私募股权投资基金背诵版.docx

1.1946年 全球第一支私募股权投资基金 美国研究与发展公司2.1985年 我国第一个风险投资机构 中国新技术创业投资公司3.1993年 我国第一支公司型创投资基金 淄博乡镇企业投资基金4.2006年 我国第一只人民币产业投资基金 渤海产业投资基金5.封闭式基金存续期一般为10年或15年，国家法律规定最低5年6.早期股权投资基金的存在形式为 创业投资基金7.私募基金合格投资者（单笔投资至少100万元）：1）1000万元的单位2）金融资产300万元（包括银行存款）以上，连续三年年均收入不低于50万元。8.从事私募基金业务的原则 自愿、公平、诚实守信9.不动产基金 也叫作 房地产投资基金10.定增：发行对象不得超过10人，价格不低于公告前20个交易日平均价的90%，发行股份12个月内不得转让。11.政府引导基金：参股、融资担保、跟进投资。12.并购基金是指对企业进行 财务性并购投资 的股权投资基金13.基金销售业务资格主体：商业银行、证券投资咨询机构、。、14.基金登记资料保存20年，销售资料和决策保存10年15.私募股权投资基金流程：特定对象的确认、适当性匹配、风险揭示、合格投资者确认、冷静期、回访。16.收益分配：合伙型基金：先分后税（税率5-35%） 公司型基金：先税后分17.合伙型基金设立步骤：名称预先核准、申请设立登记、领取营业执照、备案（证券基金业协会）股权投资基金的投资18.投资流程：收集、初审、立项、备忘录、尽调、决策、协议、投后管理、退出19.尽职调查（审慎性调查）：目的：风险发现、价值发现、投资可行性分析范围：法律尽调（合同担保等）、业务尽调（核心）、财务尽调、20.市盈率：股价/最近四个季度的利润总和21.投后管理分为两部分：项目监控、增值服务22.主板上市： 1）3年盈利，累计超过3000万2）3年现金流累计超过5000万3）3年营业收入累超3亿4）总股本超3000万5）3年主要主营业务、高管、控制人没有变化23.创业板上市：1）持续经营3年； 2）2年盈利，累超1000万 3）1年营收，超5000万4）资产超过2000万，总股本超过3000万。24.上市流程：成立股份公司、上市前辅导、申报和核准、促销和发行、上市及后续25.新三板：1）交易最低1000股、最大数量100万股。2）机构为主，自然人为辅3）委托交易，意向委托、定价委托、成交确认委托，委托当日有效4）交易机制：协议转让、做市转让5）转让退出：内部转让、外部转让26.国有股权非上市转让：1）正式信息披露不得少于20个工作日2）分期付款方式的首期付款（5日内）不得低于30%27.并购流程：前期准备、尽调、价值评估、协商履约基金内部管理：28.合伙型股权投资基金新增合伙人须经全体合伙人一致同意（除合伙协议另有约定的除外）。有限合伙人的份额转让需提前30天通知其他合伙人。29.基金管理费、托管费一般按季度或者年度提取。30.基金会计报告分为季度和年度财务会计报告，基金财务会计报表包括资产负债表、利润表、净值变动表等报表。31.基金定期信息披露包括：季度信息披露（10内）、年度信息披露（四个月内）。32.基金外包服务主要内容：销售、登记、结算核算、信息技术系统。33.内部环境是实施内部控制的基础。34.基金清算小组的组成部分包括：基金管理人、基金托管人、相关中介。（不包括基金份额持有人）。35.基金适度监管原则：市场准入、托管、信息披露（不要求公开）、行业自律。36.对创业投资基金的差异化管理：行业自律的差异化（在登记、备案、投资情况报告要求、会员管理等区别于其他私募）、监督管理的差异化。37.公司增加或减少注册资本：需要经出席的2/3的股东同意，决议之日起提前10天通知债权人，并于30内在报纸上公告，债权人自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自公告之日起45日内，有权要求担保。38.股权转让：对外转让需经1/2的股东同意。（发起人一年内不得转让）。39.持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可以请求人民法院解散公司。40.不得成为普通合伙人的主体：国有独资、上市公司、公益性事业单位、团体。41.中小高新技术企业：少于500人、销售少于2亿、资产少于2亿。42.股份有限公司在任期间每年不吵起所持有本公司股份总数的25%。43.企业应纳税所得额的计算原则：权责发生制。行业自律：44.备案登记（证券投资基金业协会）：募集结束之日（20个工作日内）45.基金管理人向协会更新信息：每月（5日内）、每季（10日内）、每年（20日内）、重大（10日内）46.高管至少2人（法定代表/执行事务合伙人、合规风控管理人）具备从业资格。47.基金业务外包：外包机构应具备：运营内里、风险承受能力。48.基金从业资格认定条件：通过科目一，且符合以下条件之一的高管：1） 连续3年管理资产年均超过1000万元的；2） 取得证从等证书、担任上市公司高管。符合以下条件的基金高管直接认定：1） 从事私募（含创投）6年以上，且参与并成功退出至少2个项目；2） 上市公司或实收资本10亿以上，且从业超过10年的高管；3） 从事经济社会管理工作12年以上的高级管理人员；4） 12年以上高校或研究生教授或研究员。法律法规：49.基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担；基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴50.公募基金： 1）注册资本超过1亿元；2）主要股东3年没有违法记录。51.国务院监督管理机构应当自受理基金管理公司设立申请之日起6个月内做出批注或者不批准。52.基金管理公司变更持有5%以上股权的股东或者重大事项，应在60日内报告。53.基金高管：3年以上相关从业经历、基金从业资格。54.风险准备金弥补：基金管理人或托管人违法违规、违反基金合同、操作错误、技术故障等原因的损失。55.连续3年没有开展托管业务的托管机构取消托管资格。56.基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额达到准予注册规模的80%以上，开放式基金超过最低份额。募集期限届满之日起10日内验资。57.投资人缴纳认购基金份额的款项起：基金合同成立。58.基金份额上市交易条件：5年、2亿、一千人。59.基金信息披露原则：真实性、准确性、完整性。60.封闭式基金扩募或者延期条件：2年没有违法61.召开基金份额持有人大会公告：30日1）重大事项1/2;2）转换运作方式、变更管理人或者托管人、提前终止、合并2/3.62.1）机构5-50万、责任人3-30万：1）擅自变动5%以上的股权的股东、实际控制人等重大事项；2）未对基金财产实行分别管理或者分账保管3）动用募集资金；2）管理人、托管人10万：相互出资活持有股份3）责任人5-50万：擅自公开或者变相募集的4）其他一般为机构10-100万，责任人3-30万5）机构10-30万，责任人3-30万：销售、销售支付、登记等服务63.有限责任公司： 1）临时股东会： 10%的股东、1/3的董事、监事会。提前15日通知全体股东；审议批准。、修改章程3） 董事会3-13人；董事任期3年；决定公司的经营计划和投资方案；制定。（提交股东大会的）4） 监事会至少3人，职工代表1/3。（国有的不少于5人）64.股份有限公司：1)设立：发起设立（发起人全部认购）、募集设立（发起人认购至少35%）2）股东大会：1）召开条件：董事人数不足2/3,、亏损1/3、10%股东 2）股东大会提前20日通知，临时提前15日通知3）3%的股东可以提案、无记名投票3）董事会：1）5-19人、董事长和副董事长由全体董事选举产生2）每年2次、临时董事会（1/3董事、监事会）4）监事会：1）3人（职工代表超1/3），主席1人由全体监事选举2）6个月一次。65.我国股价发行不得折价发行66.公司债券发行条件：1）净资产：股份有限三千万、有限责任六千万2）累计债券余额不超过净资产的40%3）最近三年平均利润足以支付公司债券1年的利息67.法定公积金：1）年10%，累计超过50%时可以不提取 2）法定公积金转为资本是，留存不少于25%68.有限合伙企业：1）决定一般需一致同意2）不得以劳务出资3）转让股份时需提前30日通知其他合伙人69.信托法：1）信托当事人：委托人、受托人、受益人（不含中介机构）70.中国证券投资基金业协会备案20日内批准。71.中国证券投资基金业协会处罚：警告、行业内通报批评、公开谴责、暂停受理基金备案、取消会员资格72.内部控制要素：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督73.基金信息披露：1）每季度结束10内披露净值、主要财务指标、投资组合2）单只超过5000万元的每月5日内披露净值74.私募投资基金监督管理暂行办法以及相关规定管理人权利：1）独立管理和运用基金财产2）。对基金的认