财务报表编制系统.xls

第 1 页 共 12 页 资资 产产 负负 债债 表表 编制单位 2005年7月31日单位 人民币元 资资 产产注注释释期期初初数数期期末末数数负负债债及及所所有有者者权权益益注注释释期期初初数数期期末末数数 流动资产 流动负债 货币资金39 000 001 692 192 00 短期借款110 520 00399 720 00 短期投资 应付票据 应收票据 应付账款63 600 00194 400 00 应收股利 预收账款 应收利息 代销商品款 应收账款50 400 00120 000 00 应付工资 减 坏账准备 应付福利费 应收账款净额50 400 00120 000 00 应付股利24 000 0019 200 00 预付账款 应交税金50 400 0059 400 00 应收补贴款 其他应交款 其他应收款1 560 003 240 00 其他应付款1 800 001 800 00 存货488 400 00706 848 00 预提费用3 360 008 520 00 减 存货跌价准备2 400 002 400 00 一年内到期的长期负债 存货净额486 000 00704 448 00 其他流动负债 待摊费用5 520 005 640 00 流动负债合计253 680 00683 040 00 待处理流动资产净损失 长期负债 一年内到期的长期债券投资 长期借款 其他流动资产 应付债券 流动资产合计582 480 002 525 520 00 长期应付款 长期投资 其他长期负债 长期股权投资 长期负债合计 长期债权投资 递延税款贷项 长期投资合计 负债合计253 680 00683 040 00 长期投资减值准备 所有者权益 长期投资净额 实收资本或股本1 200 000 007 200 000 00 固定投资 已归还投资 固定资产原值1 320 000 005 880 000 00 资本公积 减 累计折旧360 000 00396 000 00 盈余公积64 800 0084 000 00 固定资产净值960 000 005 484 000 00 公益金 减 固定资产减值准备 任意公积金 固定资产净额960 000 005 484 000 00 未分配利润24 000 0042 480 00 工程物资 所有者权益合计1 288 800 007 326 480 00 在建工程 固定资产清理 固定资产合计960 000 005 484 000 00 无形及递延资产 无形资产 开办费 长期待摊费用 递延资产 无形资产及其他资产合计 其他长期资产 递延税项 递延税款借项 资资产产总总计计1 542 480 008 009 520 00负负债债及及所所有有者者权权益益总总计计1 542 480 008 009 520 00 单位负责人 财务负责人 复核 制表 第 2 页 共 12 页 利利 润润 表表 2005年7月 编制单位 单位 人民币元 项项 目目注注释释本本期期数数本本年年累累积积数数 一 主营业务收入342 000 00342 000 00 减 主营业务成本180 000 00180 000 00 销售折扣与折让 主营业务税金及附加34 200 0034 200 00 二 主营业务利润 亏损以负号 填列 127 800 00127 800 00 加 其他业务利润 减 营业费用6 000 006 000 00 管理费用39 840 0039 840 00 财务费用 三 营业利润 亏损以负号 填列 81 960 0081 960 00 加 投资收益 亏损以负号 填列 补贴收入 营业外收入1 680 001 680 00 减 营业外支出1 560 001 560 00 四 利润总额 亏损以负号 填列 82 080 0082 080 00 减 所得税25 200 0025 200 00 五 净利润56 880 0056 880 00 单位负责人 财务负责人 第 3 页 共 12 页 现现 金金 流流 量量 表表 编制单位 单位 人民币元 项 目行次注释金额 一一 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量 销售商品提供劳务收到的现金272 400 00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 272 400 00 购买商品接受劳务支付的现金183 600 00 支付给职工以及为职工支付的现金 36 000 00 支付的各项税费 50 400 00 支付的其他与经营活动有关的现金 23 208 00 现金流出小计 293 208 00 经营活动产生的现金流量净额 20 808 00 二二 投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金4 560 000 00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三三 筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量 吸收投资所收到的现金6 000 000 00 借款所收到的现金 240 000 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计6 240 000 00 偿还债务所支付的现金 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 24 000 00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计4 560 000 00 筹资活动产生的现金流量净额1 680 000 00 四四 汇汇率率变变动动对对现现金金的的影影响响 五五 现现金