小企业三表新模版.xls

资资 产产 负负 债债 表表 编制单位 小企业会计准则 2012年01月31日 资资 产产行行次次年年初初数数期期末末数数负负债债和和所所有有者者权权益益行行次次 流流动动资资产产 流流动动负负债债 货币资产1 短期借款31 短期投资2 应付票据32 应收票据3 应付帐款33 应收帐款4 预收帐款34 预付帐款5 应付职工薪酬35 应收股利6 应交税费36 应收利息7 应付利息37 其他应收款8 应付利润38 存货9 其他应付款38 其中 原材料10 其他流动负债40 在产品11 流动负债合计41 库存商品12 周转材料13非非流流动动负负债债 其他流动资产14 长期借款42 流动资产合计15 长期应付款43 非非流流动动资资产产 递延收益44 长期债券投资16 其他非流动负债45 长期股权投资17 非流动负债合计46 固定资产原价18 负债合计47 减 累计折旧19 固定资产账面价值20 在建工程21 工程物资22 固定资产清理23 生产性生物资产24所所有有者者权权益益 或或股股东东权权益益 无形资产25 实收资本 或股本 48 开发支出26 资本公积49 长期待摊费用27 盈余公积50 其他非流动资产28 未分配利润51 非流动资产合计29 所有者权益合计52 资产总计30 负债和所有者权益总计 53 单位负责人 财务负责人 会企01表 单位 元 年年初初数数期期末末数数 资资 产产 负负 债债 表表 制表 财务经理 利利 润润 表表 会企02表 编制单位 小企业会计准则2012年1月 单位 元 项项 目目行行 次次本本月月数数本本年年累累计计数数 一 业务收入1 减 业务成本2 业务税金及附加3 其中 消费税4 营业税5 城市维护建设税6 资源税7 土地增值税8 城镇土地使用税 房产税 车船税 印花税9 教育费附加 矿产资源补偿费 排污费10 销售费用11 其中 商品维修费12 广告费和业务宣传费13 管理费用14 其中 开办费15 业务招待费16 研究费用17 财务费用18 其中 利息费用 收入以 号填列 19 加 投资收益 亏损以 号填列 20 二 营业利润 亏损以 号填列 21 加 营业外收入22 其中 政府补助23 减 营业外支出24 其中 坏账损失25 无法收回的长期债券投资损失26 无法收回的长期股权投资损失27 自然灾害等不可抗力因素造成的损失28 税收滞纳金29 三 利润总额 亏损以 号填列 30 减 所得税费用31 四 净利润 净亏损以 号填列 32 单位负责人 财务负责人 制表 财务经理 现现 金金 流流 量量 表表 2011 1 项 目行次金 额 一一 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量 销售商品 提供劳务收到的现金1 收到的税费返还3 收到的其他与经营活动有关的现金8 现现金金流流入入小小计计9 购买商品 接受劳务支付的现金10 支付给职工以及为职工支付的现金12 支付的各项税费13 支付的其他与经营活动有关的现金18 现现金金流流出出小小计计20 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额21 二二 投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量 收回投资所收到的现金22 取得投资收益所收到的现金23 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25 收到的其他与投资活动有关的现金28 现现金金流流入入小小计计29 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金30 投资所支付的现金31 支付的其他与投资活动有关的现金35 现现金金流流出出小小计计36 投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额37 三三 筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量 吸收投资所收到的现金38 借款所收到的现金40 收到的其他与筹资活动有关的现金43 现现金金流流入入小小计计44 偿还债务所支付的现金45 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金46 支付的其他与筹资活动有关的现金52 现现金金流流出出小小计计53 筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额54 四四 汇汇率率变变动动对对现现金金的的影影响响55 五五 现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加额额56 会企03表 单位 元 补 充 资 料行次金 额 1 1 将将净净利利润润调调节节为为经经营营活活动动现现金金流流量量 净利润57 加 计提的资产减值准备58 固定资产折旧59 无形资产摊销60 长期待摊费用摊销61 待摊费用减少 减 增加 64 预提费用增加 减 减少 65 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 66 固定资产报废损失67 财务费用68 投资损失 减 收益 69 递延税款贷项 减 借项 70 存货的减少 减 增加 71 经营性应收项目的减少 减 增加 72 经营性应付项目的增加 减 减少 73 其他74 经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额75 2 2 不不涉涉及及现现金金收收支支的的投投资资和和筹筹资资活活动动 债务转为资本76 一年内到期的可转换公司债券77 融资租入固定资产78 3