巴塞尔协议三中英对照样本.doc

巴塞尔协议三中英对照样本 巴塞尔协议三中英对照本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。 文档如有不当之处，请联系本人或网站删除。 Group of Governors and Heads of Supervision announceshigher globalminimum capital standards12September Atits12September meeting,the Group of Governors and Heads of Supervision,the oversightbody of the Basel Committee onBanking Supervision,announced asubstantial strengtheningof existingcapital requirementsand fullyendorsed the agreements itreached on26July.These capitalreforms,together with the introduction of aglobal liquiditystandard,deliver on the coreof theglobal financialreform agendaand will be presentedto theSeoul G20Leaders summitin November.The Committees packageof reformswill increasethe minimum mon equity requirement from2%to%.In addition,banks will be requiredto holda capital conservation bufferof%to withstandfuture periods of stress本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。 文档如有不当之处，请联系本人或网站删除。 bringing thetotal mon equity requirementsto7%.This reinforcesthe strongerdefinition of capital agreedby Governors and Heads of Supervisionin Julyand the higher capital requirements fortrading,derivative andsecuritisation activitiesto be introduced at the end of.Mr Jean-Claude Trichet,President of the EuropeanCentral Bankand Chairman of the Groupof Governors and Heads of Supervision,said thatthe agreementsreached todayare afundamental strengtheningof globalcapital standards.He added thattheir contributionto longterm financialstability andgrowth will be substantial.The transition arrangements willenable banksto meet the new standards whilesupporting theeconomic recovery.Mr NoutWellink,Chairmanof the Basel Committee onBanking Supervisionand Presidentof the Netherlands Bank,addedthatthe binationof amuch strongerdefinition ofcapital,higher本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。 文档如有不当之处，请联系本人或网站删除。 minimum requirementsand theintroductionofnew capitalbuffers willensure thatbanks arebetter ableto withstandperiods ofeconomic andfinancial stress,therefore supportingeconomic growth.Increased capital requirements Undertheagreementsreached today,the minimum requirement formon equity,the highestform ofloss absorbing capital,will beraised fromthe current2%level,before theapplication ofregulatory adjustments,to%after theapplication ofstricter adjustments.This will be phased in by1January.The Tier1capital requirement,which includesmon equityand otherqualifying financialinstruments based on strictercriteria,will increasefrom4%to6%over thesame period.(Annex1summarises thenew capitalrequirements.)The GroupofGovernorsand Headsof本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。 文档如有不当之处，请联系本人或网站删除。 Supervision also agreed that the capitalconservation bufferabove the regulatory minimumrequirement becalibrated at%and be met withmon equity,after theapplication ofdeductions.The purposeof theconservation bufferis to ensure thatbanks maintain a bufferofcapitalthat canbe usedto absorblosses duringperiodsoffinancial and economic stress.While banksare allowedto drawonthebuffer duringsuch periodsof stress,the closertheir regulatory capital ratiosapproach the minimumrequirement,the greaterthe constraintson earningsdistributions.This frameworkwill reinforcethe objectiveof soundsupervision andbank governanceand addressthe collectiveaction problemthat hasprevented somebanks fromcurtailing distributionssuch asdiscretionary bonusesand highdividends,even in the faceof deterioratingcapital positions.A countercyclical buffer withina rangeof0%-%of mon equity orother fullyloss本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。 文档如有不当之处，请联系本人或网站删除。 absorbingcapital will beimplemented aordingto nationalcircumstances.The purposeof the countercyclicalbufferis to achieve thebroader macroprudentialgoal ofprotecting thebanking sectorfrom periodsof excessaggregate credit growth.For anygiven country,this bufferwill onlybeineffect whenthere isexcess creditgrowth thatis resultinginasystem widebuild upof risk.The countercyclicalbuffer,when ineffect,would beintroduced as an extensionof theconservation bufferrange.These capitalrequirements aresupplemented bya non-risk-based leverage ratio thatwill serveasabackstop to the risk-based measuresdescribed above.In July,Governorsand Headsof Supervision agreedto testa minimumTier1leverage ratioof3%during the parallel run period.Based onthe resultsof theparallel runperiod,any finaladjustments would be carriedout in the firsthalf ofwith aview tomigrating toa Pillar1treatment on1January本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。 文档如有不当之处，请联系本人或网站删除。 basedon appropriate review and calibration.Systemically importantbanks shouldhave lossabsorbing capacitybeyond thestandards announcedtoday andwork continueson thisissue in the FinancialStability Boardand relevantBaselCommitteework streams.The BaselCommittee and the FSBare developinga wellintegrated approachto systemicallyimportant financial institutions whichcould includebinations ofcapital surcharges,contingent capitaland bail-in debt.In addition,work iscontinuing to strengthen resolutionregimes.The BaselCommittee alsorecently issueda consultativedocument Proposaltoensurethe lossabsorbency ofregulatorycapitalat thepoint ofnon-viability.GovernorsandHeadsofSupervision endorsethe aimtostrengthenthe lossabsorbency ofnon-mon Tier1and Tier2capital instruments.Transition arrangements本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。 文档如有不当之处，请联系本人或网站删除。 Since theonset of the crisis,banks havealready undertakensubstantial effortsto raisetheir capitallevels.However,preliminary resultsof theCommittees prehensivequantitative impactstudy showthat as of theendof,large banks will need,intheaggregate,a significantamount ofadditional capitalto meetthese newrequirements.Smaller banks,which areparticularly importantfor lendingto theSME sector,for themost partalready meetthese higherstandards.The GovernorsandHeadsofSupervisionalsoagreedon transitionalarrangements forimplementing thenewstandards.These willhelp ensurethatthebanking sectorcan meetthehighercapitalstandardsthrough reasonableearnings retentionand capitalraising,while stillsupporting lendingtotheeconomy.The transitionalarrangements,which aresummarised inAnnex2,include:本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。 文档如有不当之处，请联系本人或网站删除。 National implementationby member countries will begin on1January.Member countriesmust translatethe rulesinto nationallaws andregulations beforethis date.As of1January,banks willbe requiredto meetthe followingnew minimumrequirements inrelation torisk-weighted assets(RWAs):%mon equity/RWAs;%Tier1capital/RWAs,and%total capital/RWAs.The minimummon equityand Tier1requirements willbe phasedin between1January and1January.On1January,the minimummon equityrequirement will rise fromthe current2%level to%.The Tier1capitalrequirementwillrisefrom4%to%.On1January,banks willhave tomeet a4%minimummon equityrequirementand aTier1requirement of%.On1January,bankswillhave tomeetthe%mon equityand the6%Tier1requirements.The total capitalrequirementremains atthe existinglevel本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。 文档如有不当之处，请联系本人或网站删除。 of%and sodoes notneed to be phasedin.The differencebetween thetotalcapitalrequirement of%andtheTier1requirement canbemetwith Tier2and higherforms ofcapital.The regulatoryadjustments(ie deductionsand prudentialfilters),including amountsabove theaggregate15%limit forinvestments infinancialinstitutions,mortgage servicingrights,and deferredtax assetsfrom timingdifferences,wouldbefully deductedfrom monequity by1January.In particular,theregulatoryadjustments willbegin at20%oftherequired deductionsfrom monequity on1January,40%on1January,60%on1January,80%on1January,and reach100%on1January.During thistransition period,the remaindernot deductedfrom monequity willcontinue tobe subjectto existingnational treatments.The capitalconservation bufferwillbe phasedinbetween1January andyear endbeing fullyeffective on1January.It will本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。 文档如有不当之处，请联系本人或网站删除。 begin at%of RWAson1January andincrease eachsubsequent yearby anadditional percentage points,to reachits finallevel of%of RWAson1January.Countries thatexperience excessivecreditgrowthshould consideraelerating thebuild upofthe capitalconservation buffer andthecountercyclicalbuffer.National authoritieshave thediscretion toimpose shortertransition periodsand shoulddo sowhere appropriate.Banks thatalready meettheminimumratio requirementduring thetransition periodbut remainbelow the7%monequitytarget(minimum plusconservation buffer)should maintainprudent earningsretention policieswith aview tomeeting theconservation bufferas soonas reasonablypossible.Existing publicsector capitalinjections willbe grandfathereduntil1January.Capital instrumentsthat nolonger qualifyas non-monequity Tier1capital orTier2capitalwillbe phased out overa10year horizon本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。 文档如有不当之处，请联系本人或网站删除。 beginning1January.Fixing thebase atthe nominalamount ofsuch instrumentsoutstanding on1January,their recognitionwillbecapped at90%from1January,withthecap reducingby10percentagepointsin eachsubsequent year.In addition,instruments with an incentivetoberedeemed willbephasedout attheir effectivematurity date.Capital instrumentsthat nolonger qualifyas monequityTier1willbeexcluded frommonequityTier1asof1January.However,instruments meetingthe followingthree conditionswillbephasedoutover thesame horizondescribed inthe previousbullet point: (1)they areissued bya non-joint stockpany1; (2)they aretreated asequity underthe prevailingaounting standards;and (3)they receiveunlimited recognitionas partof Tier1capital undercurrent nationalbanking law.Only thoseinstruments issuedbefore thedate ofthis pressrelease shouldqualify for the above本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。 文档如有不当之处，请联系本人或网站删除。 transitionarrangements.Phase-in arrangementsfortheleverage ratiowere announcedinthe26July pressrelease oftheGroupofGovernorsandHeadsofSupervision.That is,the supervisorymonitoring periodwill mence1January;theparallel runperiodwill mence1January andrun until1January;and disclosureoftheleverageratioand itsponents willstart1January.Based onthe resultsoftheparallelrunperiod,any finaladjustments willbe carriedout inthe firsthalf ofwithaview tomigrating toa Pillar1treatment on1January basedonappropriatereviewandcalibration.After anobservation periodbeginning in,the liquiditycoverage ratio(LCR)willbeintroduced on1January.The revised stablefunding ratio(NSFR)will movetoaminimum standardby1January.The Committeewill putin placerigorous reportingprocesses tomonitor theratios duringthe本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。 文档如有不当之处，请联系本人或网站删除。 transition periodand willcontinue toreview theimplications ofthese standardsfor financialmarkets,credit extensionandeconomicgrowth,addressing unintendedconsequences asnecessary.The BaselCommittee onBanking Supervisionprovides aforum forregular cooperationon bankingsupervisory matters.It seeksto promoteand strengthensupervisory andrisk managementpractices globally.The Committeeprises representativesfrom Argentina,Australia,Belgium,Brazil,Canada,China,France,Germany,Hong KongSAR,India,Indonesia,Italy,Japan,Korea,Luxembourg,Mexico,theNetherlands,Russia,Saudi Arabia,Singapore,South Africa,Spain,Sweden,Switzerland,Turkey,the UnitedKingdom andthe UnitedStates.The Groupof CentralBank GovernorsandHeadsofSupervisionis thegoverning bodyof本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。 文档如有不当之处，请联系本人或网站删除。 the BaselCommittee andis prisedof central bank governorsand(non-centralbank)heads ofsupervision frommembercountries.The Committees Secretariatis basedattheBank forInternational Settlementsin Basel,Switzerland.Annex1:Calibration ofthe CapitalFramework(PDF1page,19kb)Annex2:Phase-in arrangements(PDF1page,27kb)Full pressrelease(PDF7pages,56kb)-1Non-joint stockpanies werenot addressedintheBaselCommittees1998agreement oninstruments eligiblefor inclusionin Tier1capital asthey donot issuevoting mon本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。 文档如有不当之处，请联系本人或网站删除。 shares.议最新巴塞尔协议3全文央行行长和监管当局负责人集团11宣布较高的全球最低资本标准国际银行资本监管改革是本轮金融危机以来全球金融监管改革的重要组成部分。 99月月12日的巴塞尔银行监管委员会央行行长和监管当局负责人会议就资本监管改革一些关键问题达成了共识。 这些资本监管改革措施一旦付诸实施将对全球银行业未来发展产生重大的影响。 一、会议的基本内容作为巴塞尔银行监管委员会中的监管机构，央行行长和监管当局负责人集团在99月212日的会议上22，宣布加强对现有资本金要求的持续监管，并对在77月626日达成的协议进行充分认可。 这些银行资本改革措施和全球银行业流动性监管标准的推行，履行了全球金融改革核心议程的诺言，并且将在111月份韩国首尔召开的的0G20领导峰会上提交。 巴塞尔委员会一揽子改革中，普通股（含留存收益，下同）从将从2%。 另外，%的资本留存11央行行长和监管当局负责人集团是巴塞尔委员会中的监管机构，是由成员国央行行长和监管当局负责人组成的。 该委员会的秘书处设在瑞士巴塞尔国际清算银行。 22巴塞尔银行监督委员会提供了有关银行监管合作问题的定期论坛。 它旨在促进和加强全球银行监管和风险管理。 本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。 文档如有不当之处，请联系本人或网站删除。 超额资本以应对对未来一段时期对7%的普通股所带来的压力。 此次资本改革巩固了央行行长和监管当局负责人在在77月份达成的关于强化资本约束和在底前提高对市场交易、衍生产品和资产证券化的资本需要。 此次会议达成了一个从根本上加强全球资。 本标准的协议。 这些资本要求将对长期的财政稳定和经济增长有重大的贡献。 安排资本监管过渡期将使银行在满足新的资本标准的同时，支持经济复苏。 更强的资本定义，更高的最低资本要求和新的超额资本的结合将使银行能够承受长期的经济金融压力，从而支持经济的增长。 二、增加的资本要求（一）最低普通股要求。 根据巴塞尔委员会此次会议达成的协议，最低普通股要求，即弥补资产损失的最终资本要求，将由现行的2%。 这一调整将分阶段实施到11月月11日结束。 同一时期，一级资本（包括普通股和其它建立在更严格标准之上的合格金融工具）也要求由由44%调整到66%。 （附件一概述了新的资本要求）（二）建立资本留存超额资本33。 央行行长和监管当局负责人集团一致认为，%，以满足扣除资本扣减项后的普通股要求。 留存超额资本的目的是确保银行维持缓冲资金以弥补在金融和3本文将thecapitalconservationbuffer译为资本留存超额资本。 本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。 文档如有不当之处，请联系本人或网站删除。 经济压力时期的损失。 当银行在经济金融出于压力时期，资本充足率越接近监管最低要求，越要限制收益分配。 这一框架将强化良好银行监管目标并且解决共同行动的问题，从而阻止银行即使是在面对资本恶化的情况下依然自主发放奖金和分配高额红利的（非理性的）分配行为。 （三）建立反周期超额资本44。 反周期超额资本，比率范围在在0%的普通股或者是全部用来弥补损失的资本，将根据经济环境建立。 反周期超额资本的建立是为了达到保护银行部门承受过度信贷增长的更广的宏观审慎目标。 对任何国家来说，这种缓冲机制仅在信贷过度增长导致系统性风险累积。 的情况下才产生作用。 反周期的缓冲一旦生效，将被作为资本留存超额资本的扩展加以推行。 （四）运行期限规定。 上述这些资本比例要求是通过在风险防范措施之上建立非风险杠杆比率。 77月，央行行长和监管机构负责人同意对平行运行期间33%的最低一级资本充足率进行测试。 基于平行运行期测试结果，任何最终的调整都将在上半年被执行，并通过适当的方法和计算带入11月起的最低资本要求中。 （五）其它要求。 对金融系统至关重要的银行应具备超过今天所提标准的弥补资产损失的4本文将A countercyclicalbuffer译为反周期超额资本本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。 文档如有不当之处，请联系本人或网站删除。 能力，并继续就金融稳定委员会和巴塞尔委员会工作小组出台的意见进行进一步讨论。 巴塞尔委员会和金融稳定委员会正在研发一种对这类银行非常好的包括资本附加费，核心资金和担保金在内的综合的方法。 另外，加强制度决议的工作。 还将继续。 巴塞尔委员会最近也发表了一份咨询文件，建议确保监管资本在非正常环境下的损失弥补能力。 央行行长和监管机构负责人赞同加强非普通一级资本和二级资本工具的损失弥补能力。 三、过渡时期安排自危机开始，银行为提高资本水平已经采取了很多努力。 但是，巴塞尔委员会的综合定量影响研究结果显示，截至底，大型银行从总体上考虑仍需要相当大量的额外资本才能满足新的监管要求。 那些对中小企业贷款尤为重要的规模较小的银行，大部分已经满足了更高的资本要。 求。 央行行长和监管当局负责人还就执行新的资本标准做出了过渡性的安排。 这将有助于确保银行通过合理的收益留存和提高资本金以满足更好资本金管理要求的同时，仍能通过信贷投放支持经济的发展。 过渡时期的安排在附件二中有概括，包括:（一）达到的最低资本要求。 在巴塞尔委员会各成员国国内执行新的资本监管要求将从本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。 文档如有不当之处，请联系本人或网站删除。 11月月11日开始，各成员国必须在执行之前将关于资本新的要求以法律法规的形式予以确立。 自11月月11日起，银行应符合以下新的相对于风险加权资产（RWAs）的最低资本要求:%，普通股/风险加权资产；%，一级资本/风险加权资产；%，总资本/风险加权资产。 （二）普通股和一级资本过渡期要求。 最低普通股和一级资本要求将在11月至11月逐步实施。 到11月月11日，最低普通股要求将由2%，一级资本将由4%。 到11月月11日，银行将必须达到普通股44%的最低要求。 到11月月11日，和一级资本6%的最低要求。 总资本一直要求保持8%的水平，因此不需要分阶段实施。 8%的总资本要求和一级资本要求之间的区别在于二级资本和更高形式的资本。 （二）扣减项比例过渡期安排。 监管的调整（即扣减项和审慎过滤器），包括金融机构超过资本总额15%的投资、抵押服务权、所得税时间上有差异的递延资产，从11月月11日起，将完全从普通股中扣除。 特别是，监管调整将从11月月11日从普通股中减去扣减项的20%，到11月月11日的40%，到11月月11日的的660%，11月月11日的的80%，最后到的的11月月11日日100%。 在这段过渡时期，其余未从普通股中扣除的资本将继续视同为资本。 本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。 文档如有不当之处，请联系本人或网站删除。 （三）资本留存超额资本过渡期安排。 将在11月到11月间分阶段实施，并从正式生效。 在，%，%。 经历过信贷过度增长的国家应尽快考虑建立资本留存超额资本和反周期超额资本。 国家有关部门应根据实际情况酌情缩短这一过渡期。 那些在过渡阶段已经满足最低比例要求，但是普通股（最低资本加上资本留存超额资本）仍于低于7%的银行，应该实行审慎地实行收益留存政策以使资本留存超额资本。 达到合理的范围。 （四）资本中需要取消的项目过渡期安排。 现有的政府部门的资本注入将到11月月11日后被取消。 从11月月11日起，不再作为核心资本或者附属资本的非普通权益的资本工具将通过逐步取消。 从11月月11日起，在确定这类资本工具的名义价金融工具的增值部分的计算将在其到期。 后逐步取消。 不符合核心资本条件的资本工具将自11月月11日起从核心资本中扣除。 然而，同时满足下面三个条件的金融工具会不包括在上述扣除对象之中:一是由非关联股份公司发行；二是作为资本符合现行的会计标准；三是在现在银行法律下，被承认能够作为核心资本。 仅有那些在本文发表之前的金融工具符合上述过渡时期的安排。 （五）监督检测期安排。 央行行长和监管当局负责人集团于77月626日发表了对资本充足率本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。 文档如有不当之处，请联系本人或网站删除。 比例的阶段性安排。 监督性监测期间开始于11月月11日，并行运行期从11月月11日一直持续到11月月11日。 披露资本充足率和资本构成将于11月月11日开始。 基于并行运行期的结果，任何最终调整都将在上半年执行，并在采取适当的方法和计算的情况下，作为11月月11日正式执行时的最低资本要求。 （六）对对R LCR和和R NSFR的时间安排。 在观察一段时间后