公司内部审批权限一览表

.河南德赢实业有限公司内部审批权限一览表目的：本内部审批权限适用于公司各职能部门 ，目的在于提升公司统一流程化管理水平，强化内部管理，规范经营行为。要求：本权限一方面表示为费用的审批流程，另一方面表现为不同职级对各笔发生费用的权限，各职级应当围绕着财务部费用管控办法严格执行费用审批流程，健全公司的内控制度。原则： 1、对费用发生具有控制权或费用归属部门的负责人行使审批权。2 、费用归属部门或费用管控人（非报销人或经办人）的上级领导行使审批权。3 、在权限范围内行使审批权、超出权限者需逐级上报。4 、财务总监对资金流转具有严格的审批权，对不符合公司制度或损害公司利益的行为有向董事长建议反馈的义务，且在紧急情况下具有否决权。管理中心负责人审批权限一览表;.单元格内空格的表示此处不需签字。金额审批流程及权限报销时不论金额人事主管人事经理行政总监会计财务总监董事长报销时不论金额部门主管部门经理事业部总监行政总监董事长500 元（含）以下人事主管会计会计主管报销时500-1000 元( 含）人事主管人事经理会计财务经理1000-3000 元（含）人事主管人事经理行政总监会计财务总监3000 元以上人事主管人事经理行政总监会计财务总监董事长500 元（含）以下部门主管会计会计主管报销时500-1000 元( 含）部门主管部门经理会计财务经理1000 元以上部门主管部门经理行政总监会计财务总监报销时不论金额部门主管部门经理行政总监会计财务总监董事长分类支付项目说明环节复核 1复核 2复核 3审核 1审核 2审批 1备注工资、奖金所有薪酬福利制度内的项目工资奖金福利社保费员工社保申请及缴纳指薪酬制度之外的福利，福利费如节日福利、年终福利、礼金等。中秋晚会、 年会、必须有书面预算内会务费启动会、总结会等全员性质的会审批的预算单，超出预算预算外议者必须提供预算增补单培训费办公用品采购培训物料、场地费、差旅费采购与支付货款具有福利性质的培训或培训部组织的全员培训等指行政部采购以备领用的物资物料的采买报销时500 元（含）以下部门主管会计会计主管500-1000 元( 含）部门主管部门经理会计财务经理1000-3000 元（含）部门主管部门经理行政总监会计财务总监3000 元以上部门主管部门经理行政总监会计财务总监董事长500 元（含）以下部门主管会计会计主管500-1000 元( 含）部门主管部门经理会计财务经理1000-3000 元（含）部门主管部门经理行政总监会计财务总监3000 元以上部门主管部门经理行政总监会计财务总监董事长500 元（含）以下部门主管会计会计主管500-1000 元( 含）部门主管部门经理会计财务经理1000-3000 元（含）部门主管部门经理行政总监会计财务总监3000 元以上500 元（含）以下部门主管部门主管部门经理行政总监会计会计财务总监会计主管董事长500-1000 元( 含）部门主管部门经理会计财务经理告知董事长1000 元以上部门主管部门经理行政总监会计财务总监500 元（含）以下部门主管会计会计主管500-1000 元( 含）部门主管部门经理会计财务经理1000-3000 元（含）部门主管部门经理行政总监会计财务总监3000 元以上部门主管部门经理行政总监会计财务总监董事长报销时裕鸿办公区水电物业费水电费指后勤办公区域的水电费报销时指后勤办公区域固定或有物业费合约的物业费报销时其他归属管理中心的电话费、办公用品、绿植等归属于管理中心各部门的费用报销时费用其他上述项目之外的，谨慎处理。财务中心负责人审批权限一览表单元格内空格的表示此处不需签字。金额审批流程及权限分类支付项目说明环节500 元（含）以下复核 1部门主管复核 2复核 3审核会计主管审批 1审批 2备注指跟工作相关的临时性借500-1000 元( 含）部门主管部门经理财务经理1000-3000 元（含）部门主管部门经理事业部总监财务总监因公借支3000 元以上借款指跟工作相关的在合约期500 元（含）以下部门主管部门主管部门经理事业部总监董事长财务总监会计主管内的固定支出或预算范围报批时业费、装修道具款等）500-1000 元( 含）1000 元以上部门主管部门主管部门经理部门经理事业部总监财务经理财务总监告知董事长因私借支个人因私借支报批时不论金额董事长公司和店铺国、地税的申报税款国税、地税报销时不论金额会计会计主管财务经理财务总监资金投理财购买闲余资金的效益化管理报批时不论金额出纳财务总监刷卡手续费、物银行或代收货款公司收取手续费报销时不论金额出纳会计会计主管财务总监其他归电话费、办公用3000 元（含）以下会计会计主管财务经理财务总监款，不包含预算内或采购申请单范围内的借款报批时内的借款行为（如房租、物与缴纳资流手续费的手续费支出属财务中心的品、绿植等归属于财务中心的费用报销时3000 元以上会计会计主管财务经理财务总监董事长费用其他上述项目之外的，谨慎处理。事业部负责人审批权限一览表单元格内空格的表示此处不需签字。金额审批流程及权限分类支付项目说明环节复核 1复核 2复核 3审核 1审核 2审批 1审批 2备注电话费 / 宽带费 店铺和办公区日常费用报销时水电费店铺日常费用报销时办公费用系统使用费固定资产固定资产购置固定资产申购、报销流程报销时物料费用必须有书面审批的采购申请单。主要包括打包袋、胶带、吊牌、不干胶、发货贴、打印纸等日常费用报销时办公系统的技术服务费等报销时此项董事长已审批请款，则无需再批500 元（含）以下部门主管会计会计主管500-1000 元( 含）部门主管部门经理会计财务经理1000-3000 元（含）部门主管部门经理事业部总监会计财务总监3000 元以上部门主管部门经理事业部总监会计财务总监董事长500 元（含）以下部门主管会计会计主管500-1000 元( 含）部门主管部门经理会计财务经理1000-3000 元（含）部门主管部门经理事业部总监会计财务总监3000 元以上部门主管部门经理事业部总监会计财务总监董事长500 元（含）以下部门主管会计会计主管500-1000 元( 含）部门主管部门经理会计财务经理1000-3000 元（含）部门主管部门经理事业部总监会计财务总监3000 元以上部门主管部门经理事业部总监会计财务总监董事长500 元（含）以下部门主管会计会计主管500-1000 元( 含）部门主管部门经理会计财务经理1000-3000 元（含）部门主管部门经理事业部总监会计财务总监3000 元以上部门主管部门经理事业部总监会计财务总监董事长500 元（含）以下部门主管会计会计主管500-1000 元( 含）1000-3000 元（含）部门主管部门主管部门经理部门经理事业部总监会计会计财务经理财务总监3000 元以上部门主管部门经理事业部总监会计财务总监董事长500 元（含）以下部门主管会计会计主管500-1000 元( 含）部门主管部门经理会计财务经理1000-3000 元（含）部门主管部门经理事业部总监会计财务总监3000 元以上部门主管部门经理事业部总监会计财务总监董事长营销费宣传推广费指投放于媒体的广告或宣传品、海报的印制等报销时用交通差旅费培训费出差人员的车费、住宿费、餐补费，必须凭出差申请单方可报销。指专对各事业部员工进行的岗位技能培训发生的物料、场地费报销时500 元（含）以下部门主管会计会计主管500-1000 元( 含）部门主管部门经理会计财务经理1000-3000 元（含）部门主管部门经理事业部总监会计财务总监3000 元以上部门主管部门经理事业部总监会计财务总监董事长500 元（含）以下部门主管会计会计主管500-1000 元( 含）1000-3000 元（含）部门主管部门主管部门经理部门经理事业部总监会计会计财务经理财务总监3000 元以上部门主管部门经理事业部总监会计财务总监董事长500 元（含）以下部门主管会计会计主管500-1000 元( 含）部门主管部门经理会计财务经理1000 元以上部门主管部门经理事业部总监会计财务总监500 元（含）以下部门主管会计会计主管500-1000 元( 含）部门主管部门经理会计财务经理1000-3000 元（含）部门主管部门经理事业部总监会计财务总监报销时激励奖金月度奖励、预存奖励及其他政策性奖金速品事业部当月招待费额 度=当月销售收入 *0.2 ， 快品零售部当月招待费额报批时招待费度=当月销售收入 *0.5 ， 各部门招待费节余部分可 累计使用，但不能提前预支下月额度，超出规定额度部分不予报销。报销时3000 元以上部门主管部门经理事业部总监会计财务总监董事长汽车费拉货面包车的加油费、500 元（含）以下部门主管会计会计主管500-1000 元( 含）1000-3000 元（含）部门主管部门主管部门经理部门经理事业部总监会计会计财务经理财务总监3000 元以上部门主管部门经理事业部总监会计财务总监董事长500 元（含）以下部门主管会计会计主管500-1000 元( 含）部门主管部门经理会计财务经理保养费、审车费等报销时运费外包费批发店铺外包费报销时物流运费批发、直营店铺到货返货运费1000 元以上部门主管部门经理事业部总监会计财务总监报销时不论金额本部门负责人审批即可会计财务总监房租 /物业费合约期内的房租、 物业费等固定费用 （请款流程参照上述借款）报销时不论金额部门主管部门经理事业部总监会计财务总监告知董事长此项董事长已审批续签、新签合同的房租/ 物业费报销时不论金额部门主管部门经理事业部总监董事长财务总监500 元（含）以下部门主管会计会计主管500-1000 元( 含）部门主管部门经理会计财务经理1000 元以上部门主管部门经理事业部总监会计财务总监3000元（含）以下部门主管部门经理事业部总监会计财务总监3000元以上部门主管部门经理事业部总监董事长财务总监500 元（含）以下部门主管会计会计主管500-1000 元( 含）部门主管部门经理会计