国际结算银行保函

银行保函 国际结算方式 银行保函 银行保函概述银行保函的开立银行保函业务的处理银行保函的种类银行保函与跟单信用证的异同备用信用证 一 银行保函的定义和作用 定义 银行保函 LetterofGuarantee 简称L G 又称作银行保证书 它是商业银行根据申请人的要求向受益人开出的担保申请人正常履行合同义务的书面证明 作用 概括而言 保函从其本质上来说具体有两大基本作用 第一 保证合同价款的支付 第二 发生合同违约时 对受害方进行补偿并对违约责任人进行惩罚 银行保函样本开证银行 地址 致 我行客户 有限公司 开户帐号 因开发投资 项目 需要资金 向贵财团公司申请借款人民币亿元 期限 年 年利息执行国家银行存款利息 我行在此愿意为该公司提供不可撤消的借款偿还担保 该担保函的金额含借款的本金及所有应付利息借款到期 如果该公司无能力清偿借款本息 则由我行无条件直接支付借款本息 本行授权以下签定官员 并签发确认上述担保不可拒付的经济责任 银行名称 银行地址 行号 工号 联系人 业务行长 电话 业务主任 电话 行长 二 四年月日 二 银行保函的一般业务程序 银行保函的业务程序如下 委托人 反担保人 担保行 保兑行 通知行 转开行 受益人 因业务的不同 可以是投标人 供货人 卖方 买方 承租人等 说明保函的适用范围是很广泛的 开立保函的商业银行 指接受申请人的委托向担保行出具不可撤销反担保 并承诺在申请人违约时 负责赔偿担保行的人 根据担保行的要求 在保函上加具保兑的银行 亦称第二担保行 受担保行的委托将保函通知或传递给受益人的银行 责任 表面真实性 免责 说明 委托人向担保行提出开立保函的申请 委托人寻找反担保人 反担保人向担保行出具不可撤销的反担保 有时 担保行需要保兑行对其保函加具保兑 担保行将其保函寄给通知行 请其通知受益人或重新开立以受益人为抬头的保函 通知行 转开行将保函通知 转开给受益人 受益人发现委托人违约时 向担保行 转开行 保兑行索偿 担保行赔付 保兑行赔付后 向担保行索偿 担保行赔付 担保行赔付后 向反担保人索偿 反担保人赔付 反担保人赔付后 向委托人索偿 委托人赔付 三 银行保函的当事人委托人 申请人Principal Applicant受益人Beneficiary担保行GuarantorBank转递行 通知行TransmittingBank AdvisingBank转开行ReissuingBank反担保行CounterGuarantorBank保兑行ConfirmingBank 四 银行保函的内容 一 保函当事人 受益人 申请人 担保行 通知行或转开行 的完整名称和详细地址地址其中担保行的地址实际保函的法律适用性问题 以及受益人的交单地点和保函本身的到期地点 另外 受益人的名称和地址不得有误 否则 通知行或转开行无法及时通知或转发 二 保函的性质保函的性质即保函的种类 不同种类的保函有特定的职责和义务 三 合同的主要内容因为交易双方的责任义务是根据交易合同来确定的 因此 交易合同是保函担保的标的物 所以保函中必须说明交易合同的内容 合同编号 开立日期 签约双方 有无修改等 四 保函的编号和开立日期保函编号的作用是为了便于银行内部管理工作 保函的开立日期一般情况下极为保函的生效日期 有利于确定银行的担保责任 五 保函金额保函金额是银行担保的限额 通常也是受益人的最高索偿金额 保证金额可以是具体的金额 也可以用交易合同金额的一定百分比表示 一般要写明货币种类 金额的大小写要完整 一致 六 保函的有效期限和终止到期日包含的有效期限是受益人索偿要求送达担保行的最后期限 保函的终止到期日是担保行解除其担保责任的最后期限 七 当事人的权利和义务保函应明确申请人 受益人 担保行及涉及的其他各当事人的责任和权利 八 索偿条件即判断是否违约和凭以索偿的条件 对此 有以下几种不同意见 1 以担保行的调查意见作为是否付款的依据 2 凭申请人的违约证明付款 3 凭受益人提交的复合保函规定的单据或证明文件付款 目前多采取此意见 九 其他条款包括与包含有关的转让 保兑 修改 撤销和仲裁等内容 银行保函的开立 一 直接开给受益人 受益人 申请人 担保行 说明 申请人和受益人之间签订合同或协议 申请人向担保行提出开立保函的申请 担保行向受益人直接开出保函 受益人在发现申请人违约后 向担保行提出索赔 担保行向受益人进行赔付 担保行在赔付后向申请人索赔 申请人赔偿担保行损失 由于受益人的权利不能够得到有效保证 不愿意接受这种保函 因此在实际业务中很少开立 特点1 涉及当事人少 关系简单 2 受益人接到担保行开来的保函后 无法辨别保函真伪 因此无法保障自身的权益3 索偿不方便 二 通过通知行通知 受益人 申请人 通知行 担保行 说明 申请人和受益人之间签订合同或协议 申请人向担保行提出开立保函的申请 担保行开出保函后 将保函交给通知行通知受益人 通知行将保函通知给受益人 受益人在申请人违约后通过通知行向担保行索赔 担保行赔付 担保行赔付后向申请人索赔 申请人赔付 特点1 真假易辨2 索赔不便 银行保函业务的处理 1 申请人向银行申请开立保函 担保行审查 担保行开立保函 保函的修改 保函的索赔 保函的注销 银行保函的种类一 根据保函与基础交易合同的关系 分为 一 从属性保函 二 独立保函二 根据保函项下支付前提的不同 分为 一 付款类保函 二 信用类保函三 根据保函赔偿条件的不同 分为 一 有条件保函 二 无条件保函四 根据担保行付款责任的属性不同 分为 一 第一责任保函 二 第二责任保函 五 根据保函使用范围不同 分为 一 出口类保函 二 进口类保函 三 其他类保函投标保函付款保函借款保函履约保函延期付款保函保释金保函预付款保函补偿贸易保函质量保函来料加工保函关税保付保函租赁保函帐户透支保函 投标保函Weguaranteetopay asumof representing oftheamounttenderedasaguaranteefortender sliabilities Thisguaranteeshallbepayableonfirstdemandstatingthatthetenderhasfailedtoacceptthecontractawardedofsignthecontractagreement 履约保函Weguaranteetopay asumof representing ofthecontractsumasaguaranteefordueandproperperformanceofthecontract Thisguaranteeshallbepaidto onfirstdemandstatingthatthecontractorhasfailedtofulfillthetermsofcontract 预付金保函Weguaranteetorefundto theamountof beingadvancepaymentmadebyyouplusinterestaccruedthereonintheeventofthecontractor sfailuretofulfillthetermsofthecontracts 与跟单信用证的比较一 相同点都是银行应申请人要求 向受益人开立的有条件的支付担保承诺都是用银行信用代替或补充商业信用 使受益人避免或减少因申请人不履约而遭受的损失业务处理均仅凭单据二 不同点 备用信用证 概述含义 备用信用证 StandbyLetterofcredit SL C 又称商业票据信用证 担保信用证 是代表开证行对收益人承担一项义务的凭证 与信用证的比较 增 相同点1 都是银行应申请人要求 向受益人开立的书面保证书2 都是银行信用替代商业信用或补充商业信用的不足3 都适用于诸多经济活动中的履约担保不同点 与银行保函的比较相同点都是以银行信用为基础 用于对商业信用的辅助 在实务中 备用信用证的索赔一般直接由开证行受理 银行保函的索赔也一般是直接由担保行受理 在实务中 两者的受益人权益都不能转让 不同点备用信用证是一种信用证 而保函则只是一种信用保证 在索赔时 备用信用证一般要求受益人出具即期汇票 而保函则不需要 备用信用证遵循 UCP