石材工业园项目可行性研究报告（立项案例）

网址： ： 188 1004 4308 第 1 页 石材工业园建设项目 可行性研究报告 编制工程师 : 范兆文 版权归属： 北京国宇祥国际经济信息咨询有限公司 中国项目 工程咨询网 网址： ，推 动 石材 产业 升 级 的需要 . 13 带动产业链发 展的需要 . 14 动 当地 经济 快速 发 展的需要 . 14 目建 设 可行性分析 . 14 业 政策可行性 . 14 可行性 . 16 营 可行性 . 17 . 17 论 . 17 第三章 项 目市 场 分析 . 19 业发 展 现 状分析 . 19 市 场 状况分析 . 19 发 展机遇分析 . 20 网址： ： ： 、销售税金及所得税 . 60 务评 价 . 60 . 60 . 60 . 61 合效益 评 价 结论 . 64 第十四章 风险 分析及 规 避 . 66 目 风险 因素 . 66 险 . 66 风险 . 66 金管理 风险 . 66 险规 避 对 策 . 66 险规 避 对 策 . 67 风险规 避 对 策 . 67 金管理 风险规 避 对 策 . 67 第十五章 结论 与建 议 . 68 论 . 68 . 68 附 表 . 69 附件 1 产 品 销 售收入 预测 表 . 69 附件 2 总 成本表（生 产 成本加期 间费 用法） . 71 附件 3 外 购 原材料表 . 72 附件 4外 购 燃料及 动 力 费 表 . 73 附件 5 工 资 及福利表 . 74 附件 6 利 润 和利 润 分配表 . 75 附件 7 固定 资产 折旧 费计 算表 . 76 附件 8 无形 资产 及 递 延 资产摊销 表 . 77 附件 9 流 动资 金估算表 . 78 附件 10 项 目投 资现 金流量表 . 79 附件 11 资产负债 表 . 80 附件 12 财务计 划 现 金流量表 . 82 附件 13 项 目 资 本金 现 金流量表 . 84 附件 14 项 目 资 金来源及运用表 . 85 网址： ，主要用于项目工业园区建设的建筑工程投资、配套工程投资、设备购置及安装费用、土地费、其他费用以及充实企 业流动资金等。 目建设规模 本项目总占地面积为 100 亩，总建设面积 方米 ， 其中办公 网址： ，综合大楼建筑面积 16667 平方米，详细内容见下表： 主要构筑物一览表 序号 主要构筑物名称 占总投资比例 单位 工程量 备注 1 厂房 A 15000 总占地 70 亩 2 厂房 B 10000 3 厂房 C 16000 4 综合大楼 16667 占地 5 亩，共 5 层 5 办公大楼 16667 占地 5 亩，共 5 层 6 门卫室 200 7 配电房 500 8 室外管网工程 2000 9 道路及围墙 4000 10 绿化工程 4000 11 其他辅助工程 500 目资金来源 本项目总投资资金 元， 全部由 企业自筹。 目建设期限 本项目建设从 ；建设工期为 24 个月。 目提出背景 国石材行业发展势头 强劲 随着中国的改革开放，中国石材业也迎来一个飞速发展的新时期，中国经济的发展使整个社会对石材的需求日渐增长。特别是近十年来，建筑业、房地产业、交通业等的加速发展，直接拉动了我国石材业的消费需求，中国石材业迎来一个蓬勃发展的最好历史时期 。 网址： ，特别是进入二十一世纪后，石材平均每年的用量增长率均大于 9%，而且石材用量逐年递增的势头不减。随着国家经济的持续、稳步的发展，国内石材业发展的空间将会更大，势头变强。 次建设项目的提出 随着近几年工业化水平提高，建设用地集约利用是实现经济社会可持续发展 的关键。节约集约用地成了保护土地资源、缓解土地资源约束的必然要求。建立一个规模大、标准高、功能强、低耗能、重环保，功能完备、配套设施齐全的大型石材工业园，是石材业继续发展壮大的必由之路。 本项目 即是在我国石材产业快速发展、产品市场需求旺盛以及项目建设具备多方发展优势的基础上，提出的石材工业园开发项目。项目工业园的建设将有助于贵州省贵阳市石材产业集聚，降低运营成本； 进入园区企业不但能共享基础设施、城市化经济和优惠政策，还能通过统一原材料采购、统一仓储、统一物流等措施，避免重复建设、资金积压和恶性竞争，促进资源 整合、企业合作、产业升级、提升竞争力、带动产业链发展，产生集群效应。 项目建设将有力推动贵州石材产业及相关 产业的 快速 发展。项目建设具有极强的经济效益与社会效益，发展前景十分广阔。 目建设单位介绍 X X X 有限公司是经国家工商总局批准设立，由金世旗国际控股股份有限公司（中天城投集团（股票代码： 000540）控股股东）控股，按照现代企业制度组建的致力于清洁能源及矿产资源综合开发利用的投资和控股集团。公司注册资本 3 亿元。公司主要经营范围包括：清洁能源开发利用、水煤浆技术、油水煤浆、煤制清洁燃料成套技术开发 利用；新材料、煤层气、页岩气开发利用；新型建筑材料开发应用；节能减排技术开发与应用；循环经济技术开发与应用；绿色环保技术开发与应用；矿产资源开 网址： 。 公司自成立以来，以企业开拓发展为重点，不断创新， 按照市场化、专业化、 连锁 化的 统一 管理模式，以 客 户至上、服务第一为宗旨，建立了独立核算、自负盈亏、依法管理、自主经营、自我发展的运行机制，确定了科学规范、竭诚高效、安全文明、持续发展、依法管理的质量方针，制定了一整套严格的管理制度和操作规程，通过科学的管理和优质的服务，同时，通过多年经营，公司已形成了以人为本、 和谐共存， “ 真诚、善意、精致、完美 ” 的独特文化理念，为企业的健康发展打下了厚实的 经济 基础和强大的 人力基础。 本着一切从客户利益出发，公司在创新中发展，努力满足客户的需要，与客户一起共创美好而辉煌的未来。公司将始终秉承“顾客至上，锐意进取”的经营理念，坚持“客户第一”的原则为广大客户提供优质的服务。 制依据 1、 中国石材产业 “ 十二五 ” 发展规划纲要 (草案 ) 2、 建设项目经济评价方法与参数及使用手册 第三版 ； 3、 工业可行性研究编制手册 ； 4、 现代财务会计 ； 5、 工业投资项目评价与决策 ； 6、投资项目可行性研究指南 7、国家现行的有关法律、法规、标准、规范、规定及政策； 8、项目公司提供的有关资料及相关数据； 9、 国家公布的相关设备及施工标准 。 网址： （ 1）充分利用企业现有基础设施条件，将该企业现有条件（设备、场地等）均纳入到设计方案，合理调整，以减少重复投资。 （ 2）坚持技术、设备的先进性、适用性、合理性、经济性的原则，确保 工程 质量，以达到企业的高效益。 （ 3）认真贯彻执行国家基本建设的各项方针、政策和有关规定，执行国家及各部委颁发的现行标准和规范。 （ 4）设计中尽一切 努力节能降耗，节约用水，提高能源的重复利用率。 （ 5）注重环境保护，设计中注重建设垃圾处理方案，在建设过程中采用行之有效的环境综合治理措施。 （ 6）注重劳动安全和卫生，设计文件应符合国家有关劳动安全、劳动卫生及消防等标准和规范要求。 究范围 本研究报告对企业现状和项目建设的 可行性、 必要性及承办条件进行了调查、分析和论证 ； 对产品的 行业 市场需求情况进行了重点分析和预测，确定了本项目的 经营 纲领 ； 对加强环境保护、节约能源等方面提出了 建设措施、意见和建议 ； 对工程投资， 经营 成本和经济效益等进行计算分析并作出总的 评价 ；对项目建设及运营中出现风险因素作出分析，重点阐述规避对策 。 要经济技术指标 本项目主要经济技术指标如下： 网址： 绿化面积 4000 4 道路及围墙 4000 二 主要数据 1 年销售收入 (含税 ) 万元 2 年平均利润总额 万元 3 年均净利润 万元 1, 年销售税金及附加 万元 5 年增值税 万元 6 年上缴所得税 项目总投资 万元 8 项目定员 人 120 9 建设期 月 24 三 主要评价指标 1 项目投资利润率 % 2 项目投资利税率 % 3 税后财务内部收益率 % 4 税前财务内部收益率 % 5 税后财务静现值 (0%) 万元 6 税前财务静现 值 (0%) 万元 7 投资回收期 (税后 ) 年 8 投资回收期 (税前 ) 年 9 盈亏平衡点 % 合评价 1、本项目符合国家石材产业政策发展方向，随着项目的进一步发展壮大，将产生较好的经济效益，带动贵州石材产业快速发展，促进项目当地经济快速发展。 2、通过本项目的实施，可有效解决当前贵州地区发展石材工业相对分散问题，壮大产业集群，创建企业品牌，占领更多市场份额；带动当地 网址： ，形成新的石材产业链，可为社会经济的可持续发展增强动力。 3、经济分析结果显示：项目建成达产后，年可实现销售收入 可实现利润总额 元，年可上缴增值税 元，投资利润率 投资利税率 税后投资回收期（含建设期） 述数字表明，该项目的经济效益良好，具备一定抗风险能力。 因而，本项目建设符合国家产业政策，符合国家行业投资方向，将得到国家及当地政府的大力支持。项目建设条件具备，建设方案合理可行，项目产业市场及发展前景广阔，经济效益良好，社会效益显著。因此，本项目建设十分必要，也切 实可行。 X X X 石材工业园开发项目 可行性研究报告 第 13 页 第二章 项目建设的背景和必要性 目建设必要性分析 应我国石材产业快速发展的需要 近年来，中国一跃成为石材产量、消费量、贸易量均位于世界首位的石材工业大国，产品、工艺、设备技术含量极大提高，大中型石材企业不断涌现，行业呈现出强劲的发展势头。 我 国 石 材 市 场 已 经 成 为 国 际 石 材 市 场 不 可 或 缺 的 重 要 力 量 。 依 据 目 前的 趋 势 ， 在 不 久 的 将 来 ， 世 界 石 材 的 生 产 与 贸 易 中 心 将 会 从 欧 洲 转 到 我 国 。在 国 际 市 场 上 ， 石 材 产 品 增 长 速 度 高 于 世 界 经 济 增 长 速 度 。 石 材 市 场 发 展前 景 良 好 。 就我国形势来看，未来 小 城 市 和 经 济 发 达 地 区 的 农 村 将 会 是 石 材 市 场的 消 费 热 点 。 随 着 小 城 镇 特 别 是 新 农 村 建 筑 水 平 不 断 提 高 ， 建 设 的 投 入 也将 加 大 。 无 疑 石 材 市 场 的 潜 力 极 其 巨 大 ， 石 材 装 饰 已 成 为 农 村 家 庭 装 饰 热点 。 据 悉 ， 我 国 小 城 市 民 宅 的 装 修 有 一 半 以 上 选 用 天 然 石 材 装 饰 。 因此，本项目的建设正是顺应了我国石材工业的快速发展，随着工业园区的不断发展，将为市场带来更多高端产品，满足市场需求。 环发展，推动石材产业升级的需要 石材产业的循环发展，不仅能节约能源、降 低和减少废料污染，变 “废 ”为宝，更是石材产业可持续发展的方向。可持续发展是产业集群做大做强的必由之路。从石材行业现状来看，单个石材加工企业的实力并不雄厚，难以对生产加工过程中产生的噪音、粉尘、污水、废渣污染进行有效循环和治理。 项目石材工业园 将采用循环经济模式，规范管理、严格监控，并引进 X X X 石材工业园开发项目 可行性研究报告 第 14 页 先进的污染治理设施设备，实现石材废料资源综合利用。大体积的石材切割成石板，而切剩下的边角料，则用来做马赛克，废渣则用来做人造石的原料，打磨石材时磨成的石粉又是生产环保砖头的原料。 除了发展循环经济，石材 工业 园还为商家提供多功 能平台布局，形成一个集贸易、生产、精加工、物流、仓储、展示、电子商务为一体的循环经济体 。 进入园区的企业还将从产业集聚中获益，从而降低成本。进入园区的企业不但能共享基础设施、城市化经济和优惠政策，还能通过统一原材料采购、统一仓储、统一物流等措施，避免重复建设、资金积压和恶性竞争，促进资源整合、企业合作、产业升级、提升竞争力、带动产业链发展，产生集群效应。 加 当地就业 带动产业链发展 的需要 本项目建成后，将为当地 120 多人提供就业机会， 吸收下岗职工与闲置人口再就业 ，可促进当地经济和谐发展；此外，项目的 实施可带动当地建材、运输、加工、制造、汽车以及其他相关产业的快速发展， 对于搞活国民经济、增加国民收入 、 提高国民生活水平有着非常重要的意义。 动当地经济快速发展的需要 本项目正式运营后，年可实现销售收入 元，年可实现利润总额 元，年可上缴增值税 元，年可上缴所得税 销售税金及附加 元。因此，项目的实施每年可为当地斤1000 万元利税，可有效促进当地经济发展进程。 目建设可行性分析 业政策可行性 1、符合我国石 材产业 “ 十二五 ” 发展规划 X X X 石材工业园开发项目 可行性研究报告 第 15 页 为更好地引导我国石材产业持续、健康、协调发展，中国石材协会组织业内专家编制了中国石材产业 “ 十二五 ” 发展规划纲要 (草案 )，并进行了广泛的意见征求。纲要 (草案 )回顾总结了 “ 十一五 ” 以来石材产业发展取得的成绩和存在的主要问题，分析了 “ 十二五 ” 期间石材产业发展面临的环境和形势，提出了 “ 十二五 ” 发展的指导思想、发展目标、主要任务和措施建