公司度财务分析模板.docx

精选资料湖南万华生态板业有限公司月度财务分析模板目 录一、 筹资活动分析1（一） 筹资规模变动情况水平分析1（二） 筹资结构情况变动垂直分析2二、 建设期分析2（一） 投资规模变动情况水平分析2（二） 投资结构变动情况垂直分析2三、 原料收购分析3（一） 原料数量及平均价格情况分析3（二） 原料机械购置情况分析3（三） 原料机械租赁情况分析3（四） 原料采购单位费用分析3四、 资产负责表分析4（一） 资产负债表结构分析4（二） 对上表的分析说明4（三） 资产负债表结论分析4五、 利润表分析4（一） 利润表结构分析4（二） 对上表的分析说明5（三） 利润表结论分析5六、 盈利能力预测分析5（一） 预测标准成本费用模型5（二） 现有数据对模型的影响分析5（三） 对上表的分析说明5七、 分析结论及建议51、 筹资活动分析（1） 筹资规模变动情况水平分析形式：文字分析根据权益总额上年同期的变化，描述其增减变化幅度，并进一步分析：负债主要变化项目对权益的影响、未分配利润对权益的影响、以及以上各方面影响的原因；（2） 筹资结构情况变动垂直分析形式：表格分析横向表头：本期与上年同期的绝对金额、占资产总额的比例、比例增减变化纵向表头：流动负债、非流动负债、所有者权益说明：文字描述主要变化的内容及原因。2、 建设期分析（1） 投资规模变动情况水平分析形式：文字分析根据建设期投资总额上年同期的变化，描述其增减变化幅度，并进一步分析：流动资产主要变化项目对投资规模的影响、非流动资产对投资规模的影响（在建工程中应分析设备、设备安装、土建以及资本化费用各模块的金额变化）、可抵扣进项增值税、未分配利润（主要是未资本化费用）、以及以上各方面影响的原因；（2） 投资结构变动情况垂直分析形式：表格分析横向表头：本期与上年同期的绝对金额、占投资总额的比例、比例增减变化纵向表头：流动资产（除货币资金外）、非流动资产、应付税金、未分配利润（其中：税金及附加、管理费用、财务费用）分析：表内主要内容及变动原因。3、 原料收购分析（1） 原料数量及平均价格情况分析形式：表格分析横向表头：入库数量、平均单价、入库金额纵向表头：枝丫材、稻草、燃烧料分析：表内主要内容及实际存在的主要问题；（2） 原料机械购置情况分析形式：表格分析横向表头：设备名称、购置主体、数量、单价、金额纵向表头：机械名称说明：文字描述主要内容及结合工厂实际情况分析其存在的主要问题；（3） 原料机械租赁情况分析形式：表格分析横向表头：租赁主体、数量、单价、设备金额、押金金额纵向表头：机械名称说明：文字描述主要内容及结合工厂实际情况分析其存在的主要问题；（4） 原料采购单位费用分析形式：表格分析横向表头：月份纵向表头：费用明细项目表尾：费用合计、采购数量、单位费用（元/吨）说明：文字描述主要内容及结合工厂实际情况分析其存在的主要问题。4、 资产负责表分析（1） 资产负债表结构分析形式：表格分析横向表头：2017年期初、2017年期末、期初（%）、期末（%）、变化（%）纵向表头：资产负债表各主要项目（2） 对上表的分析说明1. 资产来源分析即负债总额和所有者权益总额的高低，把握企业债务规模和净资产的大小，然后通过计算资产负债率或者产权比例，进而分析企业的财务风险；2. 流动资产分析通过流动资产各项目的比重，分析企业资产的流动性及资产质量（重点分析应收类往来）。3. 负债分析计算流动负债与长期负债的比重，分析短期偿债压力，以及明年达产后的资金成本压力。4. 所有者权益分析实收资本反映企业所有者对企业利益要求权的大小，通过与债权人对企业利益要求权相对比，分析股东资本对企业权益的积累能力，资本公积反映投入资本本身的增值。（3） 资产负债表结论分析资产总额的期末数大于期初数，说明资产发生了增值，结合负债和所有者权益项目分析资产增值的原因是借入资金、投资者投入还是自我积累转入。5、 利润表分析（1） 利润表结构分析形式：表格分析横向表头：2017年期末、2017年预算、完成预算比例（%）、占预算比例（占预算为负%）纵向表头：利润表各项目（2） 对上表的分析说明1. 利润目标完成预算情况分析；2. 收入类完成预算百分比分析；3. 费用类完成预算百分比分析。（3） 利润表结论分析6、 盈利能力预测分析（1） 预测标准成本费用模型（2） 现有数