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专项资金合同管理办法 公司财政专项资金管理办法专项资金合同管理办法 第一篇 公司财政专项资金管理办法 1，目的与适用范围 为规范财政专项资金管理，保证专项资金受控并合规、有效使用，根据国家和地方政府专项资金管理有关规定和政策，结合公司实际情况和公司财务制度，特制定本办法。 本办法适用于各级政府安排的财政专项资金的管理。财政专项资金是指经公司申请，由中央、地方政府相关职能部门审批后下达到公司，用于指定项目的资金。该资金要求进行单独核算，专款专用，不能挪作他用。 2，职责 1，财务部：负责财政专项资金申报的资金预算编制、财务评价，负责专项资金的银行账户管理、使用审核、向政府职能部门支付报告提交、资金支付，负责建立项目资金专帐与凭证。 2，其他各相关部门：根据归口及部门职责，负责专项资金项目运行各过程中的配合工作. 3，管理要求 1，专帐管理：对各专项资金分别建立专帐，或由财政部门指定，单独核算，单独开支，单独建账，专款专用，划清与生产经营资金的界限，不得互相占用。 3，专班负责：对项目实施建立领导小组和专班，指派公司级领导具体负责，保证项目按既定的要求实施，保证专项资金的有效、合规使 用。 4，外部监管：项目实施过程主动接受质监部门检查、主动送检，资金使用主动接受相关职能部门、审批部门、财政部门、审计部门的监管和检查。 4，专项资金的使用流程 1，订立合同：项目涉及的工程、大宗采购均应按规定实行招标、投标，一般物资采购或小型零星工程可采取比价办法处理；所有工程、采购、安装等均应签订书面合同，约定标的、技术要求、双方责任义务、验收办法、资金支付办法、质保期等内容。 2，分包的验收：分包工程按合同要求完成，达到预期的各项经济技术指标的，由分包人提出，项目领导小组和专班、财务与审计人员、必要的外部技术人员组成验收小组，进行专项评价、做出验收结论，验收结论作为工程结算与财务结算相关工作的依据。 3，尾款与质保金的支付：根据合同有关条款符合要求的，可在质保期满由项目专班或工程实施人提出申请，按程序审批后予以支付。 5，项目验收 1，预验收：各分包工程、配套工程完工，由项目领导小组申请预验收。预验收的目的是系统检查、确认项目建设全面完工，具备试运行的条件。预验收由专班、公司相关部门人员组成，必要时聘请外部专业人员。预验收中发现的问题应督查各分包单位整改。 2，竣工验收：项目试运行达到项目计划书的各项指标后。可以申请竣工验收。 此办法自 年 月 日起执行。 *公司 年 月 日公司财政专项资金管理办法专项资金合同管理办法 第二篇 公司财政专项资金管理办法（草案） 1，目的与适用范围 为规范财政专项资金管理，保证专项资金受控并合规、有效使用，根据国家和地方政府专项资金管理有关规定和政策，结合公司实际情况和公司财务制度，特制定本办法。 本办法适用于各级政府安排的财政专项资金的管理。财政专项资金是指经公司申请，由中央、地方政府相关职能部门审批后下达到公司，用于指定项目的资金。该资金要求进行单独核算，专款专用，不能挪作他用。 2，职责 2.1，财务部：负责财政专项资金申报的资金预算编制、财务评价，负责专项资金的银行账户管理、使用审核、向政府职能部门支付报告提交、资金支付，负责建立项目资金专帐与凭证。 2.2，项目申报与实施部门：根据项目归口部门，负责专项资金项目可行性论证与可研的编制，负责专项资金项目备案、申请及报批工作，负责专项资金对应项目评价、对外对上汇报、内外对接，负责项目实施进度安排与督办，负责资金使用统计、台账建立、情况说明与总结，负责项目运行各阶段的总结及数据统计与分析工作，负责项目验收准备各项工作、完成验收。 2.3，其他各相关部门：根据归口及部门职责，负责专项资金项目运行各过程中的配合工作，包括项目实施过程中内部加工、委托外协、 项目材料采购、证照申办、运营管理，以及协助外来施工、安装等。 2.4，公司高层领导：负责专项资金项目实施方案、招投标等重大事项的集体决策、民主集中、会议决定；根据公司财务制度，董事长负责专项资金支出的最终审批。 3，管理要求 3.1，专帐管理：对各专项资金分别建立专帐，或由财政部门指定，单独核算，单独开支，单独建账，专款专用，划清与生产经营资金的界限，不得互相占用。 3.2，指定用途：专项资金严格按项目批复的计划与用途使用，不得擅自变更批复的建设内容、规模、标准。 3.3，资金配套：公司自筹资金按照批复要求同步配套，按比例使用，不得优先使用专项资金。 3.4，专班负责：对项目实施建立领导小组和专班，指派公司级领导具体负责，保证项目按既定的要求实施，保证专项资金的有效、合规使用。 3.5，阳光运作：实施方案主动邀请专家论证、接收咨询，工程和大宗采购实行招标投标，所有工程和大宗采购有合同、有正规发票，工程建设推行监理制。 3.6，档案管理：对项目全过程收集和建立档案资料，包括项目申报、审批、设计、建设、监理、质监、施工、安装、采购供应、单项验收等各环节。 3.7，内部监督：公司财务部门、专项资金的使用部门、审计人员均 有权有责对专项资金的审批与使用进行监督，公司定期或项目完工后聘请外部审计单位对专项资金的使用情况进行抽查或全面检查，对出现的问题进行问责、整改、完善，保证专项资金的使用合规、有效。 3.8，外部监管：项目实施过程主动接受质监部门检查、主动送检，资金使用主动接受相关职能部门、审批部门、财政部门、审计部门的监管和检查。 4，专项资金的使用流程 4.1，订立合同：项目涉及的工程、大宗采购均应按规定实行招标、投标，一般物资采购或小型零星工程可采取比价办法处理；所有工程、采购、安装等均应签订书面合同，约定标的、技术要求、双方责任义务、验收办法、资金支付办法、质保期等内容。根据公司有关规定，合同须由董事长或委托代理人签署有效。无有效合同的一律不得申请支付资金。 4.2，预付款与形象进度款：预付款按合同约定的条款，由项目专班提出申请、办理手续；形象进度款须由工程实施工方提出申请、监理和专班现场人员审核、专班领导批准后，提交付款手续送批。最后一批款项的支付应在竣工验收之后。 4.3，分包的验收：分包工程按合同要求完成，达到预期的各项经济技术指标的，由分包人提出，项目领导小组和专班、财务与审计人员、必要的外部技术人员组成验收小组，进行专项评价、做出验收结论，验收结论作为工程结算与财务结算相关工作的依据。 4.4，尾款与质保金的支付：根据合同有关条款符合要求的，可在质 保期满由项目专班或工程实施人提出申请，按程序审批后予以支付。 4.5，发票与审批：所有资金支付均须取得相应的正规发票，并取得董事长签批。无发票的或发票不合规、或者无董事长签批的，财务部拒绝支付资金。 5，项目验收 5.1，预验收：各分包工程、配套工程完工，由项目领导小组申请预验收。预验收的目的是系统检查、确认项目建设全面完工，具备试运行的条件。预验收由专班、公司相关部门人员组成，必要时聘请外部专业人员。预验收中发现的问题应督查各分包单位整改。 5.2，竣工验收：项目试运行达到项目计划书的各项指标后。可以申请竣工验收。竣工验收应邀请项目的政府职能部门参加。 6，奖罚 比照公司员工奖惩条例的有关条款执行。 7，其他 本办法由财务部负责解释，自文件下发之日起执行。 附件： 表1：设备设施验收报告 表2：安装工程竣工预验收报告 表3：基建工程竣工预验收报告 表4：预验收申请书 表5：预验收问题整改通知书2015年合同管理办法专项资金合同管理办法 第三篇 陕煤集团神南产业发展有限公司 合同管理办法（试行） 第一章 总 则 第一条 为规范公司经济合同管理，防范和控制合同风险，有效维护公司的合法权益，根据中华人民共和国合同法及其他法律法规，结合神南产业发展有限公司（以下简称“公司”）风险预控管理要求，制定本办法。 第二条 本办法适用于公司对外签订、履行的建立民事权利义务关系的各类经济合同、协议，包括买卖合同、租赁合同、加工承揽合同、建筑安装工程承包合同、设计合同、技术咨询服务合同、地质勘测测量合同、工程监理合同、运输仓储合同、供电（水、气）合同、融资合同及其他有关对外经济行为合同或协议。劳动合同管理办法另行制定。 第三条 公司合同管理实行公司、中心分级管理的原则。 第二章 合同管理的职责划分 第四条 企业管理部是合同的主管部门，计划经济部、生产技术部、财务部、安全部、市场营销部是合同的职能管理部门，合同的具体执行单位或部门是合同的承办单位。同时，党群工作部负责监督合同项目招标、合同议标、谈判、比价等价款审定h环节和履约过程中的纪律监督检查等 第五条 合同主管部门职责 （一）宣传贯彻国家有关合同的法律、法规、规章及上级公司的合同管理制度。拟定本公司的合同管理制度。检查、指导各部门、中心的合同管理工作。 （二）参与公司重大项目的法律可行性研究、招投标、合同谈判和文本起草工作。 （三）对合同文本的合法性、有效性进行法律审查，对不符合合同法要求的条款有权要求修改完善。 （四）监督、检查合同履行情况，及时发现并协助有关部门解决合同履行过程中出现的问题，参与合同纠纷的处理。 （五）管理公司合同专用章，负责建立本公司的合同台账，负责合同报表的统计、综合分析。对合同管理人员进行有关法律知识的培训。 第六条 合同职能管理部门职责 合同职能管理部门以法律、法规、规章及上级公司有关计划、财务、基建、工程、安全、生产机电技术业务、审计、监察等制度为依据，按照各自的职责范围对合同进行专业审核和管理，并对审核内容的真实性、合法性、合规性负责。 （一）计划经济部重点审核合同项目的立项、专项资金来源及使用、合同标的、数量及合同价款，支付方式、时间及履行期限等内容。 （二）财务部重点审核税金、资金来源、支付方式等内容。 （三）生产技术部重点审核合同项目中的生产、机电等方面的质量、技术要求。 (四)安全部审核合同项目中的生产、安全等方面的质量、安全管理等要求。 （五）市场营销部是公司对外战略框架协议、神南矿区内部搬家到面、设备维修、救护协议、设备托管、工程质量监督及自有掘进总包合同的承办部门；同时，市场营销部是公司外拓市场业务的管理部门，应协助各中心办理合同的起草、报批工作，积极协助承办单位办理业务结算。 第八条 合同承办单位（部门）职责 （一）负责合同相对方主体资格、资信情况、履约能力的调查和审查，并对合同相对方提供的资料的真实性进行负责。 （二）负责合同的谈判和合同文件的起草，按照本办法规定的程序履行合同报批手续。 （三）负责合同履行，及时了解合同履行中出现的问题，包括经营异常变动、重要管理人员变动、违约、重大经营隐患和财务风险等，并及向时合同主管部门报告,由合同主管部门会同合同管理部门及时处理合同纠纷。 （四）负责对本单位所签合同的变更、解除、组织验收、办理业务结算，并及时向合同主管部门反映合同执行情况。合同履行完毕后，及时与合同主管部门核销。 （五）发生争议的合同应及时向合同主管部门和有关领导汇报，参与争议处理，及时提供处理争议的有关证据。 （六）负责合同文件及相关资料的整理归档工作。 （七）负责向合同主管部门报送合同统计报表和相关资料。 第七条 合同承办单位（部门）根据合同管理工作的需要，指定合同管理专员，负责合同承办单位（部门）的合同管理职责。 第八条 合同管理人员应掌握相关的业务知识、法律知识和合同管理知识。 第三章 资格预审 第九条 资格预审是指在合同草案起草前对合同主体资格的审查，由合同承办单位（部门）负责调查、审查。审查合同的主体资格、经营范围、经营能力及履行合同能力等有关情况。订立合同的主体必须是公司及所属各公司中具有独立法人资格，能独立承担民事责任的经济组织或个人。 第四章 合同起草 第十条 合同文件的起草由合同承办单位（部门）负责。合同文本的内容应包括： （一）当事人的名称、住所：合同抬头、落款、公章以及对方当事人提供的资信证明文书载明的当事人的名称、住所应保持一致。 （二）合同标的：合同标的应具有唯一性、准确性。 （三）数量：合同应采用国家标准的计量单位，一般应约定标的物数量，常年经销合同无法约定确切数量的应约定数量的确定方式（如电报、传真、送货单、发票等）。 （四）质量：有国家标准，部门行业标准或企业标准的，应约定所采用标准的代号；化工产品等可以用指标描述的产品应约定主要指标要求（标准已涵盖的除外）；凭样品支付的应约定样品的产生方式及样品封存地点。 （五）价款或报酬：价款或者报酬应在合同中明确，采用折扣形式的应约定合同的实际价款；价款的支付方式如转帐支票、汇票（电汇、票汇、信汇）、托收、信用证、现金等应予以明确；价款或报酬的支付期限应约定确切日期或约定在一定条件成就后多少日内支付。 （六）履行期限、地点和方式 履行期限应具体明确，无法约定具体时间的，应在合同中约定履行期间的方式；履行地点应当明确。【专项资金合同管理办法】 （七）合同的担保 合同中对方当事人要求提供担保或本方要求对方当事人提供担保的，应结合具体情况根据担保法的要求办理相关手续。 （八）合同的解释 合同文本中所有文字应具有排它性的解释，对可能引起歧义 的文字和某些非法定专用词语应在合同中进行解释。 （九）保密条款 对技术类合同和其他涉及经营信息、技术信息的合同应约定保密承诺与违反保密承诺时的违约责任。 （十）合同联系制度 履行期限长的重大经济合同应当约定合同双方联系制度，确立联系人。 （十一）违约责任 根据合同法作违约约定，在约定要注意合同的公平性。 （十二）解决争议的方式 解决争议的方式应选择诉讼，而且应约定在本公司所在地的人民法院。 (十三)其他事项 1、合同生效的时间和条件； 2、合同正副本份数和双方持有状况； 3、附件名称及数量； 4、双方法定代表人或授权委托代表的签名、盖章； 5、签约时间和地点； 6、其他。 第十四条 谈判对方坚持使用其合同文本作为谈判基础时，可以采纳。但应将文本中未列入的我方认为合同应涉及的事项列入谈判内容。 第十五条 公司制定与推广常用合同的指导文本。其中商务与法律条款由企业管理部负责，技术附件由合同职能管理部门负责，企业管理部统筹。 第五章 合同的审查和批准专项资金管理办法专项资金合同管理办法 第四篇 财政部教育部 2012年7月24日 农村义务教育学生营养改善计划 专项资金管理暂行办法 第一章 总 则 第一条 为加强和规范农村义务教育学生营养改善计划专项资金管理，提高资金使用效益，根据国务院办公厅关于实施农村义务教育学生营养改善计划的意见（国办发201154号）和有关法律法规，制定本办法。 第二条 本办法适用于实施农村义务教育学生营养改善计划（以下简称“营养改善计划”）国家试点地区和学校。 第三条 本办法所称的专项资金，是指中央财政为实施营养改善计划国家试点工作而安排用于学生营养膳食补助的经费。 第四条 专项资金的管理和使用，应当遵循“专款专用、公开透明、及时结算、年度平衡”的原则，确保资金使用安全、规范和有效。 第二章 资金安排 第五条 国家试点地区营养膳食补助按照国家规定的标准核定，所需资金由中央财政承担。 第六条 鼓励有条件的地方在国家试点地区以外开展营养改善计划地方试点工作（以下简称“地方试点”）。地方试点应当以贫困地区、民族地区、边疆地区、革命老区等为重点，所需资金由地方财政统筹安排。 对地方试点工作开展较好并取得一定成效的省份，中央财政给予奖励性补助。中央财政根据上一年度地方财政投入、组织管理、实施效果等因素核定当年奖励性补助资金，由地方财政统筹用于地方试点工作。 第七条 在实施营养改善计划的同时，继续落实农村义务教育家庭经济困难寄宿生生活费补助政策。实施营养改善计划的地区不得用专项资金抵减家庭经济困难寄宿生生活费补助资金。 第八条 中央财政在农村义务教育薄弱学校改造计划中专门安排食堂（伙房）建设资金，对中西部地区农村学校改善就餐条件进行补助，并向国家试点地区重点倾斜。 第九条 地方财政应当统筹农村义务教育薄弱学校改造计划、农村义务教育校舍维修改造长效机制和中西部农村初中校舍改造工程资金，结合地方财力，将学生食堂（伙房）列为重点建设内容，优先予以支持。 学校食堂（伙房）建设应当坚持“节俭、安全、卫生、实用”的原则，严禁铺张浪费、豪华建设。规模较小的学校，可以根据实际改造、配备伙房及相关设施，为学生在校就餐提供基本条件。 第十条 鼓励单位和个人捐资捐助，在地方人民政府统筹下，积极开展营养改善工