财务收银岗位职责.doc

财务、收银管理制度 总 则 为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，依据中华人民共和国会计法、企业会计准则制定本制度；（一）财务经理岗位职责财务经理受董事长管理，业务上直接对总经理负责，主要职责如下： 1、 对各店财务、收银岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。 2、 贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。 3、 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。 4、负责对公司贵宾券的收发审核和登记工作。5、对各店财务、会计、出纳保管和收银工作做定期或不定期的检查及评定 6、 其他相关工作。7、不得营私舞弊、贪污、挪用公款，损害公司利益，如经发现给予开除并赔偿经济损失，情节严重的交给司法机关处理。（二）会计岗位职责、管理制度各店会计日常考勤、活动归本店长管理，业务上受杰诚酒店管理公司财务部经理领导，管理细则如下：1、 严格遵守公司作息时间，早8:30-12：00.下午14:30-18：00（冬季下午14:00-17:30），不准迟到、早退和脱岗，有事提前写假条请假（一天内店长批准，两天以上由店长、财务经理同时批准）。每日上午8:30准时收账，整理收款及银行转账票据，检查、盘点会员卡和票券的销售及发放、负责电脑软件收入和消费单、取鞋单、按摩技师出钟单，搓背单等其它实际核对工作。2、核对电脑数据和打印出的明细数据，审核收款和费用支出单据，按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时；3、 发票开具和审核，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报；4、 本店票券的领取、发放登记及对收银员票券的发放监督、核对。5、管理本店的会员卡，把正在使用、未使用、已经报废及其他情况的会员卡分类清楚。6、及时和出纳核对实存现金、银行存款，做到账实相符。7、监督和管理收银员的工作，对吧台的业务做定期或不定期的检查和核对。8、不得营私舞弊、贪污、挪用公款，损害公司利益，如经发现给予开除并赔偿经济损失，情节严重的交给司法机关处理。（三）出纳岗位职责、管理制度 分店出纳日常考勤、活动归本店长管理，业务上受杰诚酒店管理公司财务部经理领导，管理细则如下：1、严格遵守公司作息时间，早8:30-12：00.下午14:30-18：00（冬季下午14:00-17:30），不准迟到、早退和脱岗，有事提前写假条请假（一天内店长批准，两天以上由店长、财务经理同时批准）。2、每日上午8:30准时收账，盘点收银员的现金、核对现金收款票据和银联手续，及时和会计核对实际收款金额与票据金额，如有出入，及时查找原因，并申报有关管理人员。3、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。4、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。5、协助会计对收银员的工作做好管理和监督。6、每日收入的营业款要及时存入本店账户上，不准积压现金，不按照公司规定及时储存营业款，如被盗等其他事件发生责任自负。7、做好仓库管理员的工作。（四）保管员岗位职责、管理制度1、遵守劳动纪律，按时上下班，不准擅离岗位。遵纪守法，廉洁奉公，办事公道。2、保管员必须管理好仓库物资和帐目，严格物资进出库手续。物品进出库点数、验收，开出、入库单要有经手人和保管同时签字，做到帐目相符。对不合格物品有权拒收，每周必须对营业区内小商品进行两次以上清查、核对，清查核对完毕时要有店长确认签字后方可通过（店长没签字确认无效），如不按照规定执行出现缺少等其他问题有保管员承担责任。3、做好月终盘点和结帐工作，配合会计及时结清当月帐目，做到日清月结。4、对缺货物品提前告诉店长，以便及时填写申购单。对即将过期的物品及时盘点清查，报知店长和采购员，提前调换。5、负责工装、布草、浴巾、浴服等物品收发工作。6、库内不存放个人或其它单位的物品。7、库房内物品必须摆放整齐上货架、像超市一样规范统一。8、不得营私舞弊、贪污、挪用公款，损害公司利益，如经发现给予开除并赔偿经济损失，情节严重的交给司法机关处理。（五）收银员岗位职责、管理制度收银员日常考勤、活动归本店长管理，业务上受本店会计管理和监督，杰诚酒店管理公司财务部经理领导，主要职责如下：1、负责公司的收银工作，以良好的仪表、仪容，饱满的精神向客人提供准确、快捷、礼貌的优质服务；2、熟练掌握收银、假币、输单、操作过程，熟悉各类服务项目，要及时把收入款投放到保险柜里，不准在外存放现金超过2000元（每够1000元现金要用信封住口签上名投入保险柜里，如不按照规定执行，出现被盗、被抢等意外事件后果有责任人承担。3、熟悉贵宾卡销售、充值业务，售卡赠送消费券时必须有当班经理确认签字。4、接受信用卡结账时，应认真依照银行有关规定受理。5、每班营业结束时，必须认真核对报表数与实收数是否一致，并做好交班工作。6、每日按规定时间到财务交清前一天的营业报表和款项。认真填写交款清单，钱款与清单一致。7、收银员必须在第一时间给消费客人结账，出取鞋单和消费清单，不准私自挂账、挂手牌、不结账。如有特殊情况需要挂账时，要写证明由值班经理、店长确认签字后才可以，否则后果责任自己承担。8、收银员在操作过程中，如遇错单作废必须由当班经理确认签字后会计才准认可，否则一切损失由承接责任人承担。9、严禁收银员和其他人员携带私人款项、物品、票券等进入吧台。严格管理客人消费卡、票券，不得和公司票券混合在一起。10、收银员不准在收银工作中、利用职权之便，用他人、或自己的票卷、会员卡等其他手段套出现金，不得向自己或者她（他）人身上（衣服里）装票卷、钱财等任何东西，营私舞弊、贪污、挪用公款，损害公司利益，如经发现给予开除并赔偿经济损失，情节严重的交给司法机关处理。一、 库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。2、严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。3、不准用“白条”入帐。4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。8、现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。9、出纳员必须严格遵守执行上述各条规定.10、出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的帐务登记工作和会计档案管理工作。二 、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。2、公司必须认真贯彻执行中国人民银行法、中华人民共和国票据法等相关的结算管理制度。3、从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。4、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表。5、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。三、采购报账制度及流程本制度采购主要适用经营过程中需要的食品、原材料、装修材料、办公用品等。1、 仓库保管或各店长根据需要制定书面采购计划，交给采购部经理，采购部经理根据计划安排采购。数额较大的，先交财务经理，然后上报总经理审批，才能安排采购。2、 采购入库。保管根据采购物品品名、数量分类填写入库单，并及时入库。入库单由保管、采购人员同时核对签字。3、 审核单据。采购人员要在每张报账票据上签字将采购单据、入库单同时整理粘贴到报销张贴单上。并根据张贴单的要求填写单据张数、报销金额、经手人等内容，完成后交店长重新复核确认签字。然后转给公司后勤部经理审核签字，最后交公司总经理最终审核确认才能报账。4、 报账。出纳会计根据手续完整的报销单据重新核对无误后付款入账，同时在单据上加盖现金付讫章或银行转讫章，以免重新报账。冲销预付款的，同时附上相关冲账单据联。报账时间不得拖延，当月单据及发生的费用必须在当月入账完毕。四、费用报账制度及流程1、 经营性正常费用，如工资、提成和其他小额费用等，由店长按照公司的统一要求制定表格或单据，填写数据，然后交会计复核（工资表需要公司人事部审核），完成后交公司财务经理统一审核。最后交公司总经理审核无误后，签字确认。出纳会计根据手续完整的报销单据重新核对无误后付款入账，同时在单据上加盖现金付讫章或银行转讫章。冲销预付款的，同时