第十一章--Excel在财务管理中的高级运用.ppt

1 2020 4 16 1 第十一章Excel在财务管理中的高级运用 内容提要 1 2 一 财务数据的简便输入二 财务数据的保密三 常用财务指标的计算 2 2020 4 16 2 内容提要 2 2 四 时间价值系数表的编制五 贷款偿付计划的编制六 数据库的构建和运用七 图形绘制 3 2020 4 16 3 一 尽可能导入与复制 二 迫不得已敲键盘 三 直接计算得结果 四 自动填充有规律 五 引用 需谨慎 一 财务数据的简便输入 4 2020 4 16 4 六 合并 拆分得新列 七 三维操作效率高 八 阿拉伯数字自动转换为人民币大写金额 九 保证数据正确有妙招 5 2020 4 16 5 1 导入2 复制或移动 一 尽可能导入与复制 6 2020 4 16 6 1 Excel2007数据 自Access 自网站 query 2 Excel2003数据 导入外部数据 1 导入 7 2020 4 16 7 1 单元格的复制与移动 2 块 区域 的复制与移动 3 工作表的复制 2 复制或移动 8 2020 4 16 8 1 Excel2003编辑 复制 选择性粘贴 转置 2 Excel2007开始 复制 选择性粘贴 转置 3 转置 行列互换 9 2020 4 16 9 1 Excel2003输入a 编辑 复制 选中区域 选择性粘贴 加 减 乘 除 4 同加 减 乘 除 以常数a 1 2 10 2020 4 16 10 2 Excel2007输入a 开始 复制 选中区域 选择性粘贴 加 减 乘 除 4 同加 减 乘 除 以常数a 2 2 11 2020 4 16 11 1 单个单元格内容的输入2 一整块相同内容的输入 二 迫不得已敲键盘 12 2020 4 16 12 1 通过表达式计算2 通过工作簿函数计算 三 直接计算得结果 13 2020 4 16 13 1 通过表达式计算 14 2020 4 16 14 2 通过工作簿函数计算 15 2020 4 16 15 相邻单元格数值相同的填充相邻单元格连续编号的填充延用前续相关数据间的分布规律自定义填充序列 四 自动填充有规律 16 2020 4 16 16 1 何为 引用 2 何时 引用 3 引用 的类型相对 绝对 混合 五 引用 需谨慎 17 2020 4 16 17 1 列合并2 分列 六 合并 拆分得新列 18 2020 4 16 18 一个工作簿里存放多张表格同时对多张表格进行操作一次操作对多张表格同时起作用 七 三维操作效率高 19 2020 4 16 19 例 将B2中以阿拉伯数字3701 08表示的金额 在B3中写成人民币大写金额 即 叁仟柒佰零壹元零捌分 八 阿拉伯数字自动转换为人民币大写金额 20 2020 4 16 20 IF INT B2 10 INT B2 10 0 TEXT INT B2 DBNum2 G 通用格式 元 IF INT B2 100 INT B2 10 10 0 整 零 TEXT INT B2 100 INT B2 10 10 DBNum2 G 通用格式 分 TEXT INT B2 DBNum2 G 通用格式 元 IF INT B2 100 INT B2 10 10 0 TEXT INT B2 10 INT B2 10 DBNum2 G 通用格式 角整 TEXT INT B2 10 INT B2 10 DBNum2 G 通用格式 角 TEXT INT B2 100 INT B2 10 10 DBNum2 G 通用格式 分 将下式拷贝到B3中 B2中的阿拉伯数字将自动转换为人民币大写金额 21 2020 4 16 21 1 类型正确是基础2 冻结窗口好对照3 确保 数据有效性 4 借助条件格式来提醒 九 保证数据正确有妙招 22 2020 4 16 22 一 避免接触 二 加密文件 三 保护工作簿 四 保护工作表 二 财务数据的保密 23 2020 4 16 23 五 隐藏行或列 六 锁定单元格 七 隐藏公式 八 隐藏单元格 24 2020 4 16 24 一 投资回收期 二 现值或净现值 三 内含报酬率 到期收益率 实际利率 三 常用财务指标的计算 25 2020 4 16 25 四 债券定价 五 债券溢折价摊销 26 2020 4 16 26 如下页图 在B10中输入下列公式即可 LOOKUP 0 B9 G9 B3 G3 LOOKUP LOOKUP 0 B9 G9 B3 G3 B3 G3 B9 G9 LOOKUP LOOKUP 0 B9 G9 B3 G3 1 B3 G3 B4 G4 一 投资回收期 27 2020 4 16 28 2020 4 16 28 1 PV函数法2 NPV函数法 容易出错3 XNPV函数法4 列表求解法 二 现值或净现值 29 2020 4 16 29 1 Rate函数法2 Irr函数法3 Mirr函数法4 单变量求解法 三 内含报酬率 到期收益率 实际利率 30 2020 4 16 30 例 现有当日发行的企业债券 面值100万元 五年期 票面年利率4 16 利息按年支付 到期偿还面值 发行费用和所得税忽略不计 四 债券定价 31 2020 4 16 31 问 如果不购买该债券 投资于甲项目的年报酬率为5 38 则该债券的价格高于多少时 企业将不愿购买债券而投资于甲项目 32 2020 4 16 33 2020 4 16 33 现有当日按1018万元发行的企业债券 面值1000万元 三年期 票面年利率4 利息按年支付 到期偿还面值 发行费用和所得税忽略不计 五 债券溢折价摊销 34 2020 4 16 34 问 1 实际年利率为多少 2 采用实际年利率法摊销溢折价 35 2020 4 16 36 2020 4 16 36 一 复利现值系数 PVIF 二 复利终值系数 FVIF 三 普通年金现值系数 PVIFA 四 普通年金终值系数 FVIFA 四 时间价值系数表的编制 37 2020 4 16 37 1 输入基本数据2 输入基本计算公式3 执行 假设分析 一 复利现值系数 PVIF 38 2020 4 16 38 1 输入基本数据 如下图 39 2020 4 16 39 2 输入基本计算公式 如下图A2 40 2020 4 16 40 1 选中区域A2 K12 2 依次单击 数据 假设分析 数据表 3 执行 假设分析 1 2 41 2020 4 16 41 3 在对话框 输入引用行的单元格 和 输入引用列的单元格 右侧的空格中分别选定所引用的单元格D1和F1 4 确定 3 执行 假设分析 1 2 42 2020 4 16 43 2020 4 16 44 2020 4 16 44 二 复利终值系数 VIF 45 2020 4 16 45 三 普通年金现值系数 PVIFA 46 2020 4 16 46 四 普通年金终值系数 FVIFA 47 2020 4 16 47 一 每次等额还本付息 二 每次等额还本 按期付息 五 贷款偿付计划的编制 48 2020 4 16 48 一 应收账款备查账 二 薪酬管理 人事档案 三 存货管理 进销存 四 数据库的应用 六 数据库的构建和应用 49 2020 4 16 49 一 应收账款备查账 50 2020 4 16 50 1 结构2 根据身份证号自动生成 出生日期 年龄 和 性别 3 薪酬查询 二 薪酬管理 人事档案 51 2020 4 16 52 2020 4 16 53 2020 4 16 53 三 存货管理 进销存 54 2020 4 16 54 1 查询 打印符合一个 或多个 条件的部分数据2 单独列出符合一个 或多个 条件的部分数据 四 数据分析和应用 1 2 55 2020 4 16 55 3 分别计算和展示每一部门的业绩4 计数 排序 求最大 小 平均 值 方差和标准差5 回归分析 四 数据分析和应用 2 2 56 2020 4 16 56 一 资金习性预测法 二