工程项目管理-----工程项目计划PPT课件

1 第五章工程项目计划 第一节工程项目计划系统第二节工期计划第三节工程项目成本计划和成本模型第四节工程项目资源计划和优化一般了解 工程项目的计划过程和内容 工程项目的资金计划内容 资源优化方法一般理解 项目成本模型 工程项目成本分解结构重点掌握 横道图 双代号网络的绘制 单代号网络的绘制和计算 2 第一节工程项目计划系统 一 概述二 计划前的准备工作三 工程项目计划的内容四 工程项目计划系统 to 3 一 概述 一 工程项目计划的作用 1 通过计划可以分析研究总目标能否实现 2 计划既是对目标实现方法 措施和过程的安排 又是目标的分解过程 3 计划是实施的指南和实施控制的依据 4 业主和项目的其它方面 如投资者 需要利用计划的信息 5 计划又是项目参加者协调的工具 return 4 二 计划的要求 1 必须按照批准的项目总目标 总任务作详细的计划 2 符合实际 3 经济性要求 4 全面性要求 5 计划的弹性要求 6 计划详细程度的要求 7 计划中必须包括相应的风险分析的内容 8 在计划编制期间 应将有关情况通知项目参加者 顾客和有关利益相关者 需要时 还应请他们参与编制工作 return 5 二 计划前的准备工作 1 确立目标 2 确定制定计划的指导思想 或策略 3 考虑制定计划的前提条件 环境 4 项目结构分析的完成 5 各项目单元基本情况的定义 6 详细的 与计划深度相配套的 实施方案的制定 7 总工期计划和资源投入限制的确定 8 工程询价和工程估价的完成 return 6 三 工程项目计划的内容 管理学中计划的内容和过程 目的 目标 策略 政策 程序 规则 方案 预算 而计划过程包括 掌握时机 确定目标 分析制定计划的前提条件 鉴定选择方案 多方案比较 确定一种方案 编制支持计划 编制预算 而项目管理中的计划主要为实施计划 包括 1 工期计划2 成本 投资 计划3 资源计划4 质量计划5 其它计划 return 7 四 工程项目计划系统 一 计划工作流程 二 计划中的协调 三 计划编制后工作 return 8 一 计划工作流程项目计划在时间上是一个长期的过程 目标设计就是一个计划的工作 可行性研究对市场 销售 生产过程 建设过程 费用 融资都有详细的安排 在立项后 每步设计都有相关的计划的工作 在施工开始后 每个控制期末都要对计划进行调整 则项目计划可见图7 1 return 9 二 工程项目的计划工作流程如图7 2所示 return 10 三 计划中的协调 1 按照总目标 总任务和总体计划 起草招标文件 签订合同 2 投标人的投标书后面所列的计划 实施方案 工期安排 承包人的项目组织 也应纳入整个项目的计划中 3 注意合同之间的协调 由于合同是不同的部门管理的 4 不同层次的计划协调 5 由于计划过程又是资源的分配过程 在计划过程中必须保证组织之间和部门之间的协调 return 11 四 计划编制后工作 1 计划的批准 2 要争取各方面 包括业主 上层管理者 顾客 项目经理 承包商 供应商对计划结果有一个共识 3 计划做好后 它作为目标的分解 作为各参加单位的工作责任 应落实到各部门或单位 得到他们同意 并形成承诺 4 计划下达后 还要使人们了解他们面临的目标和应完成的任务 以及为完成目标和任务应当遵循的指导原则 他们完成计划所拥有必要的权力 手段和信息 return 12 第二节工期计划 to 一 工期计划过程二 工程活动持续时间的确定三 横道图的形式四 横道图的特点 13 一 工期计划过程工期计划是随着项目的目标 技术设计和计划的细化 项目结构分解的深入而逐渐细化的 它经历了由计划总工期 粗横道图 细横道图 网络 再输出各层次横道图 或时标网络 的过程1 在项目目标设计时 工期目标一般仅是一个总值 2 在可行性研究或项目任务书中有按总工期计划 3 随着项目的进展 技术设计的细化 结构分解的细化 计划更进一步详细 横道图也不断细化 4 最详细的工期计划 采用网络形式 通常在承包合同签订后由承包商作出 并经业主的项目经理批准后执行 5 在网络分析后将计算结果按需要 如专业 工程小组 时间段等 用横道图 或时标网络输出 14 to 工期计划分析过程 1 安排并确定项目活动间的逻辑关系 2 根据所需的资源 具体的条件 估计各项活动的持续时间 3 按总的进度目标编制详细的进度计划 将项目的时间目标 活动的相互关系和持续时间联系起来 形成网络 并进行网络分析 4 分析工期是否符合预定的要求 总工期目标 如果不符合 必须进行调整 15 to 二 工程活动持续时间的确定 一 能定量化的工程活动对于有确定的工作范围和工作量 又可以确定劳动效率的工程活动 1 工程范围的确定及工作量的计算 这可由合同 规范 图纸 工作量表得到 2 劳动组合和资源投入量的确定 要注意 l 项目可用的总资源限制 2 合理的专业和技术级配 3 各工序 或操作活动 人数安排比例合理 4 保证每人一定的工作面 16 to 3 确定劳动效率 它除了决定于该工程活动的性质 复杂程度外 还受以下因素的制约 l 劳动者的培训和工作熟练程度 2 季节 气候条件 3 实施方案 4 装备水平 工器具的完备性和适用性 5 现场平面布置和条件 6 人的因素 如工作积极性等 17 to 4 计算持续时间 单个工序的持续时间是易于确定的 它可由公式 持续时间 天 工作量 总投入人数 每天班次 8小时 产量效率 例如某工程基础混凝土300m3 投入三个混凝土小组 每组8个人 预计人均产量效率为0 375m3 小时 则 每班次 8小时 可浇捣混凝土 0 375m3 小时 人 8小时 8人 24m3则混凝土浇捣的持续时间为 T 300m3 24m3 班次 3班次 天 4 2天 4天而一个工作包的情况就会复杂一点 它需要考虑工作包内各工序的安排方式 如是否采用流水作业法 18 to 二 非定量化的工作有些工程活动其工作量和生产效率无法定量化 它的持续时间无法定量计算得到 例如项目的技术设计 招标投标工作 以及一些属于白领阶层的工作 1 按过去工程的经验或资料分析确定 2 充分地与任务承担者协商确定 分析研究他们的能力 在给他们下达任务 确定分包合同时应认真协商 确定持续时间 并以书面 合同 的形式确定下来 19 to 三 持续时间不确定情况的分析有些活动的持续时间不能确定 这通常由于 1 工作量不确定 2 工作性质不确定 如基坑挖土 土的类别会有变化 劳动效率也会有很大的变化 3 受其它方面的制约 例如承包商提出图纸 合同规定监理工程师的审查批准期在l4天之内间 4 环境的变化 如气候对持续时间的影响 这在实际工作中很普遍 也很重要 但没有很实用的计算方法 20 to 持续时间不确定情况的时间计算 1 蒙特卡罗 Monto Carlo 模拟的方法 即采用仿真技术对工期的状况进行模拟 但由于工程施工影响因素太多 实际使用效果不佳 2 德尔菲 Delphi 专家评议法 即请有实践经验的工程专家对持续时间进行估计 3 用三种时间估计办法 对一个活动的持续时间分析 得出最乐观的 一切顺利 的值 OD 最悲观的 各种不利影响都发生 的值 PD 以及最大可能的值 HD 则持续时间 MD MD OD 4HD PD 6例如某工程基础混凝土施工 施工期在6月份 若一切顺利 施工工期为42天 即OD 若出现最不利情况 施工工期为52天 即PD 最大可能的工期为50天 则取持续时间为 MD OD 4HD PD 6 42 4 50 52 6 49天在这种情况下可采用PERT网络计算 21 to 四 工程活动和持续时间都不确定的情况在计划阶段尚不能预见 或详细定义 后面的实施过程 后期工作可能有多种选择 而每种选择的必要性 内容 范围 所包括的活动等 依赖前期工作所获得的项目成果 或当时的环境状态 在对这样的工程活动进行安排时应注意 1 采用滚动计划安排 对近期的确定性的工作作详细安排 对远期的计划不作确定性的安排 不过早地订立合同 2 加强中间决策工作和决策点的控制 一般按照上阶段成果来确定下阶段目标和计划 进而详细安排下阶段的工作计划 对这种情况 可以采用一些特殊的网络形式 如GERT 图形评审技术 网络 22 三 横道图是一种最直观的工期计划方法 在国外又被称为甘特 Gantt 图 横道图的基本形式如图8 13所示 它以横坐标表示时间 工程活动在图的左侧纵向排列 以活动所对应的横道位置表示活动的起始时间 横道的长短表示持续时间的长短 它实质上是图和表的结合形式 23 批准1992 8 1 阶段 设计和计划 施工 验收 初步设计技术设计施工图设计招标 施工准备土方工程基础工程主体结构设备安装设备调试装饰工程室外工程 验收 1992 1993 1994 1995 1996 3 4 3 4 3 3 3 4 4 4 1 2 2 1 1 1 2 2 工程活动 开工1993 7 1 封顶1995 11 5 交付1996 11 里程碑事件 return 24 四 横道图的特点 一 优点1 它能够清楚地表达活动的开始时间 结束时间和持续时间 一目了然 易于理解 并能够为各层次的人员 上至战略决策者 下至基层的操作工人 所掌握和运用 2 使用方便 制作简单 3 不仅能够安排工期 而且可以与劳动力计划 资源计划 资金计划相结合 return 25 二 缺点 1 很难表达工程活动之间的逻辑关系 即工程活动之间的前后顺序及搭接关系 以及它们的互相影响 2 不能表示活动的重要性 如哪些活动是关键的 哪些活动有推迟或拖延的余地 及余地的大小 3 横道图上所能表达的信息量较少 4 不能用计算机处理 即对一个复杂的工程不能进行工期计算 更不能进行工期方案的优化 return 26 三 应用范围 1 它可直接用于一些简单的小的项目 由于活动较少 可以直接用它排工期计划 2 项目初期由于尚没有作详细的项目结构分解 工程活动之间复杂的逻辑关系尚未分析出来 一般人们都用横道图作总体计划 3 上层管理者一般仅需了解总体计划 故都用横道图表示 4 作为网络分析的输出结果 现在几乎所有的网络分析程序都有横道图的输出功能 而且它被广泛使用 return 27 第三节网络计划 双代号网络 to 一 基本形式二 活动之间的逻辑关系表达三 双代号网络的绘制方法四 双代号网络的绘制要求 28 1 基本形式它以箭杆作为工程活动 箭杆两端用编上号码的圆圈连接 见图8 16 杆上表示工作名称 杆下表示持续时间 通常双代号网络只能表示两个活动之间结束和开始 即FTS 0 的关系 当网络中工程活动的逻辑关系比较复杂时 常常用到虚箭杆 它无持续时间 不耗用资源 仅表达活动之间的逻辑关系 有时又被称为零杆 见图8 17 29 二 活动之间的逻辑关系表达常见的多个活动之间的逻辑关系表达形式为 l B活动的紧前活动为A 即A活动结束 B活动开始 则可用图8 17表示 2 B C活动的紧前活动都是A 即A活动结束 B C活动开始则可用图8 18表示 3 C活动的紧前活动是A和B D活动的紧前活动是A 则可见图8 19 30 31 三 双代号网络的绘制方法 基本点 多加虚箭杆例如某工程项目活动及逻辑关系见表8 3 紧前活动 K 2 I J 32 则可作图 3 2 33 双代号网络的绘制练习 34 四 双代号网络的绘制要求 l 只允许有一个首节点 一个尾节点 2 不允许出现环路 出现环路则表示逻辑上的矛盾 3 不能有相同编号的节点 也不能出现两根箭杆有相同的首节点和尾节点 4 不能出现错画 漏画 如没有箭头 没有节点的活动 或双箭头的箭杆等 return 35 虚箭线在工作的逻辑 断路 方面的应用 绘制某建筑物混凝土地面工程的网络图 该基础共有回填土 垫层 浇筑混凝土三个施工过程 分别由三个作业队在三个施工段上进行流水施工 36 37 38 第四节网络计划 单代号搭接网络 to 一 工程活动的逻辑关系分析二 单代号网络的绘制三 网络的时间参数四 网络分析方法五 网络分析的几个问题 39 一 工程活动的逻辑关系分析几种形式的逻辑关系 1 FTS 即结束 开始 FINISHTOSTART 关系 例如混凝土浇捣成型之后 至少要养护7天才能拆模 即见图8 3 通常将A称为B的紧前活动 B称为A的紧后活动 40 41 2 STS 即开始 开始 STARTTOSTART 关系 紧前活动开始后一段时间 紧后活动才能开始 即紧后活动的开始时间受紧前活动的开始时间的制约 例如某基础工程采用井点降水 按规定抽水设备安装完成 开始抽水一天后 即可开挖基坑 即见图8 5 42 3 FTF 即结束 结束 FINISHTOFINISH 关系 紧前活动结束后一段时间 紧后活动才能结束 即紧后活动的结束时间受紧前活动结束时间的制约 例如基础回填土结束后基坑排水才能停止 即见图8 6 43 4 STF即开始 结束 STARTTOFINISH 关系 紧前活动开始后一段时间 紧后活动才能结束 这在实际工程中用的较少 return 44 二 单代号搭接网络的绘制1 基本形式 单代号搭接网络以工程活动为节点 以带箭杆表示逻辑关系 活动之间存在各种形式的搭接关系 如FTS FTF STS STF 例如图8 23 45 2 单代号搭接网络的基本要求 l 不能有相同编号的节点 2 不能出现违反逻辑的表示 例如 1 环路 图8 24 2 当搭接时距使用最大值定义时 有时虽没有环路 但也会造成逻辑上的错误 图8 25 3 不允许有多个首节点 多个尾节点 46 单代号搭接网络图必须正确表述已定的逻辑关系 单代号搭接网络图中 严禁出现双向箭头或无箭头的连线 单代号搭接网络图中 严禁出现没有箭尾节点的箭线和没有箭头节点的箭线 绘制网络图时 箭线不宜交叉 当交叉不可避免时 可采用过桥法和指向法绘制 单代号搭接网络图只应有一个起点节点和一个终点节点 当网络图中有多项起点节点或多项终点节点时 应在网络图的两端分别设置一项虚工作 作为该网络图的起点节点 St 和终点节点 Fin 47 3 单代号网络的优点 l 有较强的逻辑表达能力 2 其表达与人们的思维方式一致 易于被人们接受 3 绘制方法简单 不易出错 4 在时间参数的算法上双代号网络是单代号搭接网络的特例 即它仅表示FTS关系 且搭接时距为0的状况 所以现在国外有些项目管理软件包以这种网络的分析为主 return 48 三 网络的时间参数 return 49 网络的时间参数之间的关系 EF ES DLS LF DTF LF EF或 TF LS ES return 50 四 网络分析方法 现以一个单代号搭接网络为例介绍网络分析过程和计算公式的应用 某工程由下表8 7所示的活动组成 51 作网络图 见图8 31 52 A B C D E F G H I J 4 10 6 10 4 2 10 6 2 2 0 4 4 14 4 10 4 14 4 8 2 2 4 16 18 14 24 24 30 24 26 30 32 32 30 30 24 30 28 24 14 24 22 26 22 14 4 12 18 20 10 4 0 0 6 8 0 18 6 0 0 4 0 0 0 6 0 14 6 0 0 4 0 return 53 最早时间计算 最早时间 ES和EF 计算从首节点开始 顺着箭头方向向尾节点逐步推算 1 令首节点ESA 0 如果用日历表示 则定义ESA为项目开始期 活动内存在关系 EFi ESi十Di 8 1 则 EFA ESA十DA 0十4 4 return 54 2 其他活动的最早时间计算 从前向后传递 A A A B B B ESB EFA十FTSAB ESB ESA十STSAB EFB EFA十FTFAB 当B有几个紧前活动时 则有几对值 取最大值 55 B A B为FTS关系 则ESB EFA十FTSAB 4十0 4 EFB ESB十DB 4十10 14 同理C ESc 4 EFc 10 D ESD 4 EFD 4十10 14 E ESE 4 EFE 4十4 8 return 56 对于F F有两个紧前活动 则ESF必有两个计算结果 由B F关系定义得 ESF1 EFB十FTSBF 14十2 16 EFF1 ESF1十DF 16十2 18由C F关系定义得 ESF2 EFc十0 10十0 10EFF2 ESF2十DF 10十2 12这时取最大值 即 ESF max ESF1 ESF2 max 16 10 16 同时得EFF 16十2 18 return 57 对于G 同样G有两个紧前活动C和D 由C G关系定义 ESG1 ESC十STSCG 4十2 6 EFG1 ESG1十DG 6十10 16由D G关系定义 ESG2 EFD十FTSDG 14十0 14 EFG2 ESG2十DG 14十10 24取最大值 则ESG 14 EFG 24 return 58 H有两个紧前活动 则 H ESH max EFF十FTSFH EFG十FTSGH max 18 24 24 则EFH ESH DH 30 I ESI max EFGI十FTSG EFE十FTFEG DI max 24 0 8十4 2 24 则EFI 26 J ESJ max EFH十FTSHJ EFI十FTSIJ max 30 26 30 则EFJ 32 return 59 总工期 TD 的确定 取网络的总工期为活动的最早结束时间的最大值 即 TD max EFi 32 周 return 60 最迟时间 LS LF 的计算 最迟时间的计算由结束节点开始 逆箭头方向由尾节点向首节点逐个推算 1 令结束节点LFJ TD 32 即定义项目的最迟结束时间为总工期 LSi LFi DI 8 2 则 LSJ LFJ DJ 32 3 30 return 61 2 其他活动的最迟时间计算 从后向前传递 A A A B B B LFA LSB FTSAB LSA LSB STSAB LFA LFB FTFAB 当A有几个紧后活动时 则有几对值 取最小值 62 H LFH LSJ FTSHJ 30 0 30 LSH LFH DH 30 6 24 I LFI LSJ FTSJI 30 0 30 LSI LFI DI 30 2 28 return 63 G 它有两个紧后活动 则必有两对LS和LF 计算规则是 当一个活动有几个紧后活动时 最迟时间计算取其中的最小值 则有 LFG min LSH FTSGH LSI FTSGI min 24 24 24则 LSG LFG DG 24 10 14 F 仅有一个紧后工序 则 LFF LSH FTSFH 24 LSF LFF DF 24 2 22 return 64 D D和G为FTS关系 则有 LFD LSG FTSDG 14 0 14LSD LFD DD 14 10 4 E E和I为FTF关系 则有 LFE LFI FTFEI 30 4 26LSE LFE DE 26 4 22 C有两个紧后活动 按C F关系 有 LFC1 LSF FTSCF 22 0 22 LSC1 LFC1 DC 22 6 16 按C G关系 则有 LSC2 LSG STSCG 14 2 12 LFC2 LSC2十DC 12十6 18 这时取一对最小值 即LSC min LSC1 LSC2 min 16 12 12 LFC 18 return 65 B B后仅有F 则LFB LSF FTSBF 22 2 20 LSB LFB DB 20 10 10 A A后有B C D E四个活动 则 LFA min LSB FTSAB LSC FTSAC LSD FTSAD LSE FTSAE 4LSA LFA DA 4 4 0 return 66 总时差 TF 计算 一个活动的总时差是项目所允许的最大机动余地 在总时差范围内的推迟不影响总工期 对所有的各个活动中有 TFi LSi ESi LFi EFi 则有 TFA 0 0 4 4 0 TFB 10 6 4 其余略 return 67 自由时差 FF 计算 一个活动的自由时差是指这个活动不影响其它活动的机动余地 则必须按该活动与其它活动的搭接关系来确定自由时差 return 当i活动有几个紧后活动时 必可以得到几个自由时差FFi 最终取其中的最小值 68 2 其他活动的最迟时间计算 从后向前传递 A A A B B B FTS关系 FFi ESj EFi FTSijSTS关系 FFi ESj ESi STSijFTF关系 FFi EFj EFi FTFij 当i活动有几个紧后活动时 必可以得到几个自由时差FFi 最终取其中的最小值 69 结束节点自由时差计算 对结束节点 FFj TD Efj在本例中 则FFJ 32 32 0 return 70 网络分析结果的输出 return 71 A B C D E F G H I J 4 10 6 10 4 2 10 6 2 2 0 4 4 14 4 10 4 14 4 8 2 2 4 16 18 14 24 24 30 24 26 30 32 32 30 30 24 30 28 24 14 24 22 26 22 14 4 12 18 20 10 4 0 0 6 8 0 18 6 0 0 4 0 0 0 6 0 14 6 0 0 4 0 return 72 73 二 关键活动 关键线路和非关键活动关键活动 总时差为0的活动 关键线路 由关键活动连成的线路 总工期由关键线路决定 则要压缩工期必须着眼于关键线路上的活动 要保障工期必须保障关键线路 非关键活动的持续时间可以延长 开始时间可以推迟 在不影响总工期或其他活动的情况下 则有一定的机动余地 为了保障关键线路可以将资源由非关键线路向关键线路集中 在资源紧缺的情况下 可以利用非关键活动的平移调整资源的使用高峰 return 74 三 工期计划中的时间限定问题实际工程问题 现有时间目标 限定 再作详细的计划我国的工程在前期就由高层确定最终工期 而且有政治意义 在国际上 96 以上的项目有工期的限定 可能有 总工期限定关键事件 里程碑事件 的时间限定 处理 在网络中限定某些活动的最迟开始或结束时间 影响 1 时间宽余 则在网络分析中没有关键线路 都有时差 2 计划时间突破限制 网络中出现负时差 出现负时差 则必须进行调整 return 75 三 工期压缩1 科学组织2 技术措施 return 76 五 工程活动的压缩成本问题通常一个项目 在宏观上工期长 成本 投资 会增加 而总工期很短成本也会增加 其原因是由于工程活动存在持续时间的压缩成本的变化 return 77 例如 以劳动力投入作为对象分析 在前面的网络分析中 D持续时间10周 劳动力投入量都是10人 则D压缩2周须增加劳动力为 L 10人 10周 8周 12 5人增加2 5人再将D由8周压缩到6周 即使假定劳动效率没有变化 则需要投入的人数为 L 10人 10周 6周 12 5人 16 7增加4 2人而第三次压缩2周 L 10人 10周 4周 25人即需增加投入8 3人 而且在实际工程中 随工期的压缩劳动效率会大幅度降低 return 78 第五节工程项目成本计划和成本模型 to 一 概述二 工程项目计划成本的确定三 工程项目成本模型四 工程项目资金计划 79 一 概述 一 定义1 投资和投资计划 这是从业主 从投资者角度出发的 2 成本和成本计划 这通常承包商用得较多 3 费用和费用计划 它的意义更为广泛 各种对象都可使用 但在财务上 成本 和 费用 概念不一样 有些费用可以进入成本项目 有的不能作为成本开支 return 80 二 积极的成本计划 成本计划的一般工作是在项目实施前的成本估算 或报价 以及作工程的成本进度计划 即S曲线 和资金计划 而积极的成本计划体现在 1 不是被动的按照已确定的技术设计 合同 工期 实施方案和环境预算工程成本 还应包括对不同的方案进行技术经济分析 从总体上考虑工期 成本 质量 实施方案等之间的互相影响和平衡 以寻求最优的解决 2 成本计划已不局限于建设成本 而且还要考虑运营成本的高低 即采用全寿命期成本计划方法 3 全过程的成本计划管理 4 积极的成本计划的目标不仅是项目建设成本的最小化 而且它必须与项目盈利的最大化统一 5 要按照项目预定的规模和进度计划安排资金的供应 保证项目的顺利实施 return 81 防止两种错误倾向 人们 特别是业主和投资者 对项目成本计划有较高的要求项目的决策者和计划管理者心理因素的影响 82 项目成本计划影响因素和精度 影响因素成本计划精度 83 三 成本计划的过程 从总体上 成本计划通常经过确定总成本目标 成本逐层分解 成本估算 再由下而上逐层汇集 进行对比分析的过程 见图9 2 84 return 1 在项目的目标设计时就提出总投资目标 2 随着项目的深入 技术设计和实施方案的细化 则可以按项目结构图对各个成本对象 例如项目单元 工程分部 阶段 成本要素等 计算成本估计值 3 按项目结构图由下而上进行汇总 并与原目标进行对比 衡量每一层单元计划的符合程度 以此决定对设计和计划的修改 这样形成由下而上的保证和反馈过程 4 这样的分解作为新的成本计划的版本 必须经过规定的批准程序 一经被批准后即作为各层次组织成本责任 并作为成本控制的依据 在项目分解结构中 成本限额应是平衡的 使成本合理的分配 或布局 这种合理的分配是项目系统均衡性和协调的保证 是实现项目总体功能目标 质量目标和工期目标平衡的保证 85 四 成本计划的内容和表达方式 通常一个完整的项目成本计划包括如下几方面内容 1 各个成本对象的计划成本值 2 成本 时间表和曲线 即成本的强度计划曲线 3 累计成本 时间表和曲线 即S曲线或香蕉图 它又被称为项目的成本模型 4 相关的其它计划 例如 工程款收支计划 现金流量计划 融资计划等 常用的成本计划的表达方式有如下几种 1 表格形式 例如成本项目 时间表和成本分析对比表等 2 曲线形式 有两种 1 直方图形式 例如 成本 时间 图 它表达任一时间段中工程成本的完成量 2 累计曲线 例如 累计成本 时间 曲线 3 其他形式 例如表达各成本要素份额的圆 柱 形图等 return 86 工程项目的成本结构分解 概述工程项目成本分解的角度工程项目成本分解的规范化问题各成本分解角度的信息沟通问题 87 工程项目成本分解角度 1 Wbs项目分解结构对应单元成本计划 资源消耗量进行控制2工程建设投资分解结构 88 建设项目投资构成1 建设投资 固定资产投资 即工程造价 建设投资构成 1 建筑安装工程投资 直接费 间接费 利润 税金 2 设备工器具投资 3 工程建设其它投资 土地使用费 与项目建设有关的其他费用 与未来企业生产经营有关的其他费用 设备购置费 工器具及生产家具购置费 4 预备费 不可预见费 涨价预备费 5 固定资产投资方向调节税 6 建设期贷款利息 89 建设项目投资构成 续1 2 流动资产投资 流动资金 铺底流动资金铺底流动资金是项目投产初期所需 为保证项目建成后进行试运转所必需的流动资金 一般按项目建成后所需全部流动资金的30 计算 铺底流动资金是 短期日常营运现金 人工 购货 水 电 电话 膳食等开支 生产性建设项目总投资包括固定资产投资和包含铺底流动资金在内的流动资产投资两部分 根据国有商业银行的规定 新上项目或更新改造项目项目主必须拥有30 的自有流动资金 其余部分主可申请贷款 另外 流动资金根据生产负荷投入 长期占用 全年计息流动资金是项目投产后 为进行正常生产运营 用于购买原材料 燃料 支付工资及其他经营费用等所需的周转资金 铺底流动资金是项目建成后 在试运转阶段用于购买原材料 燃料 支付工资及其他经营费用等所需的周转资金 铺底流动资金 流动资金 30 如果是计算项目的全费用周期的费用 考虑的是流动资金 如果是项目试运行阶段是铺底流动资金 对于生产性建设工程投资指考虑到正常投产运营前的投资 所以用铺底流动资金 90 投资计划过程是 工程多次计价示意图 后附 所示在工程建设中从投资决策至竣工验收的全过程均存在工程造价的确定 控制工作 每一次计价都是一次投资计划的过程投资控制 工程造价管理 是对于工程项目整个实现过程的全面造价管理 建设项目投资构成 续2 91 工程多次计价示意图 建设项目投资构成 续3 92 工程项目成本分解的角度 3 建设费用分解结构 将项目按建设费用要素进行分解 则能得到项目的费用 或投资 结构 这种分解又有许多角度 例如德国国家标准DIN276 其结构图式可见图9 3 这是业主投资结构的分解 对业主来说是重要的 return 93 return 94 4 建筑工程成本要素 通常建筑工程成本可以分为人工费 材料费 机械费 其它直接费 现场管理费 总部管理费等 5 按工程分项划分 这通常是将工程按工艺特点 工作内容 工程所处位置细分成分部分项工程 我国预算定额所用工程分项 国际通用的工程量计算规则 美国施工规范协会 CSI 和加拿大施工规范协会 CSC 联合制定的工程划分 标准格式 见图9 4 都属于这一类 return 95 return 96 return 项目分解结构与工程成本分项的结构常常不一致 它们之间有复杂的关系 见图9 5 97 6 项目参加者 即成本责任人 7 还有一些其它的分解形式 例如 按项目阶段分为 可行性研究 设计和计划 实施 运行等各个阶段的费用计划 形成不同阶段的成本结构 可以按照年度进行分解 按照合同进行分解和核算 return 98 工程项目成本分解规范化问题各成本分解角度的规范化问题 99 二 工程项目计划成本的确定 计划成本的估算方法成本数据库的建立和使用 to 100 计划成本的估算方法 1 前期策划阶段的估算2 项目设计和计划阶段的概预算3 工程实施中的成本计划工作 return 101 1 前期策划阶段的估算 按照项目规模 生产能力或服务能力指标匡算 1 参照过去同类工程信息 2 按照国家或部门颁布的概算指标计算 3 专家咨询法 针对新项目 尚没有系统的详细说明 或对研究开发性的项目 可用德尔菲 Delphi 法进行成本估算 征询意见可以采用头脑风暴的办法 也可以用小组讨论的办法 4 生产能力估算法 102 生产能力估算法 寻找一个近期内已建成的性质相同的建设项目 可以根据该项目的生产能力Al和实际总投资额Cl 拟建的建设项目生产能力A2来推算拟建项目的总投资额C2 公式为 c2 c1 A2 A1 n f其中 Al和A2必须用统一的生产能力指标 f为考虑不同时期 不同地点引起的价格调整系数 n为生产能力指数一般取0 6 n l 0n的取一般考虑 当Al和A2很相近时 即两个项目生产能力 规模差别不大时 n取值可近于l 当Al A2差别很大 而生产能力的扩大是通过扩大单个设备的生产容量实现的 则n取0 6 0 7之间 若是通过增加与Al相同规格的设备的数量扩大生产能力 则n取0 8 0 9之间 103 2 项目设计和计划阶段的概预算 1 使用定额资料 如概 预 算定额 2 直接按部分工程 专项的供应或服务进行询价 以作为计划的依据 3 采用已完工程的数据 4 合同价 这是业主在分析许多投标书的基础上最终与一家承包商确定的工程价格 最终在双方签订的合同文件中确认 它作为工程结算的依据 return 104 3 工程实施中的成本计划工作 l 已完成或已支付成本 即在实际工程上的成本消耗 它表示工程实际完成的进度 2 追加成本 费用 由于工程变更 环境变化 合同条件变化所应该追加的部分 3 剩余成本计划 即按当时的环境 要完成余下的工程还要投入的成本量 4 最终实际成本和结算价格 return 105 三 成本数据库的建立和使用 成本数据库的建立应注意如下问题 1 为了使成本管理能规范化 标准化 对于一定的专业工程 前述成本对象的划分应标准化 建立统一的划分方法 统一的编码 统一的实际成本的汇集方法 形成一个统一的国家标准 2 已完的进入成本数据库的工程应有代表性 并对它的具体状况应有足够的说明 3 这些划分应与实际成本的核算 工程成本的统计在性质上 内容上 范围上统一 4 为了保证资料的可用性 实际工程成本资料的统计工作应规范化 甚至法制化 5 在工程中 上述计划成本几个对象之间应有很好的沟通 并不是从不同的角度要作几个独立的的计划和核算 而是将一个详细的核算 如承包商的成本预算 报价 按不同的对象进行信息处理得到不同项目的成本结构 return 106 三 工程项目成本模型 一 概述 二 绘制方法 三 例子 to 107 一 概述 早在20世纪60年代 成本计划与PERT网络结合 人们在网络分析的基础上将计划成本分解落实到各个项目单元上 直到网络上的工程活动 将计划成本在相应的工程活动的持续时间上平均分配 这样可以获得工期 计划成本累计曲线 它被人们称为该项目的成本模型 利用成本模型可以进行不同工期 进度 方案 不同技术方案的对比 按实际工程成本和实际工程进度还可以作出项目的实际成本模型 可以进行整个项目 计划一实际 成本以及进度的对比 这对把握整个工程进度 分析成本进度状况 预测成本趋向十分有用 所以国外的许多项目管理专家认为 项目的成本模型对项目管理十分重要 return 108 二 绘制方法 1 在经过网络分析后 按各个活动的最早时间输出横道图 有时也按最迟时间或最早最迟同时对比 并确定相应项目单元的工程成本 委托合同价 预算成本等 2 假设工程成本在相应工程活动的持续时间内平均分配 即在各活动上计划成本 时间关系是直线 则可得各活动的计划成本强度 3 按项目总工期将各期 如每周 每月 的各活动的计划成本进行汇集 得各时间段成本强度 4 作成本 工期表 图 这是一个直方图形 5 计算各期期末的计划成本累计值 并作曲线 return 109 例 确定各工程活动的计划成本见下表9 3 工程活动 持续时间 周 计划成本 万元 单位时间计划成本 万元 周 A B C D E F G H I J 合计 4 8 2 10 40 4 6 10 4 2 10 6 2 2 32 60 60 24 18 40 18 10 6 284 10 6 6 9 4 3 5 3 8 88平均 表9 3 在网络分析后即可得到各时间段上项目的成本强度 它是在横道图上作出的 见图9 6 为一直方图 同时求各期末项目计划成本累计值 则可得到累计曲线 110 111 项目的成本模型理想化的图式见图9 7 一般它按工程活动的最早时间绘制 有时为了便于对比和实施控制 将按最早时间和最迟时间的曲线图作于同一张图上得到如图9 8所示的模型 即香蕉图 112 在建筑工程中人们对项目的成本模型的批评 1 计划成本按照工程活动的持续时间平均分配的模型不符合实际 对此人们又绘制了其他分配模型 2 将成本计划核算到各个工程活动上是十分困难的 实际成本计划是按照工程分项计算的 而不是按照WBS上的工程活动计算的 3 在工程实施过程中 计划和实际S曲线的对比意义不大 113 四 工程项目资金计划 一 基本概念 二 计划方法 to 114 一 基本概念 项目的现金流量已越来越引起人们的重视 并将它纳入计划的范围 它是项目的财务问题 1 对业主来说 项目的建设期主要是资金支出 所以现金流量计划表现为支付计划 他可以按照这个计划筹集和安排资金 2 对承包商来说 项目的费用支出和收入常常在时间上不平衡 对于付款条件苛刻的项目 承包商常常必须垫资承包 工程项目的现金流量计划有如下作用 1 安排资金以保障正常的项目进程 2 计算资金成本 即计算由于工程负现金流量 投入 收益 带来的利息支出 这应该计入报价中 3 考虑到财务风险问题 垫资多 资金缺口大 财务风险大 则要考虑相应的对策 115 3 工程成本计划与工程收支有密切的联系 但又不是一回事 对承包商来说 1 按承包合同确定的付款方式可能提前取得资金 如开办费 定金 预付款 也有推迟收款的 例如按照合同工程进度付款一般滞后l一2个月 2 有些支出是超前的 有些是滞后的 例如预先采购材料 预付分包款 也可能对材料远期付款 涉及工程项目的资金计划都是按照收付实现制 而不是按照权责发生制进行计算的 return 116 二 计划方法 1 支付计划2 工程款收入计划3 现金流量4 融资计划 return 117 1 支付计划 承包商工程项目的支付计划包括 1 人工费支付计划 2 材料费支付计划 3 设备费支付计划 4 分包工程款支付计划 5 现场管理费支付计划 6 其它费用计划 如上级管理费 保险费 利息等各种其它开支 return 业主的支付计划即为承包商和供应商的工程款收入计划 118 2 工程款收入计划 承包商工程收入计划与两个因素有关 1 工程进度 即按照成本计划确定的工程完成状况 2 合同确定的付款方式 通常有 l 工程预付款 备料款 准备金 的规定 这笔款项在以后工程进度款中按比例扣还 2 按月进度付款 例如按FIDIC条件 月末承包商提交该月工程进度帐单 由工程师在28天内审核并递交业主 业主在收到帐单后28天内支付 则工程款支付比成本计划滞后l一2个月 而且许多未完工程还不能结算 3 按形象进度分阶段支付 一般分开工 基础完工 主体完成 竣工等几个阶段 各支付一定的比例 则工程款收入计划为阶梯状 见图9 9 4 其它形式带资承包 如由承包商垫资 工程款在工程结束后支付 或由工程本身的收益支付 即类似BOT项目 等 119 return 120 3 现金流量 在工程支付计划和工程收入计划的基础上可以得到工程的现金流量 它可以通过表或图的形式反映 通常按时间将工程支付和工程收入的主要费用项目罗列在一张表中 按时间计算出当期收支相抵的余额 再按时间计算到该期末的累计余额 在此基础上即可绘制现金流量图 return 121 4 融资计划 由于工程支付计划与工程款收入计划之间会存在差异 有时会有很大的差异 如果差异为正 则为正现金流量 即承包商占用了他人资金进行工程 而且资金还有富余 这当然是很好的 但通常很困难 现代工程付款条件越来越苛刻 如果差异为负 则为负现金流量 即承包商自己必须垫入这部分资金 而对业主来说 在建设期主要是负现金流量 要取得项目的成功 必须有财务支持 对负现金流量必须有相同的资金在该时间注入 以保证工程顺利开展 这里有如下几个问题要考虑 1 项目融资计划的确定 2 以什么样的融资方式取得资金 return 122 项目融资是现代战略管理和项目管理的重要课题 项目的融资方式决定项目的资本结构 不仅对建设过程 而且对项目建成后的运行过程都极为重要 它决定了项目以及由项目所产生的企业的性质 现在资金渠道很多 例如 自有资金 世行贷款 亚行贷款 国内外商业银行贷款 外国政府各种形式的信贷 发行股票 发行债券 合资经营 各种形式的合作开发 如各种形式的BOT项目 国内的各种形式的基金 国际租赁等 123 每一个渠道有它的特殊性 各种来源都有不同的项目借贷条件和使用条件 不同的资金成本 投资者 借贷者 有不同的权力和利益 有不同的宽限期 最终有不同的风险 通常要综合考虑风险 资金成本 收益等各种因素 确定本项目的资金的来源 结构 币制 筹集时间 以及还款的计划安排等 确定符合技术 经济和法律要求的融资计划或投资计划 124 第六节工程项目资源计划 一 概述二 资源计划方法三 资源计划的优化 to 125 一 概述 一 工程项目资源的种类 二 资源问题的重要性 三 资源问题的复杂性 四 资源管理现状 to 126 一 工程项目资源的种类 1 劳动力 包括劳动力总量 各专业 各种级别的劳动力 操作工人 修理工以及不同层次和职能的管理人员 2 原材料和设备 它构成工程建筑的实体 例如常见的砂石 水泥 砖 钢筋 木材 生产设备等 3 周转材料 如模板 支撑 施工用工器具以及施工设备的备件 配件等 4 项目施工所需的施工设备 临时设施和必需的后勤供应 此外 还可能包括计算机软件 信息 服务 管理系统 品牌 信誉 专利技术 资金等 return 127 二 资源问题的重要性 资源管理的任务就是按照项目的实施计划编制资源的使用和供应计划 将项目实施所需用的资源按正确的时间 正确的数量供应到正确的地点 并降低资源成本消耗 由于不能经济地使用资源或获取更为廉价的资源造成成本增加 由于未能采购符合规定的材料 使材料或工程报废 或采购超量 采购过早造成浪费 造成仓库费用的增加等 所以在现代项目管理中 对资源计划有如下要求 128 1 它必须纳入到进度管理中 l 资源作为网络的限制条件 在安排各工程活动的逻辑关系时就要考虑到资源的限制和供应过程对工期的影响 通常在工期计划前 已假设可用资源的投入量 2 网络分析后作详细的资源计划以保证网络的实施 或对网络提出调整要求 3 在特殊工程中以及对特殊的资源 如对大型的工业建设项目 成套生产设备的生产 供应 安装计划常常是整个项目计划的主体 2 它们的费用占工程总费用的80 以上 它必须纳入成本管理中 作为降低成本的主要途径 3 在制定实施方案以及技术管理和质量控制中必须包括资源管理的内容 129 三 资源问题的复杂性 l 资源的种类多 供应量大 2 由于工程项目生产过程的不均衡性 使得资源的需求和供应不均衡 3 资源供应过程的复杂性 4 设计和计划与资源的交互作用 5 由于资源对成本的影响很大 要求在资源供应和使用中加强成本控制 进行资源优化 6 资源的供应受外界影响大 作为外界对项目的制约条件 常常不是由项目本身所能解决的 7 资源经常不是一个项目的问题 而必须在多项目中协调平衡 8 有时资源的限制 不仅存在上限定义 而且可能存在下限定义 或要求充分利用现有定量资源 return 130 四 资源管理现状 项目的资源管理没能获得应有的重视 1 资源计划采用将资源消耗总量在工程活动持续时间上平均分配的模型 尽管这种模型在理论上是正确的 由于工程施工过程的不均衡性 造成资源使用是不均衡的 理想化的模型不能反映实际情况 2 现在计算机所提供的资源计划方法仅包括跟时间相关的资源使用计划 而项目的资源供应过程是十分复杂的 必须按使用计划确定供应计划 建立供应计划网络 3 用户对对资源优化方法和它的适用性知道的不多 其结果又未被正确的全面的解释 4 物流管理和供应链管理如何在项目管理中应用 return 131 资源的优先级问题 资源的数量和价值量 即对价值量高 数量多的大宗材料必须优先特别重视 资源增加的可能性和获取过程的复杂性 即是否可以按需要增减可替代性供应问题对项目的影响 132 项目资源日历 项目资源日历是指可以 或者不可以 使用该资源 例如人员 的时间区段 同时还可标识出该资源在可供使用期间内可供使用的数量限制 133 二 资源计划方法 一 资源计划过程 二 劳动力计划 三 材料和设备供应计划 四 市场调查 五 采购 六 运输 七 进场和工地储存 八 进口材料和设备的计划 九 其它后勤保障计划 134 一 资源计划过程 1 按照项目目标 项目环境和供应条件 确定资源的采购和供应的策略 2 在工程技术设计和施工方案的基础上确定资源的种类 质量 用量 再汇总得到项目的各种资源