAI借: 存货科目(如原材料或其他) 贷: 应付暂估/某供应商l 当天，收到此供应商公司此次打印机发票，金额980元，企业当即立账，查询库存明细账（金额）及应付明细账；ll 收货单与发票匹配、结算。查询库存明细账（金额）；要求发票的AAI: 借: 材料采购 进项税 贷: 应付账款库存管理(存货核算)的AAI 红字AAI 借: 存货科目(如原材料或其他) 负数 贷: 应付暂估/某供应商 负数蓝字AAI借: 存货科目(如原材料或其他)贷: 材料采购l 当天，财务部支付部分货款项800元，查询应付明细账；lllll 当天，所有库存及应付业务转总账处理。02- 借项通知单、调价匹配流程练习l 接到此供应商公司通知，打印机发票开错，金额应该为960元，企业当即调发票价格及到货成本。查询库存明细账（金额）及应付明细账。(手工做匹配单进行调价) 为什么手工创建借项通知单,不可以输入价格和数字,需要在页签里添加,但是保存后又提示 有且 只能 有一条咩通知03- 债务转移流程练习l 接到此供应商公司通知，将该公司的余下债务中全部划拔(160元)债务转给“另一公司”名下，查询应付明细账。ll 明细还木有查粗来o()o 04- 请款、付款流程练习l 接到公司规则，以后给供应商结款必须提前10天通知财务部，以便准备货款。不提前通知不予支付；采购部人员当即提出申请(请款)要于10天后支付“另一公司”(即债务转后的公司)160元余款。ll 10天后，如约支付“另一公司”(即债务转后的公司)160元余款，查询应收及应付明细账。lll 貌似这个不选择结算方式,会报错”请款金额不合法”,这个原因,是因为 核算币种 未做选择. 输入请款金额 前面 一定要带币符 CNY ,纯数字 一定会报这个错误05- 应收冲应付流程练习l 某日，企业在审计时发现对于某公司有两张发票未录入。一张是之前销售给某公司A料品，金额720元；另外一张是从某公司采购B料品，金额700元。l 当天，财务部决定将某公司的债权、债务进行对冲，查询应付明细账；l 没看到啊,坑爹啊o()o应该木有错啊06- 费用分摊（发票匹配中的“同币种分摊”）流程练习l 某日，从某公司供应商采购A料品1件，单价1000元。B料品3件，单价800元；l 当天，由“某物流”公司将货物运送到企业，其中发生运输费100元（需要按照数量比重分摊到A、B料品成本中）；搬运费30元（只搬运A料品，需要摊入到料品成本中），查询库存明细账（金额）。整单录单头,单行 由物料页签录入.分配数量很怪异原来一直都是按金额分配.整单费用录入后无法录入 单行费用.:!可先录入行费用,再录入整单分配费用,可以叠加的哦!系统又bug.料品里设置了 收货程序.可能在这里会不一样坑坑爹07- 借项账户单流程练习l 参照采购退货业务；l 同时，处理全年欠供应商1001元(先立某供应商的应付账款1001元)，供应商说1元不要了，这种情况也可以通过借项账户单处理，将应付余额调整为0。1. 先立某供应商的应付账款1001元2. 创建一张借项账户单类型的余额调整单, 此单的AAI为:借: 应付账款 1元 贷: 其他业务收入 1元3. 用