用友T3课件 总账日常业务4.doc

总账日常业务一、日常业务处理流程图二、总账参数设置选 项 卡参 数 设 置凭证制单序时控制（采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用日期，不能超过业务日期）支票控制（该结算方式设为支票管理，银行账辅助信息不能为空，而且该方式的票号应在支票登记簿中有记录）可以使用应收、应付系统的受控科目打印凭证页脚姓名凭证审核控制到操作员出纳凭证必须经出纳签字（勾选与否可根据企业需要）凭证编号由系统编号外币核算采用固定汇率进行预算控制账簿账簿打印位数每页打印行数按软件默认的标准设定明细账查询权限控制到科目明细账打印按年排页会计日历会计日历为1月1日12月31日其他数量小数位和单价小数位设为2位部门、个人、项目按编码方式排序三、日常业务处理【要求】1. 以“赵红”的身份进行填制凭证，凭证查询操作。2. 以“陈亮”的身份进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记操作。3. 以“汪刚”的身份进行审核、记账、账簿查询操作（1）凭证类别的增加（基础设置财务凭证类别）填制凭证前必须录入凭证类别，否则无法进去日常操作。凭证类别的增加是对日常业务进行分类处理。（2）、凭证的填制记帐凭证是登记帐簿的依据，在实行计算机处理帐务后，电子帐簿的准确与完整完全依赖于记帐凭证，因而使用者要确保记帐凭证输入的准确完整。1. 总帐系统 填制记账凭证 2. 单击增加按据增加一张新凭证 3. 凭证类别：单击选择 4. 凭证编号：采用系统自动编号，该编号由计算机自动产生，不用人工输入”。 5. 制单日期：默认已当前帐套日期为主,可以人工修改。 6. 附单据数：在“附单据数”处输入原始单据张数。 7. 凭证内容：输入本张凭证的每一笔分录。每笔分录由摘要、会计科目、发生金额组成。l 摘要：业务说明，要求简洁明了l 科目名称：科目必须输入末级科目，科目可以输入科目编码，中文科目名称或助记码l 辅助核算信息:录入的辅助信息将在凭证下方的备注中显示。8. Ctrl+L ：显示或隐藏凭证金额的的线条9. 单击保存按钮保存 10. 放弃当前未完成的分录的输入、可按“删除”按钮/“Ctrl+D”例：1月经济业务如下：(1) 付款凭证1日，财务部陈亮从工行提取现金10000元，作为备用金。（现金支票号XJ001）借：现金(1001) 10000贷：银行存款/工行存款(100201) 10000(2) 收款凭证2日，收到泛美集团投资资金10000美元，汇率1:8.275。（转账支票号ZZW001）借：银行存款/中行存款(100202) 82750贷：实收资本(3101) 82750(3) 收款凭证3日，销售二部宋佳收到北京希望学校转来一张转账支票，金额99600元，用以偿还前欠货款。（转账支票号ZZR002）借：银行存款/工行存款(100201) 99600贷：应收账款(1131) 99600(4) 付款凭证4日，总经理办公室支付业务招待费1200元。（转账支票号ZZR003）借：管理费用/招待费(550205) 1200贷：银行存款/工行存款(100201) 1200(5) 收款凭证5日，总经理办公室陈伟清出差归来，报销差旅费2000元，交回现金200元。借：管理费用/差旅费(550204) 1800 现金(1001) 200贷：其他应收款(1133) 2000(6) 转帐凭证6日，生产部领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸-A4。借：生产成本/直接材料(410101) 25000贷：原材料/生产用原材料(121101) 25000 凭证的修改：问：对保存好的凭证发现某些地方填制的有错误，怎样执行修改？答：直接点击要更改的地方Delete键删除，再重新输入。提示：凭证已成功保存凭证的删除：如：想要删除第一张，点到凭证上面，单击【制单】菜单下面的作废/恢复。如果作废凭证不想保留时，则可以通过“凭证删除/整理”功能，将其彻底删除，并对未记账凭证重新编号。怎么样取消凭证作废标志：点击【制单】 再单击【作废/恢复】至此成为恢复的状态。4、出纳签字的概念! 所有涉及到“现金”和“银行存款”科目的凭证一般要由出纳签字.! 指定会计科目:现金，银行存款。步骤：点击总账-凭证-出纳签字5、凭证审核: 制单人和审核人不是同一人。6、凭证查询步骤：总账凭证查询凭证选择查询条件 确认。如果这里的查询条件不完整，可以点击“辅助条件”进行条件过滤。7、记 账 和 反 记 账：（以“汪刚”的身份重新注册总账系统）。注意事项：只有在前面期初余额录入正确，试算结果平衡的前提条件下，才能够完成总账的记账工作。步 骤：更换操作员为记账人记账选择记账范围或下一步记账账套启用月系统将自动试算期初余额是否平衡若平衡确定系统开始记账。注意：A、如果在总账的设置选项中，选择“出纳凭证必须经由出纳签字”，则出纳凭证没签字的时候，不允许记账。B、如果在总账的设置选项中，选择“未审核的凭证允许记账”，则凭证没审核，允许记账。C、上月未结账本月不能记账。D、启用月的期初余额试算不平衡不能记账 。E、凭证记账后，在填制凭证中看不到凭证了。即记账后的凭证只能在“查询凭证”中看到。如果记完账，发现凭证有错误，则需要“取消记账”。总账期末对账打开对账窗口Ctrl+H系统提示“恢复记账前状态被激活”确定退出对账窗口总账桌面凭证恢复记账前状态恢复最近一次记账前状态或恢复某月初记账前状态确定录入账套主管密码确定H总账管理系统期末处理要求：1. 以“赵红”的身份进行自动转账操作。2. 以“汪刚”的身份进行对账、结账操作。自动转账定义(1) 自定义结转借：管理费用/其他(550207) JG()贷：待摊费用/报刊费(130101) 642/12操作指导：1. 执行“期末”|“转账定义”|“自定义转账”命令，进入“自动转账设置”窗口。 2. 单击“增加”按钮，打开“转账目录”设置对话框。 3. 输入转账序号“0001”，转账说明“摊销报刊费”；选择凭证类别“转账凭证”。 4. 单击“确定”按钮，继续定义转账凭证分录信息。 5. 确定分录的借方信息。选择科目编码“550207”，部门“总经办公室”方向“借”，输入金额公式“JG()”。 单击“增行”按钮。确定分录的贷方信息。选择科目编码“130101”，方向“贷”，输入金额公式“642/12”。单击“保存”按钮。(2) 期间损益结转操作指导：执行“期末”|“转账定义”|“期间损益”命令，进入“期间损益结转设置”窗口。 选择凭证类别“转账凭证”，选择本年利润科目“3131”， 单击“确定”按钮。自定义转账生成操作指导1. 执行“期末”|“转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。 2. 单击“自定义转账”单选按钮，单击“全选”按钮。 (3) 单击“确定”按钮，生成转账凭证。(4) 单击“保存”按钮，系统自动将当前凭证追加到未记账凭证中。期间损益结转生成以“赵红”的身份进行期间损益的结转1. 执行“期末”|“转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。 2. 单击“期间损益结转”单选按钮，选择损益类型“支出”。 3. 单击“全选”按钮，单击“确定”按钮，生成转账凭证。 单击“保存”按钮，系统自动将当前凭证追加到未记账凭证中。注意： 以“汪刚”身份将生成的自动转账凭证审核、记账对 账以“汪刚”的身份重新注册总账系统。结 账注意： 结账只能由有结账权限的人进行。 本月还有未记账凭证时，则本月不能结账。 结账必须按月连续进行，上