AAP(应付系统)标准PPT课件

1 让ERP在中国普遍成功 TIPTOPGP教育训练应付帐款系统 AAP 讲师 助理顾问 神州数码管理有限公司TIPTOP咨询部 2 1 系统特色介绍10分钟2 应付帐款与各模块之关联10分钟3 应付帐款管理系统流程5分钟4 应付系统基本信息创建及说明30分钟5 应付立帐作业流程30分钟6 付款作业流程30分钟7 采购信用状作业流程30分钟8 期末处理10分钟9 报表及查询15分钟10 成本分摊20分钟11 测验及问卷11 Q A10分钟 课程大纲 预估时间 3 一 系统特色介绍 厂商资料单据性质及单号区分所有帐款 应付帐款或待抵帐款或其它任何帐款处理单据 均以帐款编号做唯一索引帐款类型及对应会计科目帐款类型则对各种帐款做对应会计科目区分 4 付款方式可针对各种可能的付款方式事先设置 目的在于 1 推算应付款日 或称结帐日 2 推算票据到期日5 帐款形态帐款型态可分两大类 一为应付帐款 一为待抵帐款 4 一 系统特色介绍 进货发票帐款及退货折让帐款整批生成进货发票和退货折让都可以通过各自的整批生成作业将收货单或退货单自动生成 避免重复录入的负担 应付帐款统计本系统提供依期别做应付帐款统计的功能 故经由统计后的结果可简化汇总资料的读取 并可取消旧有明细数据 而节省磁盘驱动器空间 付款冲帐付款单整批生成直接付款当有零用金请款可以此直接付款方式为之 外购属于国外采购或以外币采购的状况 本系统提供 预付购料款 的管理功能 5 二 应付帐款与各模块之关联性 采购管理系统 应付管理系统 防伪税控系统 资金管理系统 固定资产管理 总帐管理系统 6 采购单发出后若为国内采购 收货作业于采购管理系统中运行 而发票数据之录入及请款 则于应付帐款系统中处理 一旦发生退货 于采购管理系统运行退货作业 于应付帐款系统处理发票退回或退货折让的抵帐处理 若为国外采购 则发出采购单后 预付购料申请作业于应付帐款系统运行 交货前的跟催由采购系统负责提供信息 赎单时 由应付帐款系统录入赎单的相关费用成本数据 并立即计算成本 成本计算后再由采购系统运行进货作业 二 产品结构与各模块之关联性 2 2 1 采购管理 7 应付帐款系统运行完付款作业 若为支票付款 则必须将属于支票付款的付款开票数据抛转入应付票据系统 再打印出支票 若为转帐付款 则必须将属于转帐数据抛转入票据系统之银行收支单作业作后续处理 二 产品结构与各模块之关联性 2 2 2 票据管理 8 应付帐款于请款及付款作业及预付购料款作业及续单作业均会生成分录底稿 这些分录底稿可立即或于固定期间将之抛转入总帐会计系统成为正式凭证 遇原始作业错误 但已抛转凭证至总帐者 可先作抛转还原 再对原始数据修正 再重新抛转凭证到总帐会计 二 产品结构与各模块之关联性 2 2 3 总帐会计 9 进货验收 入库 应付帐款请款 待抵帐款 冲帐 付款作业 打印支票 验退 仓退 入库 冲帐否 抛转总帐传票 外购到货 外购提单作业 预购开状申请 预购开状会计作业 预购开状付款 外购到单 收货入库 冲预购款 Y N 三 应付帐款管理系统流程 10 四 应付系统基本信息创建及说明 基本参数一般参数分录参数凭证参数 11 4 1 参数设定作业 aaps100 四 应付系统基本信息创建及说明 设定应付系统产生的分录底稿要抛转到哪个营运中心的哪个帐套中 用于满足同一法人下多个利润中心 分多个DB 独立核算帐务的需求 设定应付系统与哪个营运中心的资金系统相关联 满足多个营运中心统一资金管理的需求 结账日是指帐款确认的截止日期 譬如结账日为25 那么1日至25日前的帐款的付款计算的起始日就是按正常计算出付款日 26日至31日的帐款按付款条件计算出付款日再加一个月 12 4 2 付款方式维护作业 apmi100 四 应付系统基本信息创建及说明 1 支票2 T T telegraphictransfers 电汇汇票 3 LC letterofcredit 信用证 4 OA onaccountofondemand 见票即付 6 DA documentagainstacceptance 承兑交单 7 DP documentsagainstpayment 付款交单 8 LLC localL CC 电汇款 就是T T 付款日起算基准 即指从哪天开始计算应付款账期 系统提供按 发票日 帐款日 发票日次月初 和 帐款日次月初 因发票是供应商开出的 收到发票后还要与入库单核对后才做帐 故 发票日 和 帐款日 是会有不同的状况 票据日起算基准 即指应付票据是在哪天开出的 系统提供按 发票日 帐款日 发票日次月初 帐款日次月初 应付款日 和 应付款日次月初 一般设置为 应付款日 即应付账期到期即要开出票据给供应商 现金折扣率 指提前付款可以享受的付款优惠 应该 结合折扣率有效天数 pma05 一起使用 其意义是在于如果应付账期是60天 那10天就付款可享受的折扣是多少 现在可能还没改完吧 目前只在aapp310整批付款里有用 13 4 3 多账期付款条件维护作业 apmi101 四 应付系统基本信息创建及说明 应对一笔帐款会有多个付款期的状况 可以按比率设定每个子账期的收款比率 但总的比率一定是100 14 供货商基本数据的设定 现金票据到期日为每月10日 远期票据到期日为每月25日 4 4 应付帐款账期计算示例 四 应付系统基本信息创建及说明 应付参数的设定 结账日 25日 付款类型 支票起算日 帐款日付款天数 30天票据起算日 应付款日票期 10天 帐款日期 结账日应付款日 帐款日期 付款天数帐款日期 结账日应付款日 款帐日期 付款天数 1个月 票据到期日 应付款日 票期票据到期日 供应商设定的现金 远期票据到期日票据到期日 票据到期日的次月的供应商设定的现金 远期票据到期日票据到期日 供应商设定的现金 远期票据到期日票据到期日 票据到期日的当月的供应商设定的现金 远期票据到期日允许票期 票据到期日 应付款日 15 4 5 1 1 单据性质维护作业 aapi103 四 应付系统基本信息创建及说明 11 进货发票在aapt110里用 与入库单相关联 12 杂项发票在aapt120里用 杂项类请款 15 预付请款在aapt150里用 因系统要自动产生预付待抵 可在aapq230里查 所以在设置预付单之前要先设置预付待抵单别 16 暂估应付在aapt160里用 专门处理入库暂估和期初入库暂估开账 21 仓退折让在aapt210里用 处理仓退发票请待抵款22 D M debitmemo 在aapt220里用 杂项待抵 23 预付待抵由预付请款aapt150自动产生 在aapq230里查询 不可维护 24 溢付待抵由付款冲账aapt330产生溢付情况时自动产生 在aapq240里查询 不可维护 26 仓退暂估在aapt260里用 专门处理仓退暂估和期初仓退暂估开账33 付款单在aapt330里用 是对应付的付款和冲销作业 当有溢付情况发生时 系统要自动产生溢付待抵 可在aapq240里查 所以在设置付款单之前要先设置溢付待抵单别 35 集团代付单在aapt600里用 专门处理跨法人的代付行为 41 成本分摊在aapt900里用 专门处理把运费 税金 租金等费用分摊到原料成本中 定义该单据是否要产生分录底稿 定义该单据是否审核后可自动把凭证抛转到总帐 只有待抵性质的单别才可设置是否红冲 产生红字分录底稿 但现在新会计准则是不允许的 只有单据性质为 35 集团代付 才可选择是否产生内部银行 16 4 5 1 2 单据性质维护作业 aapi010 四 应付系统基本信息创建及说明 13 报销单在aapt121里用 用于员工报销 17 借款申请在aapt151里用 员工借零用金 因系统要自动产生借款待抵 可在aapq231里查 所以在设置借款申请单之前要先设置借款待抵单别 25 借款待抵由借款申请aapt151自动产生 在aapq231里查询 不可维护 34 付款单在aapt331里用 支付员工报销的现金 17 四 应付系统基本信息创建及说明 4 5 2 应付帐款系统帐款类型科目维护作业 aapi203 设置应付立账作业中对应分录底稿科目要如何产生 类型可按实际需求设置多个 类型设置作业是aapi104 特别提醒 这里设置的分录底稿科目方式只在应付立账作业中使用 根据系统参数是否启用多帐套功能 aza63 而画面做相应调整 如果不启用 则科目二就不会显示 根据应付参数是否依部门区分缺省会计科目 apz13 如果按部门设置科目 那在维护时需要输入部门 如果不按部门 则不需输入部门编码 18 四 应付系统基本信息创建及说明 4 5 2 应付帐款系统帐款类型科目维护作业 aapi203 借方科目可输入 1 空白 表示取应付单身的科目2 会计科目 表示取应付单头的科目3 STOCK 按参数设定取料件 料件主档 仓库 仓库储位档的科目4 MISC 借方多个科目 可按应付立账作业 多借方 按钮自行维护多个借方科目5 UNAP 指冲暂估 可按应付立账作业 冲暂估 按钮维护要冲的暂估单 19 四 应付系统基本信息创建及说明 4 5 2 应付帐款系统帐款类型科目维护作业 aapi202 根据应付参数是否依部门区分缺省会计科目 apz13 如果按部门设置科目 那在维护时需要输入部门 如果不按部门 则不需输入部门编码 根据系统参数是否启用多帐套功能 aza63 而画面做相应调整 如果不启用 则基本资料二就不会显示 在该作业设置的科目是应付立账和冲账都会用到的 例如 预付帐款科目 是在aapt150审核时产生预付待抵帐款是使用 而 暂付帐款科目 是在aapt330时有溢付款项是用到 20 一般来说 帐款类型起码区分2种 货款及费用 当然视必要性可再加以细分 各种帐款类型可配合不同部门设置部门专属的对应会计科目 根据帐款类型而设置的借贷方科目 通常借方是未开发票应付帐款 贷方是应付帐款或应付费用 现金科目 付款作业指定现金付款时的贷方科目 预付款科目 对属于预付申请的帐款 于申请时使用的借方科目 购货退回科目 1 退货作业使用的借方科目 2 退货折让帐款维护作业使用的贷方科目 退货折让科目 退货折让帐款维护作业使用的借方科目 汇兑损失 进货发票请款作业中货款与帐款的差异归属借方科目 汇兑收益 进货发票请款作业中货款与帐款的差异归属贷方科目 价格差异 进货发票请款作业中货款与帐款的差异归属科目 存货科目 进货发票请款作业中 使用的借方科目 但若有依帐款类型设置对应会计科目 则本字段无效 重要说明 四 应付系统基本信息创建及说明 21 应付帐款科目 进货发票请款作业中 使用的贷方科目 但若有依帐款类型设置对应会计科目 则本字段无效 应付保险费 应付报关杂费 应付关税 应付运费 手续费 开状作业及赎单作业使用的贷方科目 应付票据科目 付款作业中指定支票付款时的贷方科目 短期借款科目 赎单时的贷方科目 远期天数 0时 重要说明 四 应付系统基本信息创建及说明 22 发票与库存的对应作业gapi140 厂商进货发票请款aapt110 付款整批产生 付款冲帐维护 付款票据修改 发票应付整批产生aapp110 折让产生 折让维护 传票抛转 折让单 请款 退货 五 应付帐款作业流程 发票应付 库存异动信息查询 票据资金系统 23 5 0 库存异动信息查询 五 应付立帐作业流程 计价数量 rvv87 已开票数量 rvv23 暂估数量 rvv88 未匹配数量 24 5 1 发票与入库单 仓退单对应设置 gapi140 五 应付立帐作业流程 把拿到的供应商的发票信息输入系统 发票明细信息 可以输入与发票相同期的库存异动单也可输入与发票不同期的库存异动单 另外可同时输入入库单和仓退单 数量和单价以发票上为准 按此按钮可把发票和库存异动信息自动转到应付帐款系统 在aapt110里可查询的到 25 5 1 发票与入库单 仓退单对应设置 gapi140 五 应付立帐作业流程 按此按钮是从库存异动单角度来对应发票信息 而gapi140是按发票来对应库存异动单 26 五 应付立帐作业流程 对有预付款的采购单入库来发票产生应付立账时 可选择自动冲销原先的预付待抵款 按发票汇总 指不同的入库单只要开在一张发票上就合在一起立在同一应付帐款上按厂商汇总 指不管入库单和发票是否有多张 只要同一厂商就立在同一应付帐款上 5 2 进货发票整批产生作业 aapp110 27 5 3 1 厂商进货发票请款作业 aapt110 五 应付立帐作业流程 请款厂商与付款厂商是可以不相同的 厂商性质有 出货厂商 付款厂商 和 两者 区分 应付系统以付款厂商作为应付对象 根据总帐参数 是否使用利润中心功能 aaz90 来控制是否可见和可输入 用于收集成本中心的费用 根据 类型 来产生 会计资料 页签里的数据 当有多张发票时请输入 MISC 并可按右边按钮 多发票 维护多张发票信息 另 直接从aapp110产生时不管是否有多张发票均为 MISC 付款方式决定了应付款日 具体算法请看前面PPT说明 如果付款方式是多账期的 可按右边按钮 多账期维护 维护各子账期的金额和应付日 付款处理有两种状态 1 转应付帐款2 直接付款按右边 直接付款 按钮才会令付款处理变为 直接付款 一般情况为 1 转应付帐款 28 5 3 厂商进货发票请款作业 aapt110 五 应付立帐作业流程 29 借方科目可输入 1 空白 表示取应付单身的科目2 会计科目 表示取应付单头的科目3 STOCK 按参数设定取料件 料件主档 仓库 仓库储位档的科目4 MISC 借方多个科目 可按应付立账作业 多借方 按钮自行维护多个借方科目5 UNAP 指冲暂估 可按应付立账作业 冲暂估 按钮维护要冲的暂估单 5 3 1 1 厂商进货发票请款作业 aapt110 冲暂估 五 应付立帐作业流程 冲暂估处理 根据单身 冲暂估否 或单头借方科目是否为 UNAP 如果是仅冲期初开账的暂估且没有单身冲暂估资料 则单头必须借方科目必须是 UNAP 才能进行作业 如果冲暂估的金额和立暂估金额不一致 差异部分用 DIFF 表示 会计科目从aapi202里取 一般设定为制造费用 注意这部分差异是很难再归到具体哪个原材料成本里去了 30 5 3 1 2 厂商进货发票请款作业 aapt110 多发票 五 应付立帐作业流程 发票号码为 MISC 表示发票号码有多个 可按右边按钮 多发票 查询和维护多张发票 注 如果是由aapp110批次产生的话 是不管是否是多发票 都为 MISC 该画面由应付参数控制 31 5 3 1 3 厂商进货发票请款作业 aapt110 多借方 五 应付立帐作业流程 分摊编号 在总帐系统 成本分摊 中设定 可设3种类型 固定金额 固定比率 和 变动比率 32 5 3 1 4 厂商进货发票请款作业 aapt110 多账期 五 应付立帐作业流程 付款方式可设置是单账期和多账期 多账期可设置多个付款方式 系统自动按比率产生各子账期 可按右边 多账期维护 进行子账期调整 33 5 3 1 5 厂商进货发票请款作业 aapt110 冲账 五 应付立帐作业流程 用于和应付待抵款项对冲 系统会自动带出所有该厂商可冲的待抵款供选择 如果该厂商的没有应付待抵款 也可冲其他厂商的应付待抵款 在 待抵帐款编号 可查询并选择其他厂商的待抵款项 本次应付和已有应付待抵相互冲销 会即时更新本次应付的 冲账 应付 和 未付 金额 也会更新对冲的待抵应付的已冲金额 34 5 3 1 6 厂商进货发票请款作业 aapt110 直接付款 五 应付立帐作业流程 直接支付款项 一般用于现金交易或员工报销 直接支付款项后 已付 金额会自动更新 且 付款处理 更新为 2 直接付款 35 5 3 1 7 厂商进货发票请款作业 aapt110 差异处理 五 应付立帐作业流程 1 设置留置 是指暂时不知如何处理 先留置一部分金额以免误付 3 差异归入折让扣除应付 必须是单头金额 发票金额 大于单身金额 入库金额 才行 差异金额更新到 折让 栏位 并根据应付参数设置 审核时是否自动产生折让单 apz60 来在该应付帐款审核时产生折让单 可在aapt210里查询 若不自动产生 可由aapp112产生 5 冲期初开账暂估 指单头发票金额中含有期初暂估的部分导致与单身金额不符 期初暂估没有对应的库存异动单故不能在单身体现 会自动弹出 冲暂估 画面维护要冲的期初暂估 4 分摊至单身明细 把差异金额按单身的金额比率分摊到各单身上 会影响材料的成本单价 2 差异归入采购价差 是指把差异归入指定的差异科目 一般为费用科目 可在aapi202中维护常用的 价格差异科目 来带出 36 5 3 1 8 厂商进货发票请款作业 aapt110 日期修正 五 应付立帐作业流程 日期修正 是对应付帐款的 付款方式 或 付款日 进行调整 故只针对已审核的资料 未审核的资料是不能用 日期修正 的 要修正直接按 更改 即可 37 5 3 1 9 厂商进货发票请款作业 aapt110 留置及帐务资料 五 应付立帐作业流程 因不能确定的原因暂时要截流一部分或全部应付款 以免应付款日到期误付 可对已审核的或已部分付款的应付款进行留置 如查明原因要取消留置 按右边 取消留置 按钮 因有多个子账期 可留置某个或某些子账期的款项 各子账期留置之和会更新到应付单头的 留置金额 中 记录差异处理的结果 由右边 差异处理 按钮产生而来 38 5 3 1 10 厂商进货发票请款作业 aapt110 分录底稿 五 应付立帐作业流程 根据整体参数aoos010中使用多帐套功能 aza63 来控制是否呈现两个分录底稿 并由应付单别设置作业aapi103决定是否需要产生分录底稿 分录底稿必须在审核前产生 可选择单笔产生分录底稿也可选择按指定范围整批产生 科目根据应付单头 科目类型 带出 并产生分录底稿数据 也可直接维护分录底稿科目和金额等相关数据 系统会做分录底稿和业务单据总金额的检核控制也会做借贷相平的检核控制 核算项可按不同作业定义取值来源 可结合总帐科目核算项弹性设置 39 5 3 1 11 厂商进货发票请款作业 aapt110 凭证抛转 五 应付立帐作业流程 把该单据的分录底稿抛转到总帐 并把总帐凭证号回写到应付单据上 可抛转还原 如果需要整批抛转的话可用aapp400作业 注 必须是单据审核后才能抛转总帐 审核时系统会做如下检核 1 无效的 已作废的和差异处理状态为 留置 的单据都不能被审核2 子账期的总金额和单据总金额要一致3 如果是待抵帐款单据性质是红冲的 会检核待抵冲账金额要与立帐金额一致 这个检核可讨论 4 当单据性质为 21 折让 而折让性质为 2 3 时 单身原发票号码不应为空值的检核也值得探讨 5 对于用 TT 进行 直接付款 的在审核时会写票据系统nme file 撤消审核会删除nme file资料 6 单头原币金额为0也不能审核 但不知道为啥只在单据性质为 21 才做此判断 7 帐款日期不能应付关帐日期8 如果是多发票 则必须在apk file有发票信息9 检查分录底稿的平衡正确否10 留置金额是否超过未付金额11 如果有折让并应付参数设置折让在审核时产生 则产生折让待抵 12 检核是否超预算 40 5 3 1 12 厂商进货发票请款作业 aapt110 单身 五 应付立帐作业流程 异动类型有 入库 和 仓退 是为了解决国内入库单和仓退单开在同一张发票上的情况 是不可输入栏位 由入库单号自动带出其类型 如果该库存异动单有立过暂估 则由系统自动带出为 冲暂估 打勾和 暂估帐款单号 这2个栏位是不可维护的 注意同一入库单 项次只能立一笔暂估帐款单 科目由成本参数 存货科目取得方式ccz07从料件主档 料件分群档 仓库档 仓库储位档带出 41 6 1 1 厂商付款单整批产生作业 aapp310 六 应付付款冲账流程 由USER输入条件找出所有符合的未冲应付款 可对多个营运中心中同一供应商的应付款进行统一付款冲账 注意必须这几个营运中心是归属同一法人的 不然会造成帐务的困扰和资金的运作困扰 由应付参数 付款作业录入营运中心编号apz25 进行控制是否要输入 指定付款方式并决定付款时是否要冲该供应商的待抵款项 其中 现金变动码 会影响现金流量表的产出 42 6 1 2 厂商付款冲账作业 aapt330 冲账 六 应付付款冲账流程 会影响现金流量表的产出 帐款金额 由单身帐款部分汇总而来 表示冲销的应付款合计 付款金额 由单身付款部分汇总而来 表示用于冲销应付款的合计 暂付金额 付款金额 帐款金额 若大于0则类似预付的性质 系统设为 24暂付 选择要到期要付的应付帐款 可以选择冲部分应付款 1 支票 指开票据支付 须指定银行和到期日2 转帐 指用 TT 银行转帐 方式支付 须指定银行和银行存提码3 邮资 指在要支付的款项里扣除邮资费用 4 汇盈 5 汇损 指支付外币应付时发生的汇兑损益6 待抵 指用仓退待抵 请款折让待抵 apa00 21 的帐款冲销应付款 而 7 D M 是apa00 22 8 预付 是apa00 23 9 暂付 是apa00 24 还有其他付款方式通过aapi204维护 指银行异动方式 一般为 支出 每个银行核算项会对应一个现金异动码 用于产生现金流量表和资金收支分析 到期日 指付款类型选择 1 支票 时需要维护票据的到期日 转票据 表示用 1 支票 付款的是否已经通过票据资金系统开立支票 由anmp500回写 不能人为输入的 43 6 1 3 厂商付款冲账作业 aapt330 差异处理 六 应付付款冲账流程 当账款金额与付款金额有差异时 系统会自动跳出差异处理画面 当付款金额大于账款金额时 可选择转溢付款 系统会产生性质为 24 溢付 的应付待抵单 该溢付单单别在aapi103中设置付款单别的 相对应单别 apydmy4 可在aapq240里查询到 44 暂估应付款维护作业aapt160 暂估应付整批产生aapp115 传票抛转 七 应付帐款作业流程 暂估应付 库存异动信息查询 发票与库存的对应作业gapi140 厂商进货发票请款aapt110 发票应付整批产生aapp110 暂估冲账 45 七 应付帐款作业流程 暂估应付 7 1 1 进货无发票暂估整批产生作业aapp115 暂估帐款是不核算进项税金的 故选择税种时要为性质为 零税率 的 税种维护作业为aooi150 建议 汇总方式 按 厂商 这样一个厂商一个月就立一笔暂估 后续冲暂估比较方便 注意 入库和仓退是要分开来立暂估的 以应对后续入库和仓退分开来开票 46 七 应付帐款作业流程 暂估应付 7 1 2 进货无发票暂估维护作业aapt160 发票号码是系统保留用词 UNAP 表示无发票进货暂估 可查询到被冲的暂估明细资料 在立暂估中 冲暂估 冲账 和 直接付款 功能呢个是不需用的 即暂估帐款不能直接就做付款或冲账动作 必须要来发票冲暂估后才能 47 七 应付帐款作业流程 暂估应付 7 1 3 来发票后冲暂估流程 发票与库存的对应作业gapi140 厂商进货发票请款aapt110 发票应付整批产生aapp110 冲暂估流程即发票立应付流程 可参考前面的发票立账流程中冲暂估部分 支持同一张发票对应当期入库和前期暂估入库单 在单身以 冲暂估否 来区分是否是冲前期暂估入库和正常入库 48 aapt150厂商预付请款作业 主管确认 aapt230待抵预付查询 付款流程 付订金部份 AP正式立帐 冲帐作业 付款流程 付尾款部份 八 应付立帐作业流程 八 应付帐款作业流程 预付请款 49 八 应付帐款作业流程 预付请款 8 1 厂商预付请款作业 aapt150 目前在中国应用时一般预付款是不开发票 也不涉及税金的 在系统作业时建议选零税种 发票号码为空白 做预付款时可对应采购单也可不对应 对应采购单后在后续入库单整批产生应付作业aapp110时 画面上有选项可选择 自动将预付款依P O冲销 这样在入库立应付时可同时冲销原先的预付款 规则是按P O号 50 九 应付帐款作业流程 退货应付流程 发票与库存的对应作业gapi140 厂商退货折让维护作业aapt210 付款整批产生 付款冲帐维护 发票应付整批产生aapp111 传票抛转 库存异动信息查询 51 十 应付帐款作业流程 退货暂估流程 暂估退货应付款维护作业aapt260 退货暂估应付整批产生aapp117 传票抛转 库存异动信息查询 发票与库存的对应作业gapi140 厂商退货折让维护作业aapt210 发票退货应付整批产生aapp111 暂估冲账 52 十一 应付帐款作业流程 费用分摊流程 发票应付款维护作业aapt110 杂项应付作业aapt120 员工报销作业aapt121 应付暂估作业aapt160 预估部分 厂商DM款项aapt220 DM部分 待抵预付款aapq230 员工借款待抵aapq231 预付部分 费用分摊来源 费用分摊目的应付款 暂估应付款维护作业aapt160 目的应付帐款 53 十一 应付帐款作业流程 费用分摊流程 11 1 费用分摊作业 aapt900 可选择要分摊的金额 即可部分分摊 分摊公式 目的帐款金额 总的目的帐款金额 分摊金额影响料件的成本 54 十二 零用金作业流程 员工报销款支付作业aapt331 员工报销维护作业aapt121 传票抛转 员工借款维护作业aapt151 员工欠款查询作业aapq231 55 十二 零用金作业流程 员工借款 12 1 员工借款作业 aapt151 记录借款人员和所属部门 注系统目前以单头的人员和部门做后续控管 而不是以单身的人员和部门 一般报销和借款的付款处理方式是 直接付款 也可先立应付款而后再在付款作业aapt331里做付款的作业 56 十二 零用金作业流程 员工欠款查询 12 2 员工欠款查询 aapq231 显示员工的借款金额 已还款金额和欠款金额 右边 冲账查询 可查询冲账的明细信息 还款查询 可查询还款的明细信息 57 十二 零用金作业流程 员工报销作业 12 3 员工报销作业 aapt121 员工报销费用 如果有欠款 可按 冲账 按钮选择要冲的欠款 当欠款多于报销金额时可选择归还所欠款 需输入金额 银行资料和银行异动码 58 十三 信用状介绍 信用状 LetterofCredit简称 L C 信用状是 开状 银行依照进口商的请求而开给出口商 受益人 的文书 开状银行承诺在该文书上规定条件下 代替进口商负责支付贷款的责任 信用状的特征 1 信用状是直接而且独立的保证 开证银行直接对出口商负责 只要出口商照着信用状规定将货物装船交出 开证银行 开证银行一定付款2 L C是一种双重保证 L C是以银行信用状取代买方信用不足 但未排除买方责任 故如开状银行倒闭 买方就要依合约之规履行付款的保证 信用状的功能 1 对卖方而言 获得信用保证 信用状是开证银行以自己的信用出口商保证一定付款给出口商的文件 2 对买方而言 融通便利 买方中需付货款的部分保证金即可要求银行开发信用状而不需全部付清货款 59 十三 信用业务流程说明 60 十三 采购信用状申请流程 13 1 采购单维护作业 apmt540 付款方式请选择类型为 3 LC 4 OA 6 DA 7 DP 和 8 LLC 申请开状作业aapt710里付款方式必须是上述类型 避免不一致 61 十三 采购信用状申请流程 13 2 1 预购申请信用状作业 aapt710 自备比率在0 100 之间 表示请求银行开立信用状需要给银行的保证金比率 在银行开立完信用证即会退还 保险费指保险公司承保信用状的保险费用 手续费和邮电费银行向开证企业收取的费用 62 十三 采购信用状申请流程 13 2 1 预购申请信用状作业 aapt710 输入向银行融资的信息 信用证是一种融资行为 63 十三 采购信用申请状流程 13 2 2 预购会计作业 aapt720 产生 保证金 和 保险费 的会计分录 并进行会计审核 手续费 和 邮电费 在付款作业aapt711中做 查询信贷状况 64 十三 采购信用状申请流程 13 2 3 预购付款作业 aapt711 保证金的支付方式 可用原币支付也可用本币支付 通过