天润曲轴ERPU9项目实施解决方案（分册2）多组织设计.doc

天润曲轴天润曲轴 ERP U9 项目项目 实施解决方案实施解决方案 多组织设计多组织设计 作作 者 者 杨运良 吴其龙 李志勇 沙猛 马晶华 马会义 方敏 创建日期 创建日期 2010 2 28 修订日期 修订日期 2010 3 24 当前版本当前版本 2 0 文控编号文控编号 TRQZ DZZSJ 实施解决方案 多组织设计 2 实施解决方案 多组织设计 3 文档控制文档控制 更改记录更改记录 日期日期作者作者版本版本更改记录更改记录 2009 3 04 杨运良 吴其龙等 1 0 2009 3 24 杨运良 吴其龙等 2 0 审阅审阅 日期日期姓名姓名职位职位 审批审批 日期日期职位职位姓名姓名签名签名 实施解决方案 多组织设计 4 目目 录录 文档控制 2 前言前言 4 1 概述概述 6 2 当前组织架构与管控核算模式当前组织架构与管控核算模式 6 2 1 组织架构 6 2 1 1 天润集团 6 2 1 2 曲轴总厂 6 2 1 3 天润房地产 6 2 1 4 天润股份 7 2 1 5 恒润锻造 7 2 2 组织说明 7 2 3 企业性质 8 2 4 产品特点 8 2 5 业务关系 8 2 6 管控核算模式 8 2 7 主要问题 8 2 8 方案设计 10 3 U9 ERP 中组织机构及关系 核算模式中组织机构及关系 核算模式 11 3 1 组织机构 11 3 1 1 组织结构图 11 3 1 2 组织职能设置 11 3 2 隶属关系 12 3 3 业务关系 12 3 4 核算模式 13 3 5 多组织总体业务流程图 13 确认及签字 16 实施解决方案 多组织设计 5 前言前言 天润曲轴 ERP 项目整体实施解决方案共有 7 个分册 用于指导本 ERP 项目的实施工 作 其应用阶段 目标对象 主要用途详见下表 方案名称方案名称应用阶段应用阶段目标对象目标对象主要用途主要用途 天润曲轴 ERP U9 项目实施解决 方案 分册 1 IT 部署 方案设计 系统规 划与部署 IT 信息技术部门 指导构建满足 ERP 系统应用要求的软硬件 和网络 安全等 IT 环境 天润长期曲轴 ERP U9 项目实施 解决方案 分册 2 多组织设计 方案设计 方案设 计 验证与评审 高层管理人员 针对客户当前组织架构和业务管控需要 设计多组织架构方案 天润曲轴 ERP U9 项目实施解决 方案 分册 3 业务流程设计 业务 方案设计 方案设 计 验证与评审 高层管理人员 关键 用户 系统管理人员 企业项目实施团队 确定企业关键业务应用方案和流程 指导 各关键用户实施和执行企业关键业务 用 于高层方案展示与汇报 从企业整体管理 角度向高层展现项目实施关键价值 天润曲轴 ERP U9 项目实施解决 方案 分册 4 基础数据编码规则 方案设计 方案设 计 验证与评审 系统管理人员 基础 档案管理人员 确定基础数据编码规则 指导基础数据管 理人员据此进行基础数据编码 天润曲轴 ERP U9 项目实施解决 方案 分册 5 报表与查询 业务 方案设计 方案设 计 验证与评审 高层管理人员 关键 用户 系统管理人员 企业项目实施团队 确定企业关键业务应用查询与报表 满足 不同层次的管理查询需要 天润曲轴 ERP U9 项目实施解决 方案 分册 6 客户化开发 系统构建 客户化 开发 客户化开发人员 企 业项目实施团队和对 应关键用户 主要提供客户化开发概要需求与解决方案 供客户化开发人员分析与细化需求并开发 天润曲轴 ERP U9 项目实施解决 方案 分册 7 参数配置 上线切换 系统运 行环境准备与检 查 系统管理人员 记录环境和系统参数配置 指导系统管理 人员进行公共和模块系统参数设置与维护 说明 说明 1 实施解决方案由天润曲轴 ERP 项目实施组编写完成 需要相关领导审阅确认并签字 实施解决方案 多组织设计 6 2 实施解决方案依据业务调研分析整理加工而成 其中问题如果涉及多个部门及岗位 可由相关人员 共同商讨确认 3 实施解决方案将尽量做到准确 详细 全面 报告中如有错误 不当 或遗漏的问题 请客户方予 以纠正和补充 4 实施解决方案为以后实施工作的重要依据 需要用友和天润曲轴双方最终确认 如果需要变更内容 则必须由双方共同协商 5 实施解决方案一式两份 用友公司和天润曲轴各保留一份 实施解决方案 多组织设计 7 1 概述概述 天润曲轴 ERP U9 项目实施解决方案 分册 2 多组织设计 适用于方案设计 方案 设计 验证与评审阶段 面向高层管理人员 针对客户当前组织架构和业务管控需要 设 计多组织架构方案 2 当前组织架构与管控核算模式当前组织架构与管控核算模式 2 1 组织架构 2 1 1 天润集团天润集团 山东文登曲轴总厂 文登天润房地产开发有限公司天润曲轴股份有限公司 文登恒润锻造有限公司 2 1 2 曲轴总厂曲轴总厂 请客户补充 2 1 3 天润房地产天润房地产 请客户补充 实施解决方案 多组织设计 8 2 1 4 天润股份天润股份 董事长董事长 总经理总经理 副总经理副总经理 常务副总经理常务副总经理 公公 司司 办办 公公 室室 证证 券券 办办 铸铸 造造 事事 业业 部部 营营 销销 部部 人人 力力 资资 源源 部部 制制 造造 部部 研研 发发 部部 包包 装装 箱箱 事事 业业 部部 连连 杆杆 事事 业业 部部 机机 床床 制制 造造 事事 业业 部部 企企 管管 部部 财财 务务 部部 质质 管管 部部 设设 备备 部部 董秘办董秘办 采采 购购 部部 2 1 5 恒润锻造恒润锻造 请客户补充 2 2 组织说明 1 山东曲轴总厂 山东曲轴总厂 控股母公司 法人 下设子公司 天润曲轴股份有限公司 简称 天 润股份 和文登天润房地产开发有限公司 简称 天润房地产 2 文登天润房地产开发有限公司 文登天润房地产开发有限公司 子公司 法人 3 天润曲轴股份有限公司天润曲轴股份有限公司 子公司 法人 下设子公司 文登恒润锻造有限公司 简称 恒润锻造 4 文登恒润锻造有限公司 文登恒润锻造有限公司 子公司 法人 实施解决方案 多组织设计 9 2 3 企业性质 脱胎于国营企业的民营股份制企业 2 4 产品特点 1 山东曲轴总厂 山东曲轴总厂 无主营业务 合并报表 2 文登天润房地产开发有限公司文登天润房地产开发有限公司 房地产开发 3 天润曲轴股份有限公司 天润曲轴股份有限公司 主要生产发动机曲轴 4 文登恒润锻造有限公司文登恒润锻造有限公司 钢锻曲轴毛坯 2 5 业务关系 恒润锻造为天润股份生产曲轴所需锻钢毛坯 2 6 管控核算模式 1 曲轴总厂为投资控股母公司 其两个子公司 天润房产和天润股份分别从事房地产和 曲轴生产 业务关系不紧密 没有关联 2 恒润锻造为天润股份生产锻钢毛坯 业务关系紧密 3 天润股份目前为部室 车间加事业部混合方式 其中包装箱事业部和铸造事业部为事 业部运作模式 相对较为独立 车间 事业部之间采用内部市场化运作模式进行考核 有一支约几十人的庞大考核队伍和独立于财务核算体系之外的考核体系 即采用责任 考核和财务核算双重运作机制 2 7 主要问题 1 采购分散采购分散 多个部门有采购职能 比如 采购部 设备部 包装箱事业部 精机事业部 企管部 等都有采购职能 采购管理分散 难以有效管控 不利用降低采购成本 2 物流分散物流分散 现有的物流管理模式是以功能为基础的分散性物流 实施解决方案 多组织设计 10 1 物流功能分散在企业的各个职能部门 没有任何内部机制来保证它们之间的整合 和协调性 以便真实的作出最佳物流决策 缺少内部机制和组织结构来保证它们 之间的整合和协调性 原材料库 半成品库 产成品库等各个库房分属不同的部 门 各部门从部门本位主义出发 容易形成管理漏洞 2 部门间职能割裂 没有体现流程管理思想 各部门负责自己范围的物流 没有组 织和机构负责企业整体物流的顺畅衔接 3 传统的纵向科层结构 抑制了贯穿全公司的决策的制定 很难达到物流管理过程 的整合 这种割裂的物流状态会急剧增加公司的物流成本 延缓企业的对市场的 反应能力 3 核算复杂核算复杂 1 车间各生产线 生产部 事业部之间往来采用内部结算价 设立内部银行 模拟 内部市场化运作进行考核 同时财务部进行实际成本的核算 即采用责任考核和 财务核算双重机制 多级核算体系复杂 核算工作繁杂 核算队伍庞大 管理成 本巨大 核算效果欠佳 该双重核算模式已经运行多年 上有政策 下有对策 收效甚微 2 机物料采用计划价核算方式 半成品 产成品采用实际价核算方式 由于计划价 核算的差异率是按大类进行设定 很粗 不能计算每种物料的差异率 不容易分 析每种物料差异产生的具体原因 或者由于计划价制定的不合理 与市场价偏差 较大 不能真实反映物资的收发存成本 造成差异过大 所以要经常进行计划价 调整 以下为中重卡生产线的银行存款日记账明细 中重卡中重卡 AZ12AZ12 线银行存款日记帐线银行存款日记帐 2009 3 1 2009 12 252009 3 1 2009 12 25 日期日期证号证号摘摘 要要借借 方方贷贷 方方余余 额额 2009 3 31 上年结转 0 2009 3 31 收 1主营业务收入 0 2009 3 31 收 2短期借款 700000 00 700000 00 2009 3 31 付 1付 1 号库 7205 30 692794 70 2009 3 31 付 1付 2 号库 32809 10 659985 60 2009 3 31 付 1付 4 号库 2375 70 657609 90 2009 3 31 付 1付 5 号库 1306 70 656303 20 2009 3 31 付 2付分厂油库 16318 40 639984 80 2009 3 31 付 2付焊刀库 740 00 639244 80 实施解决方案 多组织设计 11 2009 3 31 付 2付钢材库 1170 00 638074 80 2009 3 31 付 2工具另修 4435 20 633639 60 2009 3 31 付 2 付热处理气氮 淬火费 999 60 632640 00 2009 3 31 付 3付备件库材料 6477 56 626162 44 2009 3 31 付 3付备件库半成品 1529 60 624632 84 2009 3 31 付 3付胎具费 7030 80 617602 04 2009 3 31 付 3检测中心检修费 746 00 616856 04 2009 3 31 付 3付财务印刷费 616856 04 2009 3 31 付 3付财务印刷费 616856 04 2009 3 31 付 3付毛坯库毛坯费 419025 00 197831 04 2009 3 31 付 3付进口备件库 19008 65 178822 39 2009 3 31 付 4付动力费 4228 00 174594 39 2009 3 31 付 4付探伤费 4 38 174590 01 2009 3 31 付 4付总检费 198 76 174391 25 2009 3 312009 3 31 本月小计本月小计 700000 00700000 00 525608 75525608 75 174391 25174391 25 2009 3 312009 3 31 累计累计 700000 00700000 00 525608 75525608 75 174391 25174391 25 2 8 方案设计 1 天润股份采用集中采购 设立采购中心 实行 大采购 的管理体系 将多个职能 部门的采购权限统一收归采购中心管理 在 大采购 的框架下 采购中心负责对供应商 管理 采购计划审核 采购合同签定 管理和执行 建立健全询比价 采购分权机制 杜 绝采购漏洞 降低采购成本 2 天润股份加强物流管理 设立物流中心 实现以过程为基础的集中式物流 统一管 理所有仓库的收发存 统一调度和配送 杜绝管理漏洞 提高物流周转效率 通过控制企 业整体物流的关键点 从而达到控制整个物流过程的目的 注重过程容易把物流组织真正 推向综合物流和综合供应链管理 能大大促进物流活动的整合和协调 3 简化财务核算模式和体系 各生产线不采用内部模拟市场运作机制 加强各生产线 的成本考核 逐渐完善事业部运作模式 各事业部之间逐渐采用内部模拟市场运作机制 采用实际价 全月平均 核算实际成本 实施解决方案 多组织设计 12 3 U9 ERP 中组织机构及关系 核算模式中组织机构及关系 核算模式 3 1 组织机构 3 1 1 组织结构图组织结构图 曲轴总厂 法人 天润股份 法人 销售公司 营运 采购中心 营运 物流中心 物流 铸造事业部 工厂 连杆事业部 工厂 恒润锻造 法人 天润房地产 法人 3 1 2 组织职能设置组织职能设置 组织组织 编码编码 组织名称组织名称 法人法人 组织组织 营运营运 组织组织 核算核算 组织组织 物流物流 组织组织 管理管理 类型类型 工厂工厂 组织组织 人事人事 组织组织 资产资产 组织组织 结算结算 中心中心 预算预算 组织组织 01 曲轴总厂是是是是是是是 02 天润房地产是是是是是是是 10 天润股份是是是是是是是是 11 销售公司是是 12 采购中心是 13 物流中心是是 14 铸造事业部是是 20 连杆事业部是是 30 恒润锻造是是是是是是是是 注 注 红色红色字体部分解释字体部分解释 实施解决方案 多组织设计 13 1 销售公司是为了实现内部直运流程而设置的物流职能 需要建立虚拟仓库 2 物流中心是为了实现销售公司跨组织出货而设置的营运职能 3 2 隶属关系 3 3 业务关系 下级下级 上级上级 曲轴曲轴 总厂总厂 天润房天润房 地产地产 天润天润 股份股份 销售销售 公司公司 采购采购 中心中心 物流物流 中心中心 恒润恒润 锻造锻造 铸造铸造 事业部事业部 连杆连杆 事业部事业部 曲轴总厂曲轴总厂 行政 法人 人事 行政 法人 人事 天润房地产天润房地产 天润股份天润股份行政行政行政 行政 工厂 行政 工厂 行政 工厂 供应供应 需求需求 天润股份天润股份销售公司销售公司采购中心采购中心物流中心物流中心恒润锻造恒润锻造 铸造铸造 事业部事业部 连杆连杆 事业部事业部 天润股份天润股份工厂 采购工厂 物流 工厂 工厂 关系企业 资产 资产 销售公司销售公司 组织 法人 组织 人事 销售 核算 报销 核算 人事 核算 销售 物流销售 工厂 采购中心采购中心 组织 法人 组织 人事 采购 核算 报销 核算 人事 核算 采购 核算 物流中心物流中心 组织 法人 组织 人事 销售 核算 物流 工厂 物流 核算 报销 核算 人事 核算 物流 采购物流 工厂物流 工厂 实施解决方案 多组织设计 14 3 4 核算模式 1 改计划价核算为采用实际价 全月平均 核算实际成本 以真实地反映物资的收 发存成本 也不用频繁地调整计划价 注 注 采用计划价一般为手工管理的大中型企业 限于物资种类繁多 用手工核算不过 来 非常繁杂 用计划价核算相当较为简单 容易 实现信息化管理后 物料的 成本计算由计算机进行 采用实际价核算更为科学 2 用料品的参考成本和内部交易价表进行责任考核 3 5 多组织总体流程图 1 总体业务关系图总体业务关系图 恒润锻造恒润锻造资产 资产 工厂 采购 集中代购 铸造事业铸造事业 部部 组织 法人 组织 人事 销售 核算 报销 核算 人事 核算 使用 资产 工厂 采购 销售 物流 工厂 物流 连杆事业连杆事业 部部 组织 法人 组织 人事 报销 核算 人事 核算 使用 资产 工厂 采购 销售 物流 工厂 物流 实施解决方案 多组织设计 15 天天润润曲曲轴轴E ER RP P U U9 9项项目目总总体体业业务务关关系系图图 恒润锻造采购中心连杆事业部物流中心销售公司天润股份铸造事业部 曲轴销售计划 锻件销售计划 曲轴发货计划 曲轴生产计划调 整 下达 曲轴生产计划分解 到日 入库 锻件生产计划分解 到日 铸件生产计划分解 到日 生产领料 加工装 配 完工入库 发料 生产领料 加工 完 工入库 生产领料 加工 完 工入库 生产 发货内部直运 发货 铸件销售计划 发 货计划 请购 请购 请购 请购集中采购 集中代购 收货 集中收货 连杆销售计划 发 货计划 生产领料 加工 完 工入库 调拨单 委托代销 请购 2 总体业务流程图总体业务流程图 实施解决方案 多组织设计 16 天天润润曲曲轴轴E ER RP P U U9 9项项目目总总体体业业务务流流程程图图 恒润锻造采购中心连杆事业部物流中心销售中心天润股份铸造事业部 销售计划员 1 制定曲轴销售计 划 制造部 主生产计划员 5 生产线日计划维 护 制造部 文员 9 完工报告维护 计划部 主生产计划员 2 多组织