TIPTOP-AAR应收帐款管理PPT课件

Page 1 TIPTOPGP教育训练应收管理系统 AXR Page 2 课程大纲 一 教育训练目的 二 系统功能及效益简介 三 纵览应收系统架构 四 应收基础资料管理 五 日常业务流程管理 六 重要查询和报表 Page 3 一 培训目的 Page 4 二 系统功能及效益简介 收入确认 发票开立 收款核销 凭证生成 报表分析 Page 5 二 系统功能及效益简介 客户关系管理 发票簿管理 应收帐款帐期管理 收入确认流程管理 应收核销流程管理 凭证处理流程管理 系统功能 期末结转处理 应收 收入相关统计分析 Page 6 二 系统功能及效益简介 提高单据处理效率 缩短财务部门与其他相关部门的沟通时间 降低财务工作负荷 适时的催帐行动和往来客户信用额度的控制 掌握各客户拖延付款的原因并研采必要的行动 正确完整的应收帐款记录 与销售系统的出货记录衔接 有效保证销售收入与成本的记录 系统效益 维持顾客的信用销货需要与本身资金供给间的平衡适时的提供追踪与统计的信息 以使资金调度灵活 减少呆帐风险 Page 7 三 纵览应收系统架构 销售管理系统 应收管理系统 防伪税控系统 票据管理系统 固定资产管理 总帐管理系统 应付管理系统 Page 8 三 纵览应收系统架构 销售管理销售订单出货时就生成潜在债权债务 随着出货发票的开立 客户的应收帐款数据就会增加 若发生销货退回的情形则会减少客户的应收帐款 票据管理应收帐款若收帐时所收的金额是属于票据者 则将票据数据更新票据相关档案 同时将票据的后续处理 如托收 贴现 转付 退票等由票据管理系统完成并将结果反应应收管理 总帐会计应收管理所生成的应收帐款 预收货款 销货 收款折让 销货收入 收款等数据的会计分录将可自动结转总帐会计以供编制财务报表使用 应付管理既是客户又是供应商的情况下 应收与应付帐款的对冲固定资产固定资产出售时 自动生成其他应收单 以控管固定资产最终处理 Page 9 四 应收基础资料管理 应收系统参数设置 应收系统单据性质维护作业 缺省会计科目维护 应收科目类型维护 收款条件维护作业 收款多帐期设置作业 帐龄及备抵呆帐计提率维护 Page 10 五 日常业务流程管理 应收立帐 收入确认流程 销项发票开立流程 收款核销 冲帐流程 期末结帐流程 应收系统业务总体流程介绍 Page 11 应收系统业务总体流程介绍 总帐系统 订单作业 出货作业 退货作业 收款冲帐作业 帐务处理 收票作业 银存收入作业 订金发票自动开立 出货发票自动开立 尾款发票自动开立 退货折让帐款产生 订金应收确认 收款作业 传票抛转总帐系统 出货应收帐款维护 尾款应收帐款维护 订金应收帐款维护 杂项应收帐款维护 退货折让帐款维护 杂项待抵帐款维护 预收帐款 溢收帐款 Page 12 主作业程序 系统参数设定 基本资料管理 应收系统 一 参数设定 整体参数 应收科目类别维护作业 应收系统单据性质维护作业 应收立账作业流程 应收账款汇总自动生成作业 应收账款自动产生作业 销退单转销退折让作业 收款冲账 支票 汇款 应收票据收票作业 收款冲账单维护作业 客户收款冲销明细表 应收账款 月结核帐流程 应收账款开账作业 客户应收期末结账作业 应收账款各期统计开账作业 应收账款 报表管理 应收账款明细表列印 客户对账单 期末汇差调整 应收账款月底重评价作业 月底重评价传票抛砖维护作业 应收账款月底重评价异动记录查询 销售管理系统出货单 退货单 销售管理系统订单 出口信用状作业流程 递交信用状申请书 销售信用状维护作业 信用状明细表 Page 13 应收立帐 收入确认流程 出货销退合并 参数设置axrs010中必须事先设置 Page 14 应收立帐 收入确认流程 出货销退合并 参数设置axrs010中必须事先设置 Page 15 应收账款立账流程 一般订单维护 axmt410 订单定金 销货单维护 axmt620 货款 尾款 销退单维护 axmt700 销退折让 INVOICE维护 axmt500 订单定金 账款来源 应收账款自动产生作业 axrp310 应收账款汇总自动产生作业 axrp310 销退单转销退折让作业 axrp310 手动新增 应收账款维护作业 axrt300 立账方式与结果 杂项收入租金收入 开立发票作业流程 应收传票抛砖流程 发票与传票 Page 16 预收订金作业流程 业务与客户议定付款条件 比率 出货单维护作业axmt410 一般订单维护作业axmt410 订金预收立账axrt300 出货预收立账axrt300 尾款预收立账axrt300 预收发票开立流程 出货发票开立流程 尾款发票开立流程 建立应收比率例如 订金应收比率 20 出货应收比率 70 尾款应收比率 10 账款总额之20 账款总额之70 账款总额之10 Page 17 出货立账作业管理 出货单 应收凭单 一对一 出货单直接转应收账款 axmt620 应收账款维护作业 手动新增 axrt300 应收账款自动产生作业 axrp310 应收凭单 多对一 应收账款汇总自动生成作业 axrt330 出货单 Page 18 销退立账 与折让有关的销退方式 1 销货折让 2 不折让 要换货在出货 3 不折让 不换货 4 折让且原定单出货 5 折让 Page 19 应收账款维护作业 axrt300 应收账款维护作业 axrt300 销项发票整批开立 axrp320 销项发票汇总开立作业 axrp340 销项发票维护作业 axrt310 销项发票维护作业 作废 发票列印 axrt300 方式一 方式二 方式三 一笔应收开立一张发票 多笔应收开立一张发票 发票开立 是 否 销售发票开立流程 Page 20 收款冲账流程 先入帐 后冲账 会计出纳 银行存款收支维护anmt302 应收票据收票作业anmt200 收票人员 收支明细表anmr320 收票明细表anmr221 收款冲账axrt400 分录底稿产生axrt400 分录底稿维护axrt400 确认axrt400 应收传票抛砖总账axrp590 冲账人员 会计 冲账人员 会计 收款核销冲账流程 Page 21 收款冲账流程 先冲帐 后入账 冲账人员 收款冲账axrt400 银行存款收支维护anmt302 需确认 会计 分录底稿产生axrt400 分录底稿维护axrt400 确认axrt400 应收传票抛砖总账axrp590 收支明细表anmr320 应收票据收票作业anmt200 收票明细表anmr221 收款核销冲账流程 Page 22 出货为开发票明细表axmr630 正确 单据未扣帐未确认检查aoou702 应收明细帐与总账检核表axrr351 应收账款明细帐axrr151 销货收入明细表axrr378 正确 补入立账资料 调整原交易或传票 N Y Y N A 期末结帐流程 Page 23 应收账款各期统计开账作业 axri500 A 应收账款关帐作业 axrp401 客户应收期末结账作业 axrp500 年结 客户应收期年底结转作业 axrp501 客户应收各期余额查询 axrq500 月结还原 应收账款参数设定 axrs010 期末结帐流程 Page 24 月底重评价作业方式 认列方式 1 当月不认列汇差 次月回转 2 当月认列汇差 次月不回转 汇差只是暂估 待实际账款兑现才认列汇兑损益 差异结果 当月就认列汇兑损益 账款实现时 不再计算汇兑损益 差异结果 Page 25 当月底不认列期末汇差作业流程 每月汇率维护作业 aooi060 应计传票维护作业 aglt130 应收账款重评价表 axrr380 期末结转作业 aglp201 一般传票维护作业 aglt110 手工输入 自动产生 Page 26 月底认列期末汇差作业流程及传票产生方式 每月汇率维护作业 aooi060 应收账款月底重评价查询 gxrq600 月底重评价传票抛砖总账 axrp610 一般传票维护作业 aglt110