某精糖有限公司年产20万吨精糖项目可行性研究报告

1 某 市 某 精糖有限公司 年产 20 万吨精糖项目 可 行 性 研 究 报 告 目 录 第一章 总论 5 第二章 项目背景与发展概况 14 第三章 市场需求预测与建设规模 18 第四章 项目建设条件与厂址 34 第五章 工程技术方案 39 目构成范围 平面布置及运输 产技术方案 建工程 控测量仪表 热及发电 配电 排水 六章 环境保护 95 第七章 职业安全卫生 99 第八章 节约能源 104 第九章 企业信息化 107 2 第十章 企业组织及劳动定员 112 第十一章 项目实施进度建议 十二章 投资估算及资金筹措 十三章 财务评价 十四章 研究结论与建议 件： a、 某 市 某 精糖有限公司年产 20 万吨精糖项 目 总平面布置图 3 第一章 总 论 目名称及承办单位 目名称： 某 市 某 精糖有限公司年产 20 万吨精糖项 目 目承办单位： 某 市 某 精糖有限公司 法定代表人： 目拟建地点： 福建省 某 市华安县工业集中区中的龙翔工业 园内 行性研究编制单位： 工程咨询资格证书： 资格等级：甲级 证书编号： 发证机关：国家发展和改革委员会。 究工作的依据与范围 究工作的范围 行性研究工作概况 根据建设单位意见，按基建程序，我公司于 2009 年 8 月 8 日组成本项目可行性研究班子，项目组成员在院主管生产经营副总经理的主持下，召开了有各专业副总工程师、主任工程师参加的项目工作会及方案论证会， 并于 2009 年 8 月 12 日到 某 市华安县工业集中区中的龙翔工业园进行实地考察，对项目情况与项目建设业主进行了充分的交流论证，对项目建 4 设的重大问题进行了深入的讨论。可研报告编制项目组成员通过对拟选厂址内部条件及外部环境，原辅材料的来源，水、电、燃料的供应等原始资料及基本情况的收集，充分听取建设方对本工程项目的意图和要求，对重大技术方案、方案比选进行了充分讨论、比较、筛选取得共识，初步形成建设方案。 荐方案与研究结论 设规模、产品方案与项目范围 综合考虑规模经济、资源条件、工艺方案及生产成本，本项目建设规模定 为年产精制 糖 20 万吨（ 日产 精制糖 700 吨，全年生产 300 天）。 精制糖符合中华人民共和国国家标准 2006具体质量要求。 项目范围为 某 市 某 精糖有限公司年产 20万吨精糖项 目 生产区的总平面布置、 主要生产车间、热电站、给排水工程、自控测量仪表系统、工程投资估算及技术经济、环境保护、职业安全卫生、消防、辅助生产设施等。 场分析及产品销售 通过对产品特性论述及 国内市场调研，我国在今后一段相当长的时期内，食糖仍是市场大量需求并存在短缺的产品，预计本项目建成时（ 2010年）全国年食糖消费量将达到 1500 万吨，国内食糖消费量的需求仍有较大缺口，因此发展国内现有制糖企业是解决我国食糖短缺的最根本途径。我国高品质糖品 (精制糖 )生产近年刚起步。随着我们国家国力增强，人民生活水平不断提高，国际贸易日益繁荣，市场对高品质糖品 (精制糖 )需求强劲。 某 市 某 精糖有限公司 生产的 精制糖 ， 市场前景看好。 产方法 项目拟采用具有世界先进水平的精制糖厂生产方法 : 原糖复筛回溶、锅炉烟道气饱充澄清预处理、离子交换提纯脱色、六段煮糖。 该碳酸法的优点是工艺简单，操作方便，操作时有几个控制点，用锅 5 炉烟道尾气进行二氧化碳饱充，石灰乳配制是糖厂最普遍的，消耗化学品是常规的，符合食品安全规定，而且可以适应各种不同质量的原糖，保证产品质量稳定，收回率高。 项目设备均可在国内制造或采购。精炼糖工艺关键设备考虑进口。为保证产品质量，精制糖生产的工艺设备大部分采用不锈钢设备。 址概述 项目厂址位于 某 市华安县工业集中区中的龙翔工业园内；龙翔工业园占地 600 亩 , 主要有工业草酸、淀粉加工、硝钠亚钠、玉米油、玉米饲料加工、欧瑞食品等 6 家企业 。距 某 市区约 15 公里、华安县城 50 公里。厂址所在九龙江的北溪，银塘村的东面，距潭口大桥约 1 公里处。项目所在的区域交通运输便利，公路方面：漳永高速公路贯穿华安，境内设置三个互通口，厦门 安工业集中区距漳龙高速公路与 某 市西互通路口约 6 公里，距厦成高速互通路口 2 公里，距厦门 48公里。省道西港线南北纵线贯穿，省道金上线东西横向穿越，成为连接闽西闽中与闽南的重要交通通道；铁路：鹰厦铁路南北穿越华安，在工业集中区有三个货运中转站；海运：华安县工业集中区距厦门港直线距离 30 公里，距古雷港直线距离 52 公里。目前已经完成工业集中区新社 110 千伏变电站，潭口大桥，九龙大桥，自来水厂，垃圾处理厂，管委会大楼建设。正在抓紧建设银塘 110 千伏变电站，税务办公楼，汽车站，县医院华安分院，三星级宾馆等基础配套项目。 要原 辅材料 、燃料及动力供应 精炼糖生产所需的主要原辅材料为：原糖、熟石灰、离子交换树脂、粉状硅藻土、添加剂、 。 其中原糖 (平均旋光度 96 的原蔗糖，色值 6000古巴或巴西进口，其它辅助原材料进口或在国内化工原料 市场采购。 6 供水沿用相邻的草酸厂现有的取水泵房设施及净化、软化水设施，新增循环水池及循环水泵房，提供生产用水。 供汽新增 1 台 65t/h 循环流化床锅炉及其辅助设施供精制糖车间的用汽；供电新增 1 套 6000压式汽轮发电机组供全厂用电。 境保护 本项目是一个没有毒害物质产生的工厂，生产过程是原糖的深加工过程，通过对原糖的澄清脱色、结晶、分蜜、干燥等环节，生产出成品精制糖。 本项目建成后，产生的污染物通过环保处理系统治理，达标后方可排放。本工程不会影响建厂所在地的环境状态。 项目生产过程产生的废气主要来自锅炉房的烟囱；废水主要来自精炼糖车间和循环冷却系统的排污水、生产设备的洗涤水等；固体废弃物主要来自锅炉的灰渣以及精炼糖车间的滤泥。 1)废气处理 本项目的废气主要来自锅炉房的烟气。锅炉房设置 1 台 65t h 循环硫化床锅炉， 锅炉出口烟尘初始排放浓度设为 50g/数据为锅炉厂提供），实际烟气量： 182000m3/h，采用 高效脉冲喷吹袋式除尘器 进行除尘，除尘效率 经除尘后烟尘排放浓度为： 锅炉烟尘排放量：s， 锅炉的烟气可由引风机排至一座高度为 60m，出口直径 2 5 2)污水处理 本工程项目的废水主要来自精炼糖车间和循环冷却系统的排污水、生产设备的洗涤水、汽机间循环冷却废水等，在厂区内设置污水处理系统。根据精炼糖厂废水的特点以及出水水质要达到当地生活污水排放标准的要求，本项目设计采用目前世界上先进的卡鲁塞尔氧化沟技术，对生产中产生的废水进行生化处理，达标后回用或排放。 7 3)固体废弃物处理 本项目产生的固体废弃物主要来自锅炉的灰渣以及滤泥，其中含有大量的碳 酸钙。可根据当地的环保要求，用作建筑工地的填埋用料。 4)噪声处理 本项目对外环境影响较明显的噪声源有风机、汽轮机以及设有大功率的搅拌设备等。 采取的防治措施主要有： a、选用低噪声型设备，对噪声较大的风机，、水泵等设置于独立的隔声良好的机房内，并布置在底层平面，机房的间墙砌 240心体砖墙，四壁顶棚挂贴吸声结构； b、设备基础进行隔震、减震设计，以减轻机组震动的传递； c、汽孝台机采用单独布置在一定区域内，通过建筑围护结构以消音隔离，其运转情况在监视室内监视和遥控，减 少工人在现场操作的机会。锅炉房和电力间的主操作房均设置隔离式操作室，引风机设置隔离引风机房。 d、机房的门采用 准隔声门； e、风机进风管加装消声器，出口加装补偿器； f、蒸汽、压缩空气放空管及安全阀加装消声器等。 通过以上主要防治措施，能保证厂界噪声达到当地工业企业厂界噪声标准的要求。 厂定员与劳动力来源 该工程建成投产后，生产及辅助生产部门实行每日三运转 24 小时连续工作制，工人生产编制为四班三运转，机修间、管理部门等实行日班八小时工作制。停产期间全厂实行日班工作制，进行设备维护、检修以及业，务学习、培训等。 在企业管理和生产人员设置方面力求精简、高效，其中各类专业技术 8 人员 14 人 ,投产后全厂定员约 132 人，拟在当地招聘 。 目建设投资 本项目建设投资估算为 元。 目实施进度建议 a、可行性研究报告及批准： 2009 年 10月； b、地质详勘： 2009年 10月 2009年 11 月； c、技术、大型设备洽谈及招投标： 2009 年 11 月 2009 年 12月； d、施工图设计： 2009 年 11月 2010年 4 月； e、土建施工： 2009年 12月 2010年 5月； f、设备安装： 2010年 3 月 2010 年 7月； g、设备调试及试生产： 2010 年 7 月 2010 年 8月； h、投产： 2010年 8月底。 9 表 1 1 主要技术经济指标表 序号 指 标 单 位 数 量 备 注 1 2 3 4 5 6 7 生产规模及产品方案： 日产精制糖 年产精制糖 项目建设投资 企业定员 新建建筑物面积 年生产天数 主要原料、辅料用量： 原糖 熟石灰 粉状硅藻土 添加剂 脂 各类工业用油 包装袋 公用设施消耗指标 蒸汽 (平均耗汽量 ) 水 (原水用量 ) 电 (计算负荷 ) 吨 /日 万吨 /年 万元 人 万吨 /年 吨 /年 吨 /年 吨 /年 吨 /年 吨 /年 吨 /年 吨 /年 吨 / 年 万只 /年 万吨 /年 万米 3/年 万度 /年 700 20 32 22380 300 520 282 2 578 472 734 50 400 10 8 9 10 11 12 13 14 15 运输量 其中：运入量 运出量 年总成本（ 100负荷） 年销售收入 年销售税金 年利润总额 借款偿还期 投资回收期（静态） 财务内部收益率 万吨 /年 万吨 /年 万吨 /年 万元 万元 万元 万元 年 年 4935 93302 1953 6414 后 究结论 项目产品生产技术成熟，选用的生产方法和生产设备成 熟、可靠、适用，并且具有世界先进水平。 目建设地点水电、交通等基础设施配套齐全。 某 市 某 精糖有限公司与 当地政府签订了投资协议书，协商选定了项目具体建设用地，项目用地来源可靠。项目选址合理，场地具备建厂条件。 目生产所需的原辅材料、动力等均有可靠的来源和保证。 目生产安全，对三废等已采取适当的治理措施，符合环保要求。 目建设起点高，产品上档次，综合利用价值高，社会竞争力强。项目完成后具有良好的经济效益及社会效益，对促进糖业向高科技、产业化、集约化、商品化发展有着积极的推动作用，因此是可行的。 11 第二章 项目背景与发展概况 项目背景 市场预测：我国目前主要生产白砂糖 ,精糖的产量很少 ,不到总产糖量的 1%， 随着人民生活水平的提高，对消费品的质量要求也会逐渐提高，今后精糖的需求量将会逐渐增大。产品目标市场前景看好。 本项目的产品主要是投放国内市场，年产销量在 10 万吨左右，只占据全国市场不到 1%的份额，因此销路不成问题，有较大的获利空间。 项目承办企业概况 某 市 某 精糖有限公司成立于 1997 年，原属福建糖业股份有限公司下属子公司，是集加工与贸易为一体的糖业有限公司， 2007 年改制。现注册资金三千万元。职工人数 55 名，下设食糖加工厂、食糖经营部、化工经营部，年营业额 1 亿元以上。原生产规模为年产精糖 12000 吨，是国内较早生产精糖的厂家。公司成立经营以来，主要瞄准国内高端客户，以经营韩国精糖为切入点，建立了一批较稳定的客户销售网络， 为项目的顺利实施奠定了基础。 12 第十二章 投资估算及资金筹措 投资估算 估算结果 估算结果建设投资估算为 元（其中外汇 140 万美元），投资构成：第一部分工程费用 第二部分其它工程和费用 基本预备费 详见附表1。 建设期借款利息 根据项目借款使用安排及借款利率，测算项目建设期借款利息为 流动资金估算 项目建成投产后，企业需要的流动资金额，按周转天数估算为 详见附表 2。 总投资估算 13 建设项目总投资为建设投资、建设期借款利息及流动资金之和，见附表 3。 资金筹措 项目建设投资 元，资金来源计划：项目自有资金 元，其余 率按 。 所需外汇由企业自行向银行购汇解决。 建设期借款利息 有资金 解决。 建设投资使用计划：项目建设周期安排 9个月，建设资金在建设期内投入。 项目流动资金 元，资金来源计划：元，占流动资金额 30；其余 元申请银行流动资金贷款，贷款利率按 。 流动资金根据生产能力逐年提高而逐年增加投入。 投资指标 a. 百元销售收入占用总资金： b. 百元销售收入占用建设投资（含利息）： c. 百元销售收入占用流动资金： 总投资构成分析 建设项目总投资构成见下表： 序号 名 称 金额（万元） 占比例（） 备 注 1 总投资合计（ 2+3+4） 2 建设投资 筑工程费 备购置费 14 装工程费 他工程费 3 建设期借款利息 4 流动资金 15 第十三章 财务评价 概述 某 市 某 精糖有限公司工程项目， 使用外购原糖，进行加工炼制，生产精制白砂糖，设计规模为日产精制糖 700 吨，年产精制糖 20 万吨。 设计依据和范围 根据国家发改委和建设部发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）的要求，综合各设计专业确定的技术方案、设计数据，测算项目成本费用及获利能力等指标，进行财务效益分析。 产品成本费用估算 成本估算说明 各种原辅材料、燃料动力的消耗定额由工艺及有关设计专业提供；项目成本费用构成如下： a. 每吨原糖到厂价取 3600 元，每年处理原糖量 吨，原料成本费用 77040 万元； 每年耗用辅助材料及产品包装费 1006 万元； 每年原辅材料费用共 78046 万元。 b. 锅炉以煤为燃料，每年需外购燃料及动力费用 2813 万元。 c. 员工人数 132 人，月均工资按 1500 元，全年员工工资总额 238 万元。 d. 固定资产按建构筑物、机器设备两大类分别计算折旧，年折旧费1091 万元。详见附表 4。 e. 年修理费按固定资产 2%计，每年 362 万元。 f. 利息支出包括长期借款利息及流动资金借款利息；正常年每年流动资金借款利息 385 万元，各年长期借款利息详见还本付息计算表。 16 g. 销售费用约按每吨糖 60 元计，每年 1200 万元。 h. 其它管理费用按每吨糖 40 元计，每年 800 万元。 i. 以上各项费用之和即为企业总成本费用。 成本估算结果 达到设计能力年总成本费用 84935 万元（其中原料成本占 ，成本构成：固定成本 2875 万元，可变成本 82060 万元。 正常年经营成本 83460 万元。 每吨产品制造成本费用 4142 元。 单位产品制造成本及各年总成本费用计算详见附表 5、附表 6。 营业收入、税金估算 项目设计生产能力为年处理量 吨，年产精制糖 20 万吨，副产品 废糖蜜为 6300 吨。 工程建成投产后第一年生产能力按设计能力 80计，第二年生产能力可达到设计能力 100。 预计每吨精制糖产品售价可达 4650 元，每吨废糖蜜售价为 480 元，均为含税价。 产品销售计征增值税，税率为 17，扣除税率为 17；城建税 5，教育费附加 3。 测算正常年营业收入 93302 万元；正常年增值税金及附加 1953 万元。 企业年营业收入及税金计算详见附表 7。 利润估算 企业所得税率 25。 测算企业正常年利润总额 6414 万元，正常年所得税 1604 万元，正常年净利润 4811 万元。 利润及分配计算详见附表 8。 17 清偿能力测算 测算项目借款偿还期为 （从借款开始时算起）。在偿还期内各年的利息备付率均大于 1，表明企业有足够的能力用息税前利润保障利息的偿付；偿债备付率也均大于 1， 说明项目偿付债务有资金保障。详见附表 9。 资产负债详见附表 10。 财务生存能力分析 由财务计划现金流量表可以看出，经营活动现金流入始终大于现金流出，企业通过经营活动、投资活动及筹资活动产生的各年累计盈余资金均大于零，各年均有足够的净现金流量维持项目的正常运营，企业具有较强的财务生存能力。 财务计划现金流量表详见附表 11。 财务盈利能力测算 投资利润 (税 )率 总投资收益率 投资利税率 资本金净利润率 静态投资回收期 静态投资回收期：所得税后 ，税前 ，均含建设期。 财务净现值 项目投资财务净现值（ 0）：所得税后 前 财务内部收益率 财务基准收益率取 10，项目计算期 14 年，现金流量计算详见附表 18 12、附表 13。 项目投资财务内部收益率：所得税后 税前 项目资本金财务内部收益率： 不确定性分析 盈亏平衡分析 用生产能力利用率表示的盈亏平衡点： 理论测算，企业生产能力达到设计能力 就可保本不亏，超出此能力则可以盈利，项目抗风险能力较强。详见附图 1。 敏感性分析 预测项目建设投资、产品售价、产品成本及产量等因素分别发生变化时，对项目内部收益率等指标的影响，进行敏感性分析。 分析测算结果，最敏感的因素为售价，其次为成本，最不敏感的为产量和投资，敏感系数分别为 见附表 14 及附图2。 财务评价 企业上规模，产品具有较强市场竞争力和抗衡市场冲击能力。经以上盈利能力测算，结果表明项目具有较高的