mk公司项el投资管理控制体系研究.doc

MK公司项El投资管理控制体系研究研究生： 指导老师： 教授 摘要 项目投资管理是实现企业战略、推动企业发展的重要手段。但是在企业实际经营过程中发现，项目投资管理存在着种种问题，以至于常常出现投资失误，使企业受到严重的损失。究其根本，单纯的项目投资管理强调了管理理论与方法，而缺乏具体的操作性。为此，本文从系统论、控制论的角度出发，在总结项目管理方法与投资管理方法的基础上，将二者有机的结合起来，使企业的项目投资管理既有科学的方法与理论，又具有实际的操作性，从而既保证了企业投资的可行性、可靠性，又提高了企业投资的效率与可控性。论文以MK公司为对象，在分析MK公司项目投资管理现状的基础上，提出了如何在MK公司进行项目管理和投资管理相结合这一研究问题。论文首先介绍了国内外项目管理和投资管理的研究现状。然后重点介绍了项目生命周期理论、项目管理知识体系中的项目管理过程、项目组织理论以及项目投资过程和评价方法等的基本知识。在此基础上，以MK公司为原型，将项目管理方法应用于投资管理，提出了MK公司项目投资管理控制体系。该体系从系统论、控制论的角度出发，确定了以战略为统率，以组织、制度为保证，形成了MK公司的项目投资管理方案，并详细给出了项目投资管理方案的实施方法。作为应用，论文把MK公司的项目投资管理方案具体应用到MK公司的W项目中，对该项目的可行性进行了分析。最后给出了相关结论。关键词：项目管理；投资管理；项目投资管理；控制体系；可行性研究Research of the Project Investment ManagementControl System of the MK companyAbstractProject investment management is an important means of realizing the enterprises strategy and propelling the enterprise forward.But in the concrete process of operation，it is found that there are so many problems of project investment，as to arise faulty investment constantly，and make the enterprise a great loss.Basically Speaking，this kind of project investment management is exclusive indeed，which 1aying stress on the theory and methods and Short of practical maneuverability. Therefore，on the basis of summarizing the theory of project management and investment management，by the methods of system theory and controlling theory，the paper combines project management with investment management organically. The combination possesses scientific methods and theory，in the same time，it also possesses practical maneuverability. So that it both guarantees the feasibility and reliability of investment and enhances the efficiency and controllability of investment.Taking the MK Company as the research object，the paper puts forwards the research question of how the enterprise combines project management with investment management after analyzing the existing conditions of project investment management of the MK company. The content of this paper can be divided into four parts. First，it introduces the present conditions of the research of project management and investment management both in domestic and overseas. Then it lays stress on the basic knowledge of project life-cycle theory and project process and organization theory in the PMBOK，and，the process and methods of investment and investment and evaluation，etc. Then，on the basis of above，it takes MK Company as prototype，applies the methods of project management to investment management，then puts forward the control system of project investment management of the MK Company. The system starts form system theory and control theory，identifies the strategy as command，regards the organization an rules as guarantee. All of these form the investment management scheme of MK Company. Besides，it gives a minute description on how to implement the scheme. Applying the scheme to project W of the MK Company，it takes an analysis on the feasibility study of the project. Last，the paper gives a relative conclusion.Keywords：Project management，Investment management，Project investment management，Control system，Feasibility study目 录摘要IAbstract第一章 绪论11.1研究背景和意义1 1.2项目投资管理研究现状3 1.3本文主要研究内容5第二章 项目管理及项目投资管理基本理论7 2.1项目管理7 2.1.1项目生命周期7 2.1.2项目管理过程8 2.1.3项目与组织机构变化11 2.2项目投资管理13 2.2.1项目投资管理的基本过程13 2.2.2企业发展与投资项目14 2.3项目投资过程20 2.3.1市场调研20 2.3.2技术选择25 2.3.3项目选址27 2.3.4项目规模选择27 2.4投资项目的评价28 2.4.1投资项日经济评价分析方法28 2.4.2投资项目财务评价33第三章 MK公司项目投资管理控制体系38 3.1MK公司项目投资管理控制体系概述38 3.2MK公司投资战略与公司投资管理组织体系39 3.2.1MK公司投资战略39 3.2.2MK公司治理结构与战略过程的关系39 3.2.3MK公司投资决策权的分配41 3.2.4MK公司投资决策的内部控制制度41 3.2.5MK公司投资决策约束机制42 3.2.6MK公司投资项目管理组织42 3.3MK公司项目投资管理方案43 3.3.1MK公司项目投资管理工作基本要求43 3.3.2MK公司项目投资管理流程43 3.3.3MK公司项目投资管理的阶段45 3.3.4MK公司项目投资管理工作程序46 3.3.5MK公司项目投资管理财务评价主要方法47 3.4MK公司项目投资管理体系实施50 3.4.1项目投资管理的范围计划51 3.4.2项目投资管理的进度计划53 3.4.3项目投资管理的成本计划54 3.4.4项目投资管理的其它计划56 3.4.5项目投资管理的实施、控制与收尾57第四章 MK公司项目投资管理方案应用实例W项目可行性研究61 4.1W项目可行性研究阶段启动61 4.2W项目可行性研究阶段计划61 4.3W项目可行性研究的实施阶段66 4.3.1方案一：5万吨规模66 4.3.2方案二：2万吨规模77 4.4W项目可行性研究的控制阶段77 4.5W项目可行性研究的收尾与后评估78第五章 结论80致谢81参考文献82在学期间发表的论文8489 / 94第一章 绪论1.1研究背景和意义1、研究背景经过四十多年发展的MK公司在改革开放政策的指引下取得了长足的发展和进步，同时也面临着极好的发展机会和诸多严峻的挑战。作为MS有限公司的铁矿石原料生产基地，在四十多年的艰苦创业过程中，先后完成了一期工程建设、一期采矿延伸工程建设和二期工程建设，累计生产铁精矿2500多万吨，为MS公司和中国钢铁工业的发展发挥了并将继续发挥重要的作用。同时，公司深知作为不可再生的资源，矿产资源将逐渐枯竭，必须在有计划采矿的同时，努力发展非矿产业，为矿山今后的发展奠定坚实的基础，以促进矿山的可持续的良性发展。目前，MK公司在国内的金属矿山中其行业地位处于主导地位，但除主产以外，其他产业均较弱小，为维持地位与行业共同成长，亟待开发新项目，提升竞争力，扩大规模，为公司的发展打下良好的基础。MK公司经过多方调研、分析、商议，确定了公司总战略。其总战略如下：采取稳定中求发展的战略。一方面按照“有所为有所不为”的原则，加强内部体系建设做强公司主产业；另一方面，通过投资有发展前景、附加值高的与现有产业、产品关联的产业、产品，做大公司非矿产业，重点发展机械加工：产品、硫酸产品以及其深加工或配套产品。很显然，MK公司要发展就必须要进行项目投资尤其是非矿产业的项目投资，而解决项目投资管理中存在的问题是企业投资有效性的前提。通过实施公司战略，MK公司项目投资管理现状如下：公司近些年来投资了数个上千万元的项目，然而成功的项目屈指可数。总结多年来项目投资的经验教训，我们发现投资项目若疏于管理，必将引起投资决策失误，一旦失误，将加大投资经营风险，进而加大财务风险，最终导致项目投资失败，给投资主体造成难以挽回的经济损失，甚至是致命的打击。因此，投资项目前期工作质量低是项目失败的关键1。前期工作尤其是可行性研究不科学是前期二工作质量低的一个更为根本的问题。一是企业的重视程度有待进一步提高，可行性研究的人员较少，且多数是一些非专业人员，调查研究的时间不够充分，内容不够全面，调查的范围小，研究的方案少，其准确性、指导性及可靠性均不高。二是可行性研究缺乏监督机制，作为企业的可行性研究往往按照企业的意图或企业的思维方式、价值观来进行研究，主观上有一定的倾向性，缺少外界的监督。有资格的可行性研究机构往往倾向于促成项目的上马，利用可行性研究数据的误差，将不可行的项目做成可行的项目，缺少企业的监督。三是市场调研不够细致，调研方法不十分科学且比较粗糙，拿个别数据作为普遍数据，数据来源随意性大。四是技术的可行性研究不充分，有资源优势的项目其技术却用不到资源优势，技术不成熟却急于求成。五是可行性研究考虑的方案不充分，一般只有一个方案而没有可供选择的方案。六是可行性研究的技术落后，不能充分发挥计算机在科研与管理中的作用。七是可行性研究的风险性分析简单化，一般情况下仅作敏感性分析而忽视了盈亏平衡分析与概率分析2。 另外，缺乏项目后评估，项目投资以后就放任自流了。项目的成败没有责任人，项目的成功经验与失败教训没有总结，不能给以后的项目投资管理以启示。 鉴于项目前期工作对项目投资管理的成败起到了至关重要的作用，可行性研究的准确、可靠与否在前期工作中又起到了决定性作用。正是在这样的背景下，本文将着重对MK公司项目投资管理控制体系进行深入研究。 2、研究意义 科学的选择决策和实施管理是项目成功的“两翼”，而相当数量的项目在决策时已经注定失败或隐含高度风险。这主要是由于企业在投资决策方面的知识、人才、管理基础比企业经营管理的其他方面薄弱的多；投资决策知识散布在工程经济学、管理经济学、统计学、运筹学等多个学科中，缺乏总结提炼3。只有推动项目管理方法与企业项目投资管理相结合，从而形成一套完善、科学的体系。科学的投资管理决策要有健全的投资管理体制和完善的决策机制，增加决策的有效性和客观性，这样才能走科学决策之路，避免决策失误4。 一般意义下，通过项目投资管理可以达到如卜目标： （1）投资管理体系逐步健全、程序科学，人为影响的因素降到最低； （2）落实项目责任制，明确项目干系人，做到有责任人，有监督者； （3）提高企业投资决策水平，减少投资失误，从而提高企业的盈利能力，确保企业发展稳定、高效； （4）提高项目投资管理的执行能力，使之与可行性研究能够较好地保持一致： （5）通过项目投资管理体系的实施，提升企业的管理能力，从而提升企业的竞争力。 对MK公司而言，构建投资管理体系具有较强的实际指导意义，建立这样一个投资管理体系，将产生如下的积极意义： （1）进一步规范决策程序，提高投资决策水平，使决策的科学性进一步提升，减少投资失误； （2）完善投资管理组织，提高项目投资的效率，明确项目干系人，落实投资责任制，提高干系人的责任心；（3）规范了可行性研究的程序及财务评价指标体系，使投资评价有了统一的标准。1.2项目投资管理研究现状 1、项目管理发展现状 从20世纪40年代中期到60年代，项目管理在发达国家的国防工程和工业与民用建筑工程中得到较为广泛的应用。这一时期的项目管理主要致力于项目规划、预算和一些特定的管理目标。到了60年代中期，为了追求投资效益和适应工程建设日益扩大的需要，发达国家的有识之士日益感到项目管理的重要性，因而给予关注和重视。在其后的十几年间，相继建立起三个国际性的项目管理组织，即欧洲体系的国际项目管理协会、美国体系的美国项目管理协会、澳洲体系的澳大利亚项目管理学会。可以说，这三大体系项目管理国际性组织，是传统项目管理日益发展的产物，为推动项目管理的研究和促进管理水平的提高发挥了积极的作用5。 20世纪80年代进入了现代项目管理阶段，逐渐发展成为一个管理学科，理论与实践都有很大进步，它所涉及的已不再是传统的以工程建设项目为主的项目管理，而是适应现代社会中各种项目管理的理论和方法。特别是进入90年代后，随着信息系统工程、网络工程、软件工程的发展，以及大型建设工程和高科技项目开发等项目管理新领域的出现，促使项目管理在理论与方法上不断创新，从而促使项目管理快速发展且更趋现代化，项目管理的应用范围也越来越宽。现代项目管理在这一时期的快速发展表现在两个方面：一是职业化发展，二是学术性发展。职业化发展体现为项目管理分工日益细化，逐步形成了一系列的项目管理专门职业，如各种专业的项目经理、造价师、营造师等等；同时还形成了多种项目管理职业资格认证体系，如IPMP项目经理资格认证、PMP项目经理资格认证等，虽然各种认证的名目、方法有所不同，但客观上起了推进项目管理职业化的作用。学术性发展体现在项目管理专业教育体系的建立和理论与方法的研究方面，如一些国家的大学陆续设置了项目管理专业，ISO参考PMI的项目管理知识体系指南的作法与经验，制订并推出了ISO10006即现代项目管理国际标准。中国对项目管理的理论研究和实践总的来说虽然起步较晚，但十多年来尤其是近儿年却发展较快。在项目管理的职业化发展方面，中国已经建立了造价师、监理工程师考试和国家注册制度并成功地付诸实施（当然，这只是项目管理的部分职业资格，从发展国际接轨的要求来看办法也不够完全）。国际项目管理组织已在中国开始项目经理的资格认证，如PMI择定中国国家外国专家局作为在中国开展PMP项目经理培训、考试、认证的唯一机构，且已成功地举办了多次全国性PMP考试；IPMA则授权中国项目管理研究委员会（PMRC）作为其在中国开展项目管理专业咨询认证的机构。PMRC于2001年6月首次在西安启动IPMP项目管理资格认证，此后陆续在全国包括武汉在内的若干省市设点开展这项工作且已取得一定进展，涉及建筑、煤炭、铁道、IT和机械等行业。PMI和IPMA先后在中国开展项目管理资格认证，对于推动项目管理的职业化无疑有重要意义。 在项目管理的学术性发展方面，一是项目管理的教学与研究在一些高校和研究机构中展开，如天津大学于2001年末正式成立了国际工程管理学院，该院将把国际工程项目管理教学与项目经理培训作为工作重点。另外，清华大学、同济大学和其他理工科院校也开设了国际工程项目管理课程。二是在相关学会、协会中成立项目管理研究机构，担负研究培训工作。1991年成立的中国双法（优选法、统筹法）研究会下设项目管理研究委员会（PMRC），中国国际工程咨询协会项目管理委员会于2002年3月在京成立（工作重点是国际工程项目管理）。另外，中国建筑业协会也设有工程项目管理专业委员会，不过这个专业委员会的研究、培训工作针对的是工程建设施工项目管理。 另外，近20年来，中国推行项目管理体制改革，以上世纪80年代初利用世行贷款的鲁布革水电站工程聘用外国专家，采用国际标准，运用项目管理方法进行建设并取得成功为起点，以后在二滩电站、三峡水利枢纽工程和其他大型项目建设中，都相应采用了这一有效手段；还有一些大企业如辽宁联通GSM项目，也是由取得PMP证书的人员运用项目管理方法实施建设管理的。特别是近5年来，中国制定实施了建筑法等一系列法律法规，在工程建设领域着力推行项目法人制、招标投标制、建设监理制、合同管理制，从而把项目管理工作迅速提高到一个新的水平。但勿庸讳言，以国际工程项目管理系统理论和成功经验来对照，中国现阶段的项目管理还有不够完善不够规范之处，这也正是与国际接轨的差距。 随着学术研究的发展，项目管理理论和方法趋向成熟，在许多国家项目管理已成为一门多维度、多层次的综合性交叉学科。项目管理的范畴也发展成为全寿命管理，即从项目的需求论证、前期决策实施运营，直到项目淘汰为止。在项目管理中，已广泛应用了工业丁程、系统工程、决策分析、计算机技术与软件工程理论等，发展成为一门综合交叉学科。管理理论与方法不断有新的突破，如在理论上已经形成了复杂性系统（高度不确定性、多目标、多维变量）的决策和各种资源配置与控制运行等理论：在方法上，已形成了许多有效的随机网络与风险评审方法（VERT，QGERT），开发了专用软件，并与计算机结合起来形成了项目信息管理系统（PIMS）、项目管理决策支持系统等。 2、投资管理研究现状 投资是一种预期收益垫付，即为获取未来收益而投放资金于国内外企业或资本市场的行为。在西方国家以“投资学”为题目的书，一般都是介绍证券（金融）投资。证券投资是指企业利个人通过购买股票、债券、期货及其他金融衍生工具或发放长期款而不直接参与生产经营活动的一种投资活动。由于证券投资方式不涉及商品生产与流通，故也称间接投资。与间接投资相对应的投资则被称为直接投资或实业投资。直接投资是指投资者直接开厂设店从事经营，或者投资购买现存企业相当数量的股份，以拥有企业经营控制权的一种投资方式。直接投资的基本方式是工程项目投资，其基本特征是与物质生产紧密相连。直接投资与间接投资两种方式构成了投资活动的总体，统称为投资学6。投资学在我国是一门年轻的学科。西方的投资学主要研究间接投资问题，着重阐述资本市场中的重要金融工具和资产组合理论、资本资产定价理论、资本估价理论、期权与期货定价理论、套利定价理论、因素模型、市场有效理论、利率的期限结构理论以及证券的基本分析和技术分析方法等。对直接投资的研究主要集中在工程经济、项目可行性研究、企业购并与国际直接投资方面。而我国，从过去出版的教材看，多局限于宏观投资学方面的内容，即多从宏观的角度研究投资规模、投资结构、投资布局以及投资的市场等7。 项目投资管理学术研究目前主要针对前期工作的研究，这也充分体现了项目投资管理前期工作的重要性。涉及到项目实施研究的文章也都充分强调了可行性研究的重要性，研究的主要内容包括：项目投资管理体制、组织、程序、解决方案及软件等。从不同的环节开展研究，如立项、可行性研究、风险防范等。1.3本文主要研究内容 本文认为，单纯的项目投资管理强调了管理理论与方法，而缺乏具体的操作性。项目管理则具有很强的操作性，将项目管理与项目投资管理相结合，可以使企业的投资管理既有科学的方法与理论，又具有实际的操作性，从而既保证了企业投资的可行性、可靠性，又提高了企业投资的效率与可控性。 本文结合项目管理及投资管理的理论，运用其工具和方法，确立企业项目投资管理方案，并举例说明投资管理方案的实施过程。全文分五个部分，包括绪论、项目管理及项目投资管理基本理论的介绍、MK公司项目投资管理控制体系的确立、MK公司W项目投资管理方案实施案例和结论等。 第一章绪论，阐明了本文的研究背景和意义，同时对项目投资管理研究的现状作简要介绍。 第二章项目管理及项目投资管理基本理论，分别介绍了项目管理的基本理论和项日投资管理的基本理论，同时重点介绍了项目投资过程及投资项目评价的方法。 第二章MK公司项目投资管理控制体系，结合项目管理及投资管理理论，从MK公司的实际出发，确立了MK公司的投资管理方案。 第四章MK公司W项目投资管理方案实施案例，运川第二部分项目管理及项目投资管理基本理论，结合第三部分MK公司项目投资管理体系对W项目进行案例分析。各章之间的逻辑关系如图1.1所示。图1.1 本文各章之间的逻辑关系图第二章 项目管理及项目投资管理基本理论2.1项目管理2.1.1项目生命周期 项目区别于一般日常重复运作的一个主要特点是项目是一次性的。一个项目从开始到结束，经历了筹划、实施、收尾几个阶段，通常将项目从开始到结束经历的各个阶段的序列叫做项目生命周期8。 项目生命周期由连续的、互不重叠的各个项目阶段组成，项目阶段的数量和名称由参加项目的机构和控制项目进程的需要所决定。项目阶段的数量和名称也由于项目性质的不同而有所区别。在项目生命周期的历程中通常发生一些标志项目进程的重大事件，这些事件标志着某个可交付成果的完成。我们称这些重大事件叫做里程碑，这些里程碑式的可交付成果将项目生命期划分为工作范围性质各不相同的，在时间上前后衔接的时间段，叫项目阶段。不同的项目阶段预示着在整个项目的生命期间成果和焦点方面发生的变化，各个阶段的完成由对可交付成果和项目的执行情况来检验。一个项目通常有若干个项目阶段，至少可以规划为筹划、实施、收尾三个阶段，如图2.1所示。图2.1 项目生命周期阶段图 项目的每个阶段都以一个或几个可交付成果的完成为标志。每个阶段包含的一系列可交付成果，是一种切实可验证的工作结果，是为了使管理和控制达到一定的水平而设计的，如可行性研究报告、设计方案、项目预算等等。可交付成果和阶段是保证项目的产品正确定义的普遍有序逻辑的一部分。项目各个阶段收尾的主要工作是对可交付成果和项目绩效进行检查，这种检查可以：（1）确定项目是否应当进入下一阶段；（2）检测和纠正项目管理错误。 多数项目生命周期所定义的阶段序列，通常涉及某种形式的技术传递和移交，如从要求到设计、从设计到制造或从施工到运行。在下一阶段工作开始之前，前一阶段的可交付成果一般需要得到认可。一方面，为了确保前阶段成果的正确、完整，避免返工；另一方面，由于项目人员经常流动，前阶段的参与者离去时，后阶段的参与者可顺利地衔接。 大多数项目生命周期有如下共同的特征： （1）不同的项目阶段资源投入强度不同，通常是前期投入低，逐渐增加达到高峰后开始降低； （2）在项目开始时，成功完成项目的概率是最低的，风险的不确定性也最高，随着项目的进展，完成项目的概率通常会逐步提高。2.1.2项目管理过程项目管理是满足或超过项目干系人的一个投入产出过程，如图2.2所示。图2.2 项目管理过程图 项目由多个过程构成，项目过程由人执行，通常属于下列两类主要过程的一种：（1）面向项目成果的过程，具体描述和创造项目成果。面向项目成果的过程一般由项目生命周期定义，并在项目的各个阶段完成。（2）项目管理的过程，描述、组织和完成项目的各项工作。项目每一个阶段成果的创造过程都包含着过程组，每个过程组有一个或多个管理过程。基本管理过程可归纳为如下五组，如图2.3所示。图2.3 项目阶段中各过程之间的联系 （1）启动过程：确认一个项目应当开始并付诸行动，始图2.4所示。图2.4 项目启动过程图 （2）计划过程：为实现启动过程提出的目标而制订计划，如图2.5所示。图2.5 项目计划过程图（3）执行过程：为计划的实施所需执行的各项工作，包括对人员和其它资源进行组织和协调，如图2.6所示。图2.6 执行过程图（4）控制过程：监控、量测项目的进程，并在必要时采取纠正措施，以确保启动过程提出的目标得以实现，如图2.7所示。图2.7 控制过程图（5）收尾过程：通过对项目或项目阶段成果的正式接收，以使从启动过程开始的这一周期有条不紊地结束，如图2.8所示。图2.8 收尾过程图上述五个过程组共牵涉到39个项目管理过程，九个项目管理知识领域，总结如表2.1所示。表2.1 项目管理过程与过程组和知识领域的关系9 过程组知识领域启动计划编制实施控制收尾综合管理项目计划编制项目计划实施整体变更控制范围管理启动范围计划范围定义范围确认范围变更控制时间管理活动定义活动排序活动历时估算进度安排进度控制成本管理资源计划编制成本估算成本预算成本控制质量管理质量计划编制质量保证质量控制人力资源管 理组织计划编制人员获取团队发展沟通管理沟通计划编制信息分发绩效报告管理收尾风险管理风险计划编制风险识别风险定性分析风险定量分析风险应对计划风险监控采购管理采购计划编制询价计划编制询价供方选择合同管理合同收尾2.1.3项目与组织机构变化1、项目组织的阶段组织是一切管理活动取得成功的基础。项日管理作为一种新型的管理方式，其组织结构与传统的组织结构有相同之处；但是由于项目有自身的特性，这就决定了在项目实施过程中其组织管理又有特殊之处。项目管理与传统组织管理的最大区别在于项日管理更强调项目负责人的作用，强调团队的协作精神，其组织形式具有更人的柔性和灵活性。项目组织具有临时性、目的性、专业化分工、依赖性、等级制度、开放性、环境适应性等特征，最显著的特征就是它的临时性。在它的生命周期中，包括以下五个阶段。（1）形成阶段。项目团队成员是从不同的部门集中到一起，每位成员都试图了解项目的目标并确定自己在团队中的角色。在这一阶段，项目经理要进行团队的指导和构建工作，说明项目目标，公布项目的质量标准、进度计划、团队结构以及每个人在项目中充当的角色等。（2）磨合阶段。又称“风暴阶段”，此阶段最易产生冲突。当团队成员明确目标后，便开始运用自己的技能执行任务，但由于配合不足，多方面的冲突不可避免。在这一阶段，项目经理要对项目团队中每位成员的角色和职责有明确的定义和分工，同时，要努力创造一个和谐有序、相互理解、相互容忍的工作环境。 （3）规范阶段。当团队的目标更加清楚，团队的管理、工作环境得到改进和规范后，团队成员有了相应的自由，他们期望能够相互配合采取行动，高效地完成工作。在这一阶段，团队成员建立了互相信任、互相帮助的关系，合作意识明显增强。项目经理应对团队所做出的成果给予相应的肯定和进一步的支持。 （4）表现阶段。项目的运作进入正轨，其工作方法、行为方式、成员任务都得到了明确的定义。团队成员都急于实现项目目标，其工作范围已经超过了原先对个人的界定，团队相互依赖、协同工作。在这一阶段，项目经理的工作就是调整项目的进度以使其顺利执行。 （5）解体阶段。在此阶段，项目小组完成了任务，准备解散。团队中的个体将要回到原先的部门。 2、项目组织结构 企业按项目管理的不同方式，其组织结构主要有职能式组织结构、项目式组织结构和矩阵式组织结构10。 （1）职能式组织结构，是指企业按职能及其相似性来划分部门的组织形式。如企业要生产市场需要的产品，就必须具有计划、采购、生产、营销、财务、人事等职能。那么企业在设置组织部门时，就会按职能的相似性将所有相应职能的人员划归相应职能的部室。 采用职能式项目组织的企业在进行项目工作时，各职能部门根据项目的需要承担本职能范围内的工作，也就是说，企业主管根据项目任务需要，从各职能部门抽调人员及其他资源组成项目实施组织。 （2）项目式组织结构，是按项目来划归所有资源的组织形式，即每个项目有完成项目任务所必须的所有资源，每个项目实施组织有明确的项目经理，他对上直接接受企业主管或人项目经理领导，对下负责本项目资源的运用以完成项目任务。在这种组织结构中，每个项日组之间相对独立。 项目式组织形式最突出的特点是“集中决策、分散经营”，即总公司控制着整个公司的重人决策和战略目标，分公司或事业部独立经营，这是组织领导方式从集权迈向分权制的一种改革。 （3）矩阵式组织结构，是在同一组织机构中，把按职能划分部门和按项目划分部门结合产生的一种组织形式，这种组织形式既最大限度地发挥了两种组织形式的优势，又在一定程度上避免了两者的缺陷。矩阵式组织形式的特点是将按照职能划分的纵向部门与按照项目划分的横向部门结合起来，以构成类似矩阵的管理系统。矩阵式组织形式适应于产品品种多、结构工艺复杂、品种变换频繁的项目。2.2项目投资管理 投资是商品经济及其发展过程中最为基本、广泛的经济活动。对于一个国家、一个地区来说，投资是提高综合经济实力和经济技术水平的根本途径;对于企业来说，投资是扩大生产经营规模，提高盈利能力，增强企业实力的基本手段。 所谓投资项目，就是指通过增加人力、物力、财力和科技等生产要素的投入，充分开发和合理利用资源，增加生产手段，改善生产条件，形成新增生产能力，在特定的时间和空间范围内达到预期效益的扩大再生产的经济行为。 投资项目是一种扩大再生产的行为。它必须有增量投入，形成新的生产手段，达到改善生产条件、新增生产能力的目标。作为一种经济行为，它有确定的参加建设实施并从中受益的目标人，有确定的建设内容和明确的效益目标，有确定的建设区域范围和建设起止时间，有确定的投资来源和周密可行的投资计划安排，有确定的投资主体和承担风险的责任人，有相对独立的执行单位和健全的组织管理机构。 投资项目按其功能和预期效益被划分为三类，即公益性项目、基础性项目和竞争性项目。公益性项目主要是社会公益事业和政府机关建设，主要由政府安排财政资金投入，同时广泛吸收社会各界资金参与。基础性项目主要是指建设周期比较长、投资的数额比较大、收益率比较低、属于基础产业、需要政府给与一定扶持的项目。它主要通过经济实体进行投资，有借有还。竞争性项目投资收益率较高、市场调节比较灵活、具有市场竞争力。它以企业作为投资主体，面向市场融资。本文所指的项目是竞争性投资项目。 企业竞争性投资项目，大多是通过具体的固定资产投资项目来实施的，投资项目一般都具投资金额大、期限长、风险高、不可逆等特点。项目投资是指为增加企业经济效益和提高产品质量的专项投资行为。通常分为两类：一类是以新增生产能力为目的的新建项目；另一类是以恢复和改善生产能力为目的的更新改造项目。无论是前者还是后者，其目的都是为进一步扩人生产能力，获取更多的经济利益11。2.2.1项目投资管理的基本过程 项目投资是对特定项目进行的一种K期投资行为。对工业企业来讲，主要有以新增生产能力为目的的新建项目投资和以恢复改善原有生产能力为目的的更新改造项目投资两人类。完整的项目投资管理包括投资项目的论证、决策和实施以及后评估等全过程的一系列管理。项目投资管理的基本过程如图2.9所示。图2.9 项目投资过程管理基本过程图2.2.2企业发展与投资项目 1、企业投资管理的重要性所谓企业发展，是指企业自身及其对社会在经营、经济（节约）、科技、文化、教育、生态、生活诸领域的数量、结构上的变化以及相互之间的协调，是企业沿着社会价值观方向上的多层次、多方面的进步过程。忽视企业发展必然导致企业停滞甚至破产，或者“有增长而无发展”的后果。 投资战略是企业发展战略的重要组成部分，它是由企业经营总体战略决定的。在市场经济的激烈竞争中，企业重大投资的正确与否直接关系到企业的生死存亡。因此，怎样运用有限的资金获取最大的效益成为摆在每个企业家面前的首要问题，选择恰当的企业投资战略以保证投资活动的顺利进行成为企业家们的首要任务。 企业投资战略属于高层次的综合性战略，它是经营战略的实用化和货币化表现，并统率、影响和限制着其他分战略，如产品一市场一竞争战略、科技发展战略等。 目前，影响我国企业选择投资战略的因素很多，但基本上可以归纳为如下五个方面： （1）国家的经济形势、经济政策以及企业投资自主权的大小； （2）企业所在行业或即将进入行业的技术结构、技术水平和竞争结构差异及平均利润率水平； （3）企业自身的生产经营情况及企业素质； （4）市场需求状况和企业创造市场需求的能力； （5）企业筹集和调配资源的能力。 2、企业投资战略的基本类型及其选择 企业的总体发展战略决定着企业的总投资战略，企业的经营战略决定着企业的经营投资战略。相应于企业的创新发展型战略和稳定发展型战略，经营投资也有两种基本战略，即创新型投资战略和稳定发展型投资战略。 就投资战略而言，将转换视角，把分析聚焦在投资项目的优化及其组合上。因为选择创新发展型战略还是稳定发展型战略，取决于市场前景和企业态势，而选择投资战略方向（产品一市场选择）与确定投资战略态势（竞争分析）的具体内容恰恰是经营战略的核心（产品一市场一竞争战略选择），它们构成投资经营战略选择的前提。投资战略有三大基本选择，即投资战略类型选择，投资时机选择和投资规模选择，此外还有最后的综合选择，即投资项目的优化组合，它们构成了投资战略选择本体，其相互关系如图2.10所示。图2.10 投资战略选择的前提与本体 （1）战略方向 企业的战略方向是指产品和市场的综合选择，共有五种可能的选择： 维持原有产品的市场，条件是原市场需求稳定，原产品处于寿命周期的饱和期前期； 利用原有产品发展某个细分市场： 改善现有产品，维持原有市场，条件是原市场需求稳定，原产品处于寿命周期的饱和期后期； 发展新的细分市场； 发展新产品。 选择战略方向一，则投资战略属于稳定发展型：若选择战略方向一，则投资战略属于创新发展型。 （2）战略态势企业的战略态势取决于产品性能和价格的协调选择。在图2.11所示的产品性能价格平面上选择什么部位战略市场，反映着企业的竞争态势。共有七种战略态势可供选择。图2.11 战略态势分析领导者，某产品市场占有率最大的企业，它的产品性能和价格成为市场规范。其他企业可以根据自己的特点，选择以下六种战略态势中的一种或几种与之展开竞争。声望竞争者，由于企业的产品声誉好，故其性能相同的产品可以以高于领导者产品的价格出售。性能竞争者，它的产品性能好，但价格与领导者的相同。价值竞争者，它的产品性能好，但价格低。跟随者，它的产品价格和性能都与领导者的一致。价格竞争者，它的产品性能与领导者的相同，但价格低。经济竞争者，它的产品性能和价格都比领导者的低。（3）投资战略类型的选择企业投资战略类型（投资策略）依赖于企业在竞争中的弱强、市场时机和市场占有率。根据这三个因素选择投资策略，共有表2.2列山的12种类型。表2.2 企业投资战略类型企业地位收益与成长高中低主导维持现状，或增加占有率积极投资维持地位与行业共同成长为维持增K率而投资保持现有地位根据需要增加投资强改善竞争地位，提高占有率积极投资维持地位与行业共同成长根据需要增加投资维持现状或收缩最低限度地增加投资尚可改善竞争地位，有选择地试验选择性投资达到适当地位并维持或收缩最低限度地增加投资收缩或分阶段撤退低限度维持