国际贸易反补贴论文.doc

毕业论文任务书一、主要内容和基本要求题目：美国对华钢铁业实施反补贴的影响及对策分析主要内容：在我国出口产品遭遇反补贴调查逐步升温的情况下，美国国内钢铁产业以我国钢铁业依赖政府补贴进行产能扩张，低价出口为由，开始对我国输美的钢铁产品发起反补贴调查。本文主要从以下四个方面分析了美国对我国钢铁业实施反补贴所产生的影响，包括：1、对我国钢铁产品的影响；2、对我国钢铁企业的影响；3、对现行产业政策的影响；4、对关联产业的影响，并提出了五点应对对策：1、调整产品出口结构，生产有市场需求的产品；2、实施出口市场多元化战略；3、积极转变营销策略；4、积极应对反补贴调查；5、积极发挥行业协会的作用。基本要求：通过该论文的写作，主要希望学生能够得到以下锻炼：1.收集和整理资料的能力。在开题之前，应收集大量国外的相关研究，参阅相关著作，浏览国贸及相关领域的权威期刊，同时借助于相关领域的网站，收集有关资料与数据，文献时间应该以近两年为宜。2.文献综述的能力。在撰写开题报告环节进行必要的文献梳理。一方面对资料进行主题性地概括、归纳；另一方面，对所研究的问题建立全面深入的理解。3.理论与实践结合的能力。通过对文献的综述，深入分析美国对我国钢铁业实施反补贴的现实背景及深层原因，从产业发展等多角度探讨反补贴对我国钢铁产品、钢铁企业及其关联产业等的影响，结合国际贸易、企业管理等提出相关建议，为我国钢铁业在新的贸易竞争环境下提供合理的应对措施。 4.对论文参考文献的要求。文献资料尽可能采用学术期刊上公开发表的文章及公开出版的书籍；文献资料要具有时效性，尽可能采用2006年2008年之间的资料；对于所研究问题的现状分析应采用2007年的资料；论文中的数据资料应准确，并标明数据所属的准确时间和来源。二、主要参考资料1HARRY L. CLARK.KEVIN M. DEMPSEY.JOYCE C. KOO. Movement Towards a US Countervailing Duty Remedy for Chinese Goods That Are Found to be SubsidisedJ.Int.T.L.R.，2007(06)：136-143.2李仲平.李炼.反补贴是否适用于非市场经济的法律思考J.广西经济管理干部学院学报，2006(01)：74-78.3钱叶.马野青.我国应对美国反补贴的对策J.经济纵横，2007(09)：18-19，08.4李仲平.试论国外对华适用反补贴的理论依据和应对之策J.经济与社会发展，2006(03)：90-92.5胡飞.反补贴我国企业必须跨越的又一道坎J.全国商情（经济理论研究），2007(09)：90，115.6陈洁民.美国启动反补贴调查对我国的影响分析J.北京城市学院学报，2007(01)：53-58.7董展眉.廖新媛.国外反补贴调查的影响及其应对措施J.对外经贸实务，2007(06)：30-32.8孙瑞华.国外反补贴对我国出口贸易的影响及对策J.经济纵横，2006(02)：09-11，79.9赵立韬.我国反补贴原则及对策初探J.河北法学，2007(10)：197-200.10雷兴长.中国应对反补贴贸易摩擦的对策分析J.经纪人学报，2006(02)：14-16.11周江.出口企业遭遇反补贴贸易摩擦的原因及对策分析J.今日科技，2006(08)：42-44.12黄爱双.浅谈我国应对国外反补贴的对策J.福建工程学院学报，2006(05)：513-515.13徐晶.我国出口商品遭遇反补贴指控的原因及对策J.工业技术经济，2007(07)：118-119.14刘岚.贸易摩擦多发期我国钢铁业发展问题探析J.武汉冶金管理干部学院学报，2006(04)：23-26.15 戚淑杰.孟庆财.我国遭遇反补贴的问题分析及对策J.管理与创新，2007：67-69.16吴东云.中外钢铁贸易摩擦成因、发展趋势及战略J.铁合金，2007(05)：45-47.17尹丽艳.国外对华反补贴的现状与对策J.世界贸易组织动态与研究，2007(09)：29-34.18邬向东.浅谈如何应对日益严重的国际钢铁贸易摩擦J.北方经济，2007(07)：65.19董展眉.浅议我国企业应对国外反补贴调查的措施J.商场现代化，2007(10)：25.20陈浩然.中国钢铁产品对外贸易的思考J.对外经贸实务，2007(10)：04-08.三、进度要求1、第七学期17、18周，进行选题，查找资料。2、第七学期19、20周寒假。完成与选题相关文献资料的查阅并撰写文献综述，完成论文开题报告和相关外文资料的翻译。3、第八学期第1-2周，准备开题报告并进行毕业论文正式开题答辩。4、第八学期第3周5周，完成论文初稿，并提交批阅。5、第八学期第6周7周，完成并提交二稿。进行毕业论文期中检查。6、第八学期第8周，完成论文并定稿，交指导教师审阅。按照学校的格式要求进行打印，指导教师进行检查。同时，指导教师指导学生准备论文答辩。7、第八学期第9-11周，制作答辩文件，包括PPT、论文摘要、论文目录。进行论文答辩。 指 导 教 师： （签字）专 业 负 责 人： （签字）开题报告一、课题任务与目的长期以来，美国一直奉行不对非市场经济国家适用反补贴法的政策，然而，在美国贸易保护政策进一步抬头、国会压力不断增大以及国内一些产业的产品竞争力不断减弱的背景下，美国决定对我国输美的产品发起反补贴调查，并且已有愈演愈烈之势。钢铁业作为国家重点扶持产业之一，自然不能幸免于难。由于近年来中国钢铁进出口结构发生了根本性变化，由2003年的净进口钢材3021万吨上升到2007年的净出口钢材4578万吨，中国钢铁产业产能扩张过快引发对美钢铁出口的大幅增长，给美国钢铁市场带来了不小的冲击。2005年之前，中国输美钢材从未超过150万吨，2005年出口到美国的钢材达到了230万吨，而2006年更增长到540万吨，中国钢铁出口增长趋势令美国钢铁业惊恐不已，担心中国会主导国际钢铁市场。出于这一原因，美国国内钢铁产业强烈呼吁对中国输美的钢铁产品实施反补贴措施，以抑制其出口。在过去的一年中，美国已对我国输美的环状焊接碳素钢管和薄壁矩形钢管展开了反补贴调查，并初步对出口这两种钢铁产品的中国企业裁定了不同的反补贴税率。今年年初，美国又有四家不锈钢管生产企业和钢铁工人同盟联合向美国商务部和国际贸易委员会递交了申请，要求对中国生产的不锈钢焊接压力管展开反补贴调查。2月20日，美国商务部决定正式对该产品发起反补贴调查。这已成为美国针对我国输美的钢铁产品提起的第三起反补贴调查。因此，为了避免今后我国钢铁业在对美贸易中遭受更多的反补贴调查，以保持或增加钢铁产品出口量，提高钢铁企业的竞争力和盈利能力，维护或扩大在美国市场中的份额，就有必要研究美国对我国钢铁业实施反补贴对钢铁产品、钢铁企业以及关联产业等产生的影响，并制定出多方面的应对对策，以便利于今后我国钢铁业在对美贸易中的进一步发展。二、调研资料情况（一）美国反补贴法对非市场经济国家（尤其是中国）的适用问题HARRY L. CLARK，KEVIN M. DEMPSEY，JOYCE C. KOO（2007）在Movement Towards a US Countervailing Duty Remedy for Chinese Goods That Are Found to be Subsidised中提出了美国反补贴法对中国的适用问题。得出了从1986年乔治城钢铁案件的判决到2006至2007年铜版纸反补贴税调查的这段时期里，美国商务部从不对非市场经济国家适用反补贴税到考虑对非市场经济国家中的符合市场导向产业标准的产业适用反补贴税法。美国商务部决定反补贴法能适用于从中国进口的铜版纸产品，因为乔治城钢铁案所确立的反补贴不适用于非市场经济国家的原则已不再适用于中国。李仲平、李炼（2006）在反补贴是否适用于非市场经济的法律思考中提出了美国反补贴法对非市场经济国家的适用问题。通过1991年的“拉斯科金属有限公司电风扇案”，确立了反补贴可以适用于非市场经济国家的条件和方法，补充和修正了1984年“乔治城钢铁公司案”所形成的判例，从而解决了困扰美国行政当局已久的补贴量的计算问题。得出了反补贴不可以适用于非市场经济国家的观点，已经失去了在美国法律实践中的主导地位。必然也会影响到其它发达国家对反补贴是否适用于非市场经济国家的态度和做法。2（二）国内学者就反补贴对我国各方面产生的影响所持的见解1、反补贴将会影响我国的各种政策。对此有关学者的论述如下：钱叶、马野青（2007）在我国应对美国反补贴的对策中提出了美国的反补贴税法将对我国地方的多项补贴政策产生影响。得出了一旦美国商务部对中国铜板纸的判决形成判例，就意味着美国的反补贴法将适用于非市场经济国家，美国企业可依据此判例对中国政府和企业提出反补贴调查，我国各级政府制定的多项补贴政策（如：对企业的出口奖励、对外商投资企业的出口税收优惠、对特定企业和产业的专项补贴等）将可能遭受反补贴调查。3李仲平（2006）在试论国外对华适用反补贴的理论依据和应对之策中提出了国外对华适用反补贴会对我国经济政策产生影响。得出了反补贴将使我国现行经济政策面临挑战。因为一国政府对经济的控制和干预将受到他国的间接干涉，为了减少他国的反补贴调查，我国政府可能不得不按国外所设定的市场经济标准自动减少对产业的扶持、自动减少国有企业，这将会影响我国的宏观调控政策和总体经济计划，甚至影响国家发展战略的制定。42、反补贴案件的提起将使我国出口产品或出口企业面临“双反”的威胁。对此有关学者的论述如下：胡飞（2007）在反补贴我国企业必须跨越的又一道坎中提出了国外反补贴调查将对我国出口产品产生影响。得出了由于市场经济地位的继续保持，未来一段时间内我国将仍然是反倾销的“重灾区”。另一方面，发达国家或发展中国家可能会借鉴加拿大、美国的做法，为了保护国内市场，对我国实施反补贴措施。因此，未来我国出口产品在国际市场上很有可能会同时遭遇反倾销、反补贴双重歧视。5陈洁民（2007）在美国启动反补贴调查对我国的影响分析中提出了美国启动反补贴调查会对我国出口企业产生影响。得出了由于西方国家往往认为我国产品倾销和补贴是由企业和政府不同的主体实施的，而同时进行反倾销和反补贴调查，并根据反补贴和反倾销的不同规定征收不同的税额，进行双重征税，给我国出口企业造成不合理的负担，导致我国企业在应诉时面对的情况更加复杂，使我国出口企业面临双重障碍。63、反补贴将削弱我国出口产品的竞争力。对此有关学者的论述如下：董展眉、廖新媛（2007）在国外反补贴调查的影响及其应对措施中提出了国外反补贴调查会对我国出口产品产生影响。得出了反补贴调查会削弱我国出口产品的竞争力。这是因为在调查中，企业不仅会面临繁琐的问卷调查，而且应诉时必须要支付高额的诉讼费用。一旦被裁定补贴成立，进口国将根据补贴数额征收不超过五年的反补贴税，被诉出口产品的竞争力将被削弱。而企业如果不应诉，则很有可能被征收高额三、实施方案主要采用查阅资料法和观察法。通过到国家图书馆、首都图书馆、中国知网、万方资源数据库等相关图书馆和网络上查阅与课题有关的图书、报刊等资料，关注国外对华反补贴方面的时事报道，在写作过程中与导师定期商讨，结合自己的理解加以总结，完成毕业论文的撰写。四、预期结果本文通过简要阐述美国对我国钢铁业实施反补贴的现状及原因，着重分析了美国对我国钢铁业实施反补贴对各方产生的影响，并提出了今后我国钢铁业应对美国反补贴的对策。五、进度计划1、第七学期17周，进行选题，查找资料。2、第七学期19、20周寒假。完成与选题相关文献资料的查阅并撰写文献综述，完成论文开题报告和相关外文资料的翻译。寒假完成论文初稿的写作。3、第八学期第1-2周，准备开题报告并进行毕业论文正式开题答辩。4、第八学期第3周5周，继续进行实习和调查研究，根据指导教师的要求对论文初稿进行修改，完成二稿。并进行毕业论文中期答辩。5、第八学期第6周8周，继续修改论文，完成三稿、四稿。6、第八学期第8周前，完成论文并定稿，交指导教师审阅。按照学校的格式要求进行打印，指导教师进行检查。同时，指导教师指导学生准备论文答辩。7、第八学期第9-11周，进行论文答辩。摘 要在中国出口产品遭遇反补贴调查逐步升温的情况下，美国国内钢铁产业以中国钢铁业依赖政府补贴进行产能扩张，低价出口为由，向商务部申请对中国输美的钢铁产品展开反补贴调查。本文通过简要阐述美国对中国钢铁业实施反补贴的现状及原因，着重分析了美国对中国钢铁业实施反补贴对中国钢铁产品、钢铁企业、现行产业政策及关联产业产生的影响，并从企业、行业协会等多个角度为中国钢铁业在新的贸易竞争环境下提供了合理的应对措施。关键词：反补贴 钢铁业 影响 对策 AbstractWhen Chinese exports are subjected to countervailing duty investigations, with the reason that the Chinese steel industry relied on subsidies which the Chinese government provided to expanding production capacity and exporting with low price, the U.S. domestic steel industry filed CVD petitions regarding steel products from China. This paper explained briefly the conditions and reasons of implementing countervailing duties, and analyzed emphatically the influence of the U.S. implemented countervailing duties on the Chinese steel industry, such as the Chinese steel products, the steel enterprises, the existing industrial policy and the related industries. And this paper also gave some suggestions from many aspects, such as the enterprises, the industrial association, and so on.Key Words：countervailing duty the steel industry influence countermeasure 目 录摘 要.IAbstract.引 言.11 反补贴概述.21.1 补贴的定义及其与反补贴的关系.21.1.1 补贴的定义.21.1.2 补贴与反补贴的关系.21.2 反补贴、反倾销和保障措施的比较分析.21.2.1 性质的比较.31.2.2 实体条件的比较.31.2.3 实施的比较.32 美国对华钢铁业实施反补贴的发展过程.42.1 美国对华钢铁业实施反补贴的现状.42.1.1 环状焊接碳素钢管案.42.1.2 薄壁矩形钢管案.42.2 美国对华钢铁业实施反补贴的原因.53 美国对华钢铁业实施反补贴的影响.73.1 中国钢铁产品的出口受到阻碍.73.2 中国钢铁企业的发展受到影响.83.2.1 反补贴调查可能给企业带来沉重的诉讼负担.83.2.2 反补贴案件的提起使企业面临反倾销、反补贴双重威胁.93.2.3 反补贴调查会降低中国钢铁企业的经营业绩.93.3 现行产业政策的执行受到限制.103.4 关联产业的发展受到波及.103.4.1 对上游产业的影响.113.4.2 对下游产业的影响.114 中国钢铁业应对美国反补贴措施的对策.124.1 调整产品出口结构，生产有市场需求的产品.124.2 实施出口市场多元化战略.124.3 积极转变营销策略.124.4 积极应对反补贴调查.134.4.1 积极应诉与抗辩.134.4.2 积极应对实地核查.134.4.3 联合他方共同抗辩.144.5 积极发挥行业协会的作用.14结 论.15注 释.16参考文献.17致 谢.19引 言长期以来，美国一直奉行不对非市场经济国家适用反补贴法的政策。然而，在美国贸易保护政策进一步抬头、国会压力不断增大以及国内一些产业的产品竞争力不断减弱的背景下，在2006年11月，美国宣布对中国输美的铜版纸展开反补贴调查，打破了美国不对非市场经济国家的进口产品适用反补贴法的规定。美国的这一做法只是一次投石问路，其目的在于将反补贴措施用到中国更大的产业上，抑制其出口，以保护本国相关产业不受损害。在美国对中国发起反补贴调查逐步升温的情况下，钢铁业作为国家重点扶持的产业之一，自然不能幸免于难。由于近年来中国钢铁进出口结构发生了根本性变化，中国钢铁产业产能扩张过快引发对美钢铁出口大幅增长，已影响到了美国国内钢铁产业的利益。在过去一年中，美国共对中国发起了七次反补贴调查，其中有两起都是针对中国钢铁产品的。美国对中国钢铁产品发起反补贴调查的闸门已开，可以预见的是：中国的钢铁产品遭受美国反补贴调查将会越来越多，涉及范围也会越来越广，为了避免今后中国钢铁业在对美贸易中遭受反补贴调查，降低产品出口量，削弱企业竞争力，甚至是退出美国市场，就有必要研究美国对中国钢铁业实施反补贴对各方产生的影响，并提出相应的对策，以维护中国钢铁业及其他关联方的利益。1 反补贴概述随着全球贸易摩擦的日渐激烈，在反倾销措施已经得到绝大多数WTO成员广泛应用的同时，反补贴措施作为各成员维护本国产业经济安全、保护本国企业合法权益的有效武器，也被越来越多地采用。1.1 补贴的定义及其与反补贴的关系在国际贸易实践中，各国政府为了刺激国内经济发展、满足某些政策需求，通常会在不同时期对不同行业或者产品实行不同类型的补贴，这已成为一种普遍的现象。对此，为了确保国家间贸易公平有序地进行，国际上对于补贴的界定以及何时可以采用反补贴措施制定了较为明确的规定。1.1.1 补贴的定义WTO补贴与反补贴措施协定(Agreement on subsidies and countervailing Measures)首次对补贴下了一个较为明确的法律定义，即补贴是指“由一成员领土内的政府或任何公共机构向其管辖范围内的企业或产业、或一组企业或产业提供的财政资助”或“关税与贸易总协定(General Agreement on Tariffs and Trade)第16条意义上的任何形式的收入或价格支持，因此授予一项利益”。1由此可以看出补贴的存在应满足三个条件：一是补贴必须是一种政府行为；二是补贴是一种财政资助行为；三是补贴必须授予被补贴方某种利益。1.1.2 补贴与反补贴的关系出口商政府出于政治、经济和社会等因素的考虑，对出口商提供形式多样的补贴措施，使受补贴商品以低于国内正常价值，甚至低于成本的价格在国际市场上销售，以增强受补贴产品的竞争力。由于这一原因，使得受补贴的产品的销售量增加，市场份额上升，从而对进口国国内产业造成实质损害或实质损害威胁，则进口国可对该产品进行调查，采取反补贴措施，对该产品按补贴数额征收反补贴税。其主要目的在于增加进口产品成本，以抵消其所享受的补贴额，保护本国经济和本国产业，使本国的相同产品能与其在市场上公平竞争。1.2 反补贴、反倾销和保障措施的比较分析反补贴、反倾销和保障措施是WTO成员方运用最多的保护本地区产业的三种措施。由于这三种救济措施在形式等诸多方面非常相似，为了能够区分它们，有效应对，就有必要从性质、实体条件以及实施方面进行比较分析。1.2.1 性质的比较反倾销和反补贴措施是根据WTO所倡导的公平贸易原则所确立的，其主要目的是遏制不正当竞争行为，意图在于维护公平的竞争秩序。而保障措施的一个突出特征则是，它是针对公平贸易条件下产品进口的限制措施。反倾销针对的是生产者对出口产品的低价倾销行为；反补贴针对的是政府对企业或产业提供补贴的行为；而保障措施针对的是在正常贸易条件下，国内产业因进口产品的大量增加而蒙受严重损害或严重损害威胁，由此限制从该成员方进口产品的措施。1.2.2 实体条件的比较因为保障措施是限制公平贸易条件下的产品进口，所以实施保障措施所必须满足的前提条件要比实施反倾销或反补贴措施的前提条件更为严格。实施保障措施，进口方必须证明仅是进口增长造成的损害程度就必须达到严重的程度。而反倾销或反补贴措施，只要认定进口方相关产业遭受了实质损害或实质损害威胁就可以实施。相比之下，反倾销或反补贴措施与保障措施之间的不同之处在于：首先，在损害程度上，反倾销或反补贴措施比保障措施所要求的损害程度要轻一些；其次，从WTO成员的实践看，往往只要能证明倾销或补贴是造成实质损害或实质损害威胁的原因之一，即可采取相应的措施。1.2.3 实施的比较第一，实施范围的比较。反倾销或反补贴措施针对的是特定成员的特定出口产品，即那些倾销或受补贴出口的产品。而保障措施协议要求成员必须在非歧视原则的基础上，公平地将保障措施适用于对本国产业造成损害或损害威胁的所有进口产品，不得区别其来源；第二，实施期限的比较。反倾销或反补贴措施的实施期一般为5年，在特殊情况下可以延长，其取消和继续维持主要以是否仍存在倾销或补贴为前提。而保障措施的实施期限只能是4年，经延长也不得超过8年；第三，出口方成员获得补偿或行使报复权方面的比较。反倾销或反补贴措施针对的是不公平竞争行为，因此根本不存在对出口方进行利益补偿的问题，更谈不上出口方行使报复权的问题。而在实施保障措施的情况下，权益受到影响的出口成员有权要求实施措施方提供相应的贸易补偿，如双方不能达成补偿协议，则利益受损的出口方有权实行实质水平的对等报复。2 美国对华钢铁业实施反补贴的发展过程美国是世界上采用反补贴措施的主要国家。在确定非市场经济国家是否适用反补贴法的问题上，1991年美国商务部裁定反补贴税法可以适用于非市场经济国家中的市场导向产业。2005年7月27日，美国众议院通过了共和党众议员英格利希提出的美国贸易权利执行法案，准许美国反补贴法适用来自非市场经济体（如中国）的进口。同年美国贸易谈判代表办公室在向国会提交的反补贴年度报告中，明确表示正在搜集中国的补贴政策和资料。经过一年多的争议和筹划，针对中国企业的反补贴调查，终于从美国国会议员的纸上法案变成现实。2006年11月，美国开始对从中国进口的铜版纸进行反补贴调查，开启了美国对华反补贴的大门。2.1 美国对华钢铁业实施反补贴的现状基于美国商务部对中国铜版纸的裁决，为今后美国对从中国进口的其它产品进行反补贴制裁奠定了基础，尤其是从中国进口的钢铁产品。在过去的一年中，美国连续对中国输美的环状焊接碳素钢管和薄壁矩形钢管发起反补贴调查，使中国钢铁业面临新一轮的贸易摩擦。2.1.1 环状焊接碳素钢管案2007年6月28日，美国商务部发布通知，应美国联合钢管和管道公司、伊普斯科钢管公司、西北管道公司、Sharon管道公司、西部钢管和管道公司、韦特兰德钢管公司和美国钢铁工人联合会的申请，决定对原产于中国的环状焊接碳素钢管启动反倾销和反补贴调查。在美国国际贸易委员会对这种钢铁产品做出实质性损害或实质性损害威胁的初裁后，美国商务部于2007年11月6日发布对原产于中国的环状焊接碳素钢管的反补贴初裁结果，裁定潍坊东方钢管有限公司（山东）和金洲集团（浙江）两家涉案企业分别获得0和16.59%的净补贴率；双街集团（天津）由于在初裁前宣布退出调查，被商务部以“可获得不利信息”方式裁定税率为264.98%；中国其他生产商获得16.59%的净补贴率。22.1.2 薄壁矩形钢管案就在环状焊接碳素钢管案发生不久，6月27日，又有多家美国企业向美国商务部递交了申诉，要求对从中国进口的薄壁矩形钢管开展反倾销和反补贴调查。7月18日，美国商务部发布启动调查的通知。8月14日，美国国际贸易委员会宣布该产品对美国相关产业造成实质性损害或实质性损害威胁的初裁结果。2007年12月27日，美国商务部发布通知，对原产于中国的薄壁矩形钢管做出修改后的反补贴初裁，认定青岛祥兴钢管有限公司被加征的净补贴率为45.6%，张家港市中原制管有限公司获得的净补贴率为0.90%，昆山昱纬钢铁制品有限公司获得的净补贴率为0.27%，中国的其他生产商被确立的净补贴率为15.59%。32.2 美国对华钢铁业实施反补贴的原因美国之所以对中国输美的钢铁产品发起反补贴调查，主要包括两方面原因：首先，中国钢铁出口增势迅猛。近年来中国钢材进口量不断减少，出口量迅速增加，由2003年的净进口钢材3021万吨逐步上升到2007年的净出口钢材4578万吨（如图1），4中国钢铁产业产能扩张过快引发对美钢铁出口的大幅增长，给美国钢铁市场带来了不小的冲击。2005年之前，中国输美钢材从未超过150万吨，2005年出口到美国的钢材达到了230万吨，而2006年更增长到540万吨，5中国钢铁出口增长趋势令美国钢铁业惊恐不已，担心中国会主导国际钢铁市场；其次，中国钢铁出口价格总体偏低。中国钢铁产能过剩，引发市场的无序竞争，为了扩大市场份额，企业之间在出口贸易中展开价格战。同一品种的钢铁产品，中国的售价在国际市场上偏低，平均较国外钢铁每吨售价低180至300美元左右，这就使得中国钢铁在美国市场具有很强的价格优势，在一定程度上抑制了美国本土同类产品的销售。图1 2003-2007年中国钢材进出口数量趋势图为了抑制中国钢铁产能的不断扩张，削弱中国钢铁产品在美国市场上的成本和价格竞争力，美国国内钢铁产业开始搜集中国钢铁业获得政府补贴的数额，以便能够有理由对中国输美的钢铁产品适用反补贴措施。2007年7月，美国Wiley Rein律师事务所发布了一份名为Money For MetalA Detailed Examination of Chinese Government Subsidies To Its Steel Industry的研究报告，在这份长达百页的报告中，Wiley Rein引用我国部分钢铁上市公司的年度报告、国家部委的有关文件，以及美国商务部及其他组织有关报告中的二手资料，确认中国钢铁业在过去的5至15年中，获得的政府补贴超过3930亿元人民币。其中注资和债转股金额为1410亿元，占补贴总额的35.9%；优惠贷款和直接贷款金额为1309亿元，占补贴总额的33.3%；人民币汇率低估金额为709亿元，占补贴总额的18%；土地使用权价格补贴金额为389亿元，占补贴总额的10%；政府主导的合并金额为94.7亿元，占总补贴额的2.4%；现金拨款金额为20亿元，占总补贴额的0.5%。63 美国对华钢铁业实施反补贴的影响美国对中国钢铁业展开反补贴调查所产生的影响是极为广泛的，它不仅会影响中国钢铁产品的出口、钢铁企业的竞争力和盈利能力，而且还会对产业政策的执行、关联产业的发展造成不利影响。3.1 中国钢铁产品的出口受到阻碍若美国对中国钢铁产品反补贴调查后，最终决定征收反补贴税，那么中国出口到美国的钢铁产品将会减少。对此，可以利用简单的经济学原理来解释这一原因，如图2。 图2 价格变动引起需求量的变动在没有征收反补贴税前产品的价格为P1，需求数量为Q1。当征收了反补贴税后，价格会从P1上升到P2，在其他条件不变的情况下，由于产品价格的上升会引起需求量的减少，即需求数量从原来的Q1下降到现在的Q2。而且，征收的反补贴税越高，价格上升的越多，进口国对这种产品的需求就越少。在WTO补贴和反补贴协议中，对补贴定义、产业损害的认定、补贴和损害的因果关系都有严格规定，但对具体内容，比如补贴数额的确认、损害的确认、补贴和损害之间因果关系的认定等方面都具有很大的随意性，所以反补贴措施在国际上易被滥用。一旦美国大量做出对中国钢铁产品的反补贴裁决，征收反补贴税，那么高额的价格无法让美国客户承受，中国钢铁产品就有可能失去美国市场。同时，其他国家出于担心这些产品转移到本国销售，给本国钢铁产业带来巨大的冲击，也会对出口到本国的中国钢铁产品发起反补贴调查，这将会对中国整个钢铁出口造成严重的后果。3.2 中国钢铁企业的发展受到影响在美国对中国钢铁产品展开反补贴调查的过程中，钢铁企业作为反补贴的直接受害者，会受到不小的影响。3.2.1 反补贴调查可能给企业带来沉重的诉讼负担在美国，反补贴案件的全部调查程序十分复杂，一般可以分为六个阶段：(1)美国国内企业向商务部提交反补贴申请；(2)商务部决定发起调查；(3)国际贸易委员会做出初步裁决；(4)商务部做出初步裁决；(5)商务部做出最后裁决；(6)国际贸易委员会做出最后裁决。对于中国涉案的钢铁产品的调查程序，以环状焊接碳素钢管案为例，如表1。表1 美国对中国环状焊接碳素钢管反补贴案件调查程序程序日期美国国内企业提交申请2007年6月7日美国商务部立案2007年6月27日美国国际贸易委员会初裁2007年7月23日美国商务部对反补贴调查初裁2007年11月5日美国商务部对反补贴调查终裁（此期限可延长）2008年3月18日美国国际贸易委员会终裁（若美国商务部做出肯定性终裁）2008年5月2日发布征税令（若美国商务部和国际贸易委员会均做出肯定性终裁）2008年5月9日注：资料来源于美国国际贸易委员会发布的信息从表1可以看出，整个调查过程历时11个月或者更长的时间，我国涉案的钢铁企业不得不抽出大量的人力、物力和财力应诉，这将给企业带来沉重的诉讼负担。基于反补贴调查本身的复杂性，很难在规定的时间内收集到应诉所需的信息，所以对于企业而言，应诉反补贴的难度十分巨大。而且，反补贴调查立案后，企业将面临繁琐的调查问卷和补充问卷的填写，以及高额的法律诉讼费用，使得被诉企业尤其是规模不大的企业很难承担，最终的结果可能是选择退出该国市场。3.2.2 反补贴案件的提起使企业面临反倾销、反补贴双重威胁在中国钢铁企业遭遇的反补贴调查中，美国以中国产品补贴和倾销是由政府和企业不同的主体实施为由，同时进行反补贴和反倾销调查，并根据反补贴和反倾销的不同规定征收不同的税额，进行双重征税。以环状焊接碳素钢管案为例，在商务部的反补贴初裁中，裁定山东潍坊东方钢管有限公司和浙江金洲集团两家涉案企业分别获得0和16.59%的净补贴率；天津双街集团获得264.98%的净补贴率；中国其他生产商获得16.59%的净补贴率。而在随后的反倾销初裁中，江苏玉龙钢管股份有限公司的倾销幅度为0；天津双街集团的倾销幅度为51.34%；申请单独税率的企业的倾销幅度为25.67%；中国其他生产商的倾销幅度为51.34%。7这些税率一旦成为最终裁决结果，将对涉案企业征收的反补贴和反倾销税率为16.59%至316.32%，从而使该出口产品的价格被抬高，给中国钢铁企业造成不合理的负担，降低了企业在美国市场中的竞争力，届时，中国出口到美国的环状焊接碳素钢管数量将大幅减少，存积的出口产品将会冲击国内市场，扰乱国内市场秩序，使得国内市场竞争变得更加激烈，国内环状焊接碳素钢管价格将受到冲击，出口企业将受到严重的打击。3.2.3 反补贴调查会降低中国钢铁企业的经营业绩近年来，由于中国钢铁的产能扩张超过了国内需求，许多钢铁企业纷纷到国外寻找市场，美国作为中国钢铁主要出口国之一，出口到该国的钢铁产品自然会大幅度增加。而钢铁产业在美国作为夕阳产业较多地受到政府的保护，这势必引起美国政府采取一系列的贸易保护措施来保护本国钢铁产业。因此，刚刚对中国开始实施的反补贴措施就成为了美国保护钢铁产业的有力武器。在连续对中国输美的环状焊接碳素钢管和薄壁矩形钢管展开反补贴调查后，2008年2月20日，美国商务部宣布应美国四家不锈钢管生产企业和美国钢铁工人同盟的申请，决定正式对中国生产的不锈钢焊接压力管发起反补贴调查。这已成为美国针对中国输美的钢铁产品提起的第三起反补贴调查。4月4日，美国又有三家生产商及美国钢铁工人联盟向美国商务部提起对中国环形碳素管线管征收反补贴税的立案申请。不难看出，为了保护本国钢铁产业，美国还会继续对中国的钢铁产品采取反补贴措施，使得一些产品附加值不高、技术含量低、议价能力弱的出口企业，特别是中小型钢铁企业面临外销受阻、内销不畅的困境，从而降低了企业的利润。这些企业为了能够继续生存下去，只得采取削减员工等措施，以弱化反补贴带来的影响。同时，中国国内生产这些涉案产品原料的钢铁企业也会间接受到影响。利润的减少，使得企业没有足够的资金用于研发，进而使企业技术创新能力无以为继。在技术改造和更新能力无法提高的情况下，企业生产的产品在国际同类产品中的竞争力减弱，从而导致其利润的进一步下滑。3.3 现行产业政策的执行受到限制美国对中国钢铁产品征收反补贴税，其结果是将中国政府给予的补贴资金无偿的转移到了美国，如图3。图3 美国对中国钢铁产品施加反补贴税世界上的钢铁产品每单位价格为P1，中国出口到美国市场上的钢铁产品数量为Q1，中国政府为了增强出口企业的竞争力，使其能在美国市场上销售更多的产品，给予每单位钢铁产品出口补贴为S，从而使中国出口到美国的钢铁产品每单位价格下降至P1-S，由于价格的减少，美国消费者对中国产品的需求就会增加（增至Q2）。为了保护本国产业不受损害，美国政府决定对中国钢铁产品施加反补贴税，以抑制中国产品的出口。当美国政府施加了100%的反补贴税后，就抵消了给予的出口补贴，迫使中国钢铁产品每单位价格回升至原来的P1，且出口量也回到了Q1。就在补贴与反补贴的过程中，中国政府将面积为y的补贴无偿的转移到了美国政府手中。因此，中国政府为了减少美国针对中国钢铁产品提起的反补贴调查，为了防止补贴外流，可能不得不按美国所设定的市场经济标准削减对中国钢铁业的多项补贴政策，被迫减少对钢铁业的控制和指导，这将会对现行的产业政策产生影响。3.4 关联产业的发展受到波及当受到反补贴的产品是一种中间产品时，反补贴措施不仅会打击对象国的涉案产业本身，而且还会对其上下游产业产生关联性影响。3.4.1 对上游产业的影响一旦中国钢铁产品出口下降，必然会减少对铁矿石的需求，从而降低铁矿石的价格，进一步减少该行业的利润空间，使中国一些品质低、储量小的铁矿石企业濒临破产。同时，由于中国是铁矿石需求大国，在全球新增加的铁矿石出口量中，有86.3%的份额被中国吸纳，中国进口铁矿石占世界铁矿石出口的比重从十分之一提高到了三分之一，因此中国进口铁矿石数量的波动直接引发铁矿石国际市场价格的波动，相关行业都会受到不同程度的影响。3.4.2 对下游产业的影响从理论上来说，反补贴的实施会导致被诉产品的价格上升，从而使得下游产业的成本上升，进而影响到下游产业的生产。钢铁产品价格的波动对处于下游的，包括建筑、汽车、家电等众多产业产生了较大的影响，因为这些产业都是钢铁需求大户，钢铁产品是这些产业产品的一个重要组成部分。对于这些下游生产企业来说，或者被迫减少自身盈利，自我消化；或者通过调整产品价格把上游钢铁产品涨价的负担转嫁给最终消费者。以汽车产业为例，由于汽车市场是完全竞争的买方市场，消费者在购买汽车时的选择空间很大，所以汽车产业的价格转移能力相对较弱，企业想通过提高汽车的售价转移其成本较为困难，因为提高价格将会减少其销量和收入，从而降低利润。对于家电业来说，钢铁成本在整个家电产业的生产成本中占有相当大的比例，如在整个冰箱的生产成本中钢铁成本约占30%，因此家电产业基本上只能通过提高家电产品价格的方式把成本上涨的压力转向消费者。4 中国钢铁业应对美国反补贴措施的对策鉴于美国对中国钢铁业实施反补贴可能造成的影响，应对反补贴就成为中国钢铁业面临的一大新课题。为了能够更好地规避反补贴调查，本文将提出以下五点应对对策。4.1 调整产品出口结构，生产有市场需求的产品目前，中国钢铁产品的出口结构不是十分合理，在所有的出口产品中，低端产品约占80%，如：螺纹钢、钢管、钢钉等，由于这些产品的档次低，科技含量不高，造成相对价格低、国内生产商较多、竞争激烈、生产数量容易出现快速增长，从而在美国市场上与当地钢铁产业发生冲突，使得这些产品成为中国目前遭遇反倾销较多的钢铁产品，也是极易受到反补贴调查的对象。所以，中国钢铁业应通过企业联合重组、技术创新等方式，逐步减少低端产品的生产，并及时增加各大类品种钢材的高技术含量、高附加值产品的比重，如：冷轧板、镀层板、不锈钢、合金钢等，以适应美国市场的需求，降低遭受反补贴调查的几率。4.2 实施出口市场多元化战略目前，中国钢铁产品出口国家和地区过于集中，美国就是中国钢铁主要出口国之一，2006年中国钢材出口总量为4301万吨，其中出口到美国的钢材为540万吨，仅次于出口到韩国（881.68万吨）和欧盟（737.74万吨）的钢材。8为了避免中国出口到美国的钢铁产品大幅度增加而引起反补贴调查，钢铁企业应该实施出口市场多元化战略，以降低遭遇反补贴的可能性。具体应做到：首先，应搞好市场调研。通过了解美国国内有无同类产品的生产商及其生产能力、营销渠道和销售数量等相关信息，合理制定企业出口产品的数量和价格，以避免在短期内集中向美国市场输入过量的某种受补贴的钢铁产品，而招致反补贴诉讼；其次，企业应随时研究国际市场动向和容量，有选择地开拓具有发展前景和潜力的市场，将产品出口到美国以外的国家和地区，同时注意各个市场的均衡，从而避免反补贴调查；此外，中国国内市场也具有很大的潜力，钢铁企业应该积极开拓国内市场，降低对美国市场的依赖程度，缓解中国高额贸易顺差带来的压力。同时，有条件的企业还可以实施“走出去”战略，到其他国家和地区投资，就地生产，就地销售，更好地适应当地需求的变化，以回避风险。4.3 积极转变营销策略虽然反补贴针对的是政府行为，但是最终目的是为了抑制企业不合理的低价销售行为。低价格是当前中国许多出口企业在参与国际竞争、拓展国际市场时常用的营销手段，也是中国出口产品频频遭受反倾销、反补贴等贸易救济措施的原因。实践证明，如果企业产品出口到其他国家市场上所依靠的主要竞争优势不是价格，而是质量、品牌等其他因素，那么招来反倾销反补贴的可能性要小得多。以莱钢股份为例，企业为了转变以价格战为主的出口竞争方式，通过技术创新生产出个性化、差异化的特种钢铁产品，深受市场的青睐，产品远销欧洲、东南亚等十几个国家和地区，有效的降低了反补贴调查，为企业创造了丰厚的利润。总之，钢铁企业的营销行为已经不能仅仅限于为自己创造利润，而是需要适当地兼顾竞争对手及其所在国的利益，为了达到双赢局面，企业必须尽快由价格竞争策略转向非价格竞争策略。4.4 积极应对反补贴调查反补贴调查的直接受害者是企业，虽然目前中国钢铁企业在应对反补贴调查方面尚显经验不足，但是从已有的案例来看，只要企业能够积极应对还是能够有所作为的。对此，为涉案企业总结出三点对策，以便有效应对美国的反补贴调查。4.4.1 积极应诉与抗辩中国钢铁企业在遭遇美国反补贴调查时，最好的办法就是应积极应诉，因为从已发生的反补贴案件来看，反映出来的现实就是“谁应诉，谁受益”。在美国商务部发布对原产于中国的环状焊接碳素钢管的反补贴和反倾销初裁结果中表明，一些积极应诉的企业，如山东潍坊东方钢管有