仓库出入库核算流程(1).doc

龙天茶业茶叶仓库入库操作流程弋阳生产车间弋阳公司仓库分公司仓库弋阳公司成本会计分公司财务茶叶生产完成入库 接财务确认后的分公司订单，开具出库单发货给分公司 验收入库 核对弋阳仓库发货单，验收入库 收集出库单，核对订单，进行财务帐务处理 收集入库单，核对生产日报表，进行财务帐务处理 汇总订单、入库单、财务处理 1、弋阳公司仓库保管员核对弋阳品检部出具的产品检验单，验收无误后填制入库单，送货人在入库单上签字确认，办理入库；2、分公司仓库保管员根据弋阳公司货单、分公司订单，核对数量填制入库单，办理入库；3、办理入库后，仓库保管员应及时登记入账，并将单据于次日早上10：00钟前整理送财务签收；4、入库单一式三联,一联仓管员留底，一联交送货人，一联交财务进行帐务处理 。龙天茶业茶叶仓库出库流程公司财务仓库财务收集订单、出库单，进行核算 财务签字确认销售订单发货后开具出库单并在订单上签字确认 仓库保管员接订单后，按订单内容，通知物流发货 备注：1、仓库保管员必需接到财务签字确认后的订单，才能发货；2、发货后开具出库单并在订单上签字确认，及时登记保管帐；3、仓库保管员次日早上10点前，整理好出库单及订单送财务签收；4、出库单一式三联,一联仓管员留底，一联随货发出，一联交财务进行帐务处理 龙天茶业材料入库流程供应厂商研发生产部品检部仓库财务部会计材料、送货单及出厂检验合格报告 通知采购退、换货或进入特采流程，由总监签批检验不合格检验合格出具IQC物料检验结果 仓库签收物流收货单核对送货单数量，开具入库单（品检负责人签字）、清点入库 将供应商送货单、出厂检验合格报告、入库单整理交财务 备注：1、 材料到厂区，仓库管理员签收物流单，通知品检检验来料，当天出具品质检验结果、2、 检验合格通过，仓库保管员核对送货单、供应商出厂检验报告清点数量，放入待检区，待品检部负责人检验后在入库单上签字确认，（如果是研发部工程师采购的研发物料，由工程师验收签字）办理入库手续，要做到品质不良不收，单证不齐不收；3、 检验未通过的物料，放入仓库待检区，由品检部向研发生产中心提请，进入特采流程；4、开具入库单后，仓库保管员应及时登记入账，并将所有单据于次日早上10：00钟前整理送财务签收；5、本入库单一式三联,一联仓管员留底，一联交给采购员或供应商，一联交会计作财务处理 。龙天茶业材料出库流程生产部仓库财务部领料人填写生产部领料单生产负责人审批仓库保管员核对月生产计划、BOM表、规格、数量、开出库单领料人在出库单上签字确认出库 出库单整理交财务进行帐务处理 备注：1、生产部门月末将下月月生产计划和BOM表交仓库保管员；2、生产部门领用材料，需由部门经理审批生产部领料单后，交仓管员才能发放材料；3、仓库保管要对生产领料单与月生产计划和BOM表核对无误后，开具出库单领用人在出库单上签收，发货后仓管员应及时登记入账，并将单据于次日早上10：00钟前整理送财务签收；3、本出库单一式三联,一联生产留底，一联交给仓管，一联交会计作财务处理 。龙天茶业材料退废料及报废流程生产部采购部品检部分公司财务部仓库生产部填写退料单 生产负责人审批 采购部联系供应商，进行退换货处理品检负责人在退料单上注明产生废料原因并签字确认成本会计会同行政定期对废料进行处理，处理前列出详细清单，报财务总监审批退换结果通知财务进行帐务处理 生产过程中产生的废料供应商来料废料仓库核对退料单数量、规格办理废料入库备注：1、 生产部门退废料，由经办人填写退料单注明原因，需由生产负责人审批，废料由品检经理出具检验结果，注明产生废料原因；2、 仓库保管员根据品检负责人出具的结果，分类摆放、分区保管；3、 供应商来料废料，仓库保管员通知采购部对废料进行退换，采购部将退换结果书面报财务部，进行财务处理；4、 生产过程中产生废料，财务部列出报料清单报财务总监审批，通过后会同行政、仓库一同对废料进行处理，收到款项交财务；5