E1-4财务部门调查表.xls

财财务务部部门门调调查查表表 索索引引号号 E1 4E1 4 公司名称 填表人 日期 1 1 公公司司的的经经营营活活动动 1 11 1公公司司总总体体销销售售情情况况 1 1 1与上年度相比 公司产品销售数量呈现的总体趋势 下降 上升 持平 不适用 1 1 2与上年度相比 公司产品销售价格呈现的总体趋势 下降 上升 持平 不适用 1 1 3 与上年度相比 公司产品销售结构是否发生较大变化 是 否 不适用 如发生较大变化 销售比重较上年变化较大的主要产品如下 1 产品或产品系列名称 下降 上升 持平 2 产品或产品系列名称 下降 上升 持平 3 1 21 2能能源源 材材料料供供应应及及员员工工薪薪酬酬情情况况 1 2 1与上年度相比 公司主要能源供应价格呈现的趋势 下降 上升 持平 不适用 1 2 2与上年度相比 公司主要材料供应价格呈现的趋势 下降 上升 持平 不适用 本年主要材料供应商 1 2 3与上年度相比 公司的薪酬水平呈现的趋势 下降 上升 持平 1 31 3关关键键客客户户的的信信用用 1 3 1对关键客户的赊销政策是否发生变化 是 否 不适用 如变化 变化后的赊销政策 1 3 2关键客户的债权是否显著上升 是 否 1 3 3关键客户本年回款是否存在持续延后情况 是 否 1 41 4公公司司的的商商业业信信用用 1 4 1公司重要供应商对公司的赊销政策是否发生变化 是 否 不适用 如变化 变化后的赊销政策 1 4 2公司对重要供应商的债务是否显著上升 是 否 不适用 1 4 3公司本年对重要供应商的付款是否存在持续延后情况 是 否 不适用 2 2 公公司司的的投投资资活活动动 2 1本年度是否发生重大并购及资产处置 是 否 如有 进行的重大并购及资产处置 2 2本年度是否进行证券投资 委托贷款 是 否 如有 进行的证券投资 委托贷款 2 3本年度是否处置证券投资 委托贷款 是 否 如有 处置的证券投资 委托贷款 2 4本年度是否进行重大的固定资产 无形资产投资是 否 如有 固定资产 无形资产投资情况 2 5本年度是否存在不纳入合并范围的重大投资是 否 如有 具体包括 3 3 公公司司的的筹筹资资活活动动 3 1公司本期的财务指标是否满足金融机构筹资需求 是 否 不适用 3 2与上年度相比 公司的负债率的趋势呈现 下降 上升 持平 3 3公司是否有重大的固定资产租赁 是 否 3 4公司是否存在表外融资 是 否 3 5公司是否运用衍生金融工具 是 否 公司本年的现金净流入主要源于 经营活动 投资活动 筹资活动 4 4 公公司司的的会会计计政政策策 会会计计估估计计及及税税收收 4 1请填制后附的 主要会计政策 会计估计 税项调查表 4 2本期是否进行重大会计估计 如重大资产减值 预计负债等 是 否 4 3是否存在对新领域和缺乏权威标准领域进行会计处理的情况 是 否 如有 相应领域 或业务 及会计处理 4 4是否存在对特殊交易的确认 是 否 如有 特殊交易及确认原则 4 5本期是否进行重大会计差错更正并追溯调整期初数 是 否 4 6本期是否进行公允价值计量 是 否 5 5 公公司司的的财财务务业业绩绩衡衡量量和和评评价价 5 1公司的关键业绩预期 5 1 1公司的关键业绩指标本年度是否均达到预期 是 否 不适用 达到预期的关键业绩指标包括 未达到预期的关键业绩指标及差异简要原因 5 1 2公司对分公司是否存在业绩预期 是 否 不适用 分公司的关键业绩指标是否均到预期 是 否 不适用 达到预期的分公司包括 未达到预期的分公司及差异简要原因 5 1 3公司对被投资单位是否存在业绩预期 是 否 不适用 被投资单位的关键业绩指标是否均到预期 是 否 不适用 达到预期的被投资单位包括 未达到预期的被投资单位及差异简要原因 5 2与上年度相比 公司的业绩趋势总体呈现 下降 上升 持平 说说明明 上上表表涉涉及及内内容容可可直直接接提提供供相相关关文文件件资资料料代代替替填填写写 公司名称 填表人 日期 附附 主主要要会会计计政政策策 会会计计估估计计 税税项项调调查查表表 主主要要会会计计政政策策 会会计计估估计计 税税项项调调查查表表 是是否否 本次审计是否为连续委托 本期会计政策 会计估计 税项较上期是否发生变化 如变更 变更的理由 公司本期会计政策的选择和运用是否符合公司应适用的会计准则和会计制度 公司本期会计政策的选择和运用是否符合公司的具体情况 一一般般指指引引 若为连续委托审计 以下部分仅在会计政策 会计估计 税项变化时就变化前后的相关内容进行表述 若为首次委托审计 请在下表中 完整表述本期及上期会计政策 会计估计 税项或直接提供相关文件资料 内内容容本本期期上上期期不不适适用用 1 1 主主要要会会计计政政策策 1 1 执行的会计制度 1 2 外币业务核算方法 1 3 外币会计报表的折算方法 1 4 合并会计报表的编制方法 1 6 坏账核算方法 1 7 存货核算方法 1 8 短期投资及短期投资跌价准备核算方法 1 9 长期股权投资 长期债权投资以及长期投资减值准备核算方法 1 10 固定资产计价和折旧方法 1 11 在建工程核算方法 1 12 无形资产核算方法 1 13 长期待摊费用核算方法 1 14 收入确认原则 1 15 所得税的会计处理方法 2 2 会会计计估估计计 2 1 短期投资跌价准备的估计方法 2 2 坏账的估计方法 2 3 存货跌价损失的估计方法 2 4 待摊费用摊销时间的估计 2 5 长期投资减值准备的估计方法 2 6 委托贷款减值准备的估计方法 2 7 固定资产折旧年限的估计 2 8 固定资产残余价值的估计 2 9 固定资产减值准备的估计方法 2 10 在建工程减值准备的估计方法 2 11 建造合同中收入及费用的确认 完工百分比法下对完工进度的估计 2 12 无形资产摊销年限的估计 2 13 无形资产减值准备的估