商业银行的负债业务

第三章商业银行的负债 学习重点 1 我国存款种类的划分 2 如何化解存款的风险 3 除存款外 商业银行还有哪些筹资方式 案例 2015 6 30中国工商银行资产负债表 2016 6 30中国工商银行资产负债表 3 1商业银行负债业务概述 商业银行作为信用中介 负债是最基本 最主要的业务 在商业银行的全部资金来源中 80 左右来自于负债 负债的意义 美国花旗银行总经理说 负债好比企业经营中的原材料 企业没有原材料无法进行加工制作 银行没有负债则无法进行信用活动 商业银行如何盈利 负债业务 低息筹钱 资产业务 高息用钱 非息收入业务 中间业务投资业务 利差收入 非息收入 货币资金池 3 1商业银行负债业务概述 3 1 1商业银行负债的定义及其特点1 定义商业银行负债业务是指商业银行以债务人的身份筹措资金 借以形成资金来源的业务 是商业银行资产业务和其他业务的重要资金来源 特点 1 这些经济义务可以用货币确定 即数量必须能够用货币来计量 2 这些经济义务一定是现实存在且尚未了结的 过去发生的 或已经了结的经济义务 或将来可能发生的经济义务都不包括在内 3 这些经济义务必须在偿付后才能消失 3 1商业银行负债业务概述 3 1 2商业银行负债的作用1 银行的负债是银行开展业务经营的先决条件 1 负债规模的大小决定资产规模的大小 2 负债结构 即负债的期限结构 利率结构 币种结构等决定资产运用的方向和结构特征 3 负债业务是银行开展中间业务的基础 负债规模决定制约资产 中间业务规模以贷引存 促进 2 银行负债是决定银行盈利状况的重要因素 1 存款构成了贷款的主要资金来源 因而是银行利润哈发展的源泉 2 在资产价格水平一定的情况下 负债成本的高低决定银行盈利水平的高低 商业银行如何盈利 负债业务 低息筹钱 资产业务 高息用钱 非息收入业务 中间业务投资业务 利差收入 非息收入 货币资金池 3 银行负债提供了银行与社会各界往来的重要渠道4 银行负债是反映和监督社会资金流向的主要渠道 3 1商业银行负债业务概述 3 1 3商业银行负债的种类1 以商业银行负债的类型为依据 可分为存款负债和其他负债2 以商业银行对负债的调控行为依据 可以分为被动负债与主动负债3 以商业银行负债的偿还期限长短为依据 可分为短期负债 中期负债和长期负债 负债的构成 存款性负债 被动负债 75 80 构成非存款性负债 主动负债 15 20 提问 存款性负债 被动负债 谁被动 为何 非存款性负债 主动负债 谁主动 为何 3 2商业银行的存款业务 3 2 1存款的种类1 传统的存款类型银行统计上 我国传统按存款人的经济性质分类 企业存款 储蓄存款 活期 定期 定活两便存款 财政存款 机关团体存款 农村存款 包括乡镇企业 农民集体和个人存款 及其他存款等1996年开始分为 活期存款 定期存款 储蓄存款和其他存款 西方商业银行 按支取特征 基本的存款账户有两类 活期存款 交易帐户 储蓄存款定期存款 非交易帐户 存款账户 我国银行存款负债业务分类 银行存款 对公存款 储蓄存款 活期存款 定期存款 活期储蓄存款 定期储蓄存款 按存款是公还是私来区分 储蓄存款 不签支票 主要包括以下三大存款类型 1 活期存款活期存款 DemandDeposits 也称支票账户或交易账户 是指存款客户可随时存取或支付使用的存款 对存入的这种款项的支取 客户与银行之间没有明确的时间限制 客户事先可以不通知银行即可提现 活期存款在总存款中的比例 30 左右 活期存款账户 活期存款账户的分类 1 基本存款帐户 是企事业单位的主要存款帐户 是办理日常转帐结算 工资 奖金和现金收付的帐户 只能开立一个基本帐户 2 一般存款帐户 是企事业单位在基本存款帐户以外的银行因借款开立的帐户 办理借款转存 支付及归还借款的款项转入 主要办理转帐结算和现金缴存 不能办理现金支取 3 专用存款帐户 是企事业因基本建设 更新改造或办理信托 代理业务 政策性房地产开发 信用卡等特定用途需要开立的帐户 企事业单位的销货款不能进入该帐户 该帐户一般不能支取现金 4 临时存款帐户 是企事业单位为临时经济活动或通过应解汇款及汇票解入的款项需要所开立的帐户 主要办理转帐结算和按规定办理现金收付 临时存款帐户原则上不使用支票结算 课堂小测 1 是指单位类客户在商业银行开立结算账户 办理不定期 可随时转账 存取的存款类型 A 单位活期存款B 单位定期存款C 单位通知存款D 保证金存款2 单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理 A 现金缴存B 借款业务C 转账结算D 现金支取 提问 活期存款对商业银行有何意义 活期存款对商业银行的意义 1 由于其营业成本较高 银行一般不对此项存款支付利息 可有效降低资金成本 2 可以使用活期存款中形成的较稳定的余额 3 与客户建立广泛的联系 3 2商业银行的存款业务 2 定期存款定期存款 timedeposits 是指存款客户与银行事先商定取款期限并以此获取一定利息的存款 原则上 这种存款不准提前支取 或者是允许提前支取但需要支付一定的罚金或者是按照活期存款的利率支付利息 定期存款对商业银行经营意义 1 是银行稳定的资金来源 2 定期存款因稳定性好于活期存款 其存款准备金率要低一些 因此其资金利用率高于活期存款 3 营业成本低于活期存款 3 储蓄存款储蓄存款 savingsdeposits 是指居民个人和家庭为积蓄货币和取得利息收益而存入银行的款项 我国 指居民个人在银行的存款 政府机关 企业单位的所有存款都不能称之为储蓄存款 公款私存则被视为违法 3 2商业银行的存款业务 2 创新的存款类型 西方银行存款创新产品 1 创新具有便利性和收益性结合的存款产品 可转让支付命令 NOW账户 创新活期存款为何要创新 创新的思路 可转让支付命令 NOW账户 产生背景 20世纪70年代 当时法律规定 除商业银行外 其他金融机构不允许开办支票存款账户 储蓄信贷协会便绕开这种限制 允许客户使用可转让支付命令对其存款进行支配 实质上等同活期支票存款 特点 一是不使用支票的支票账户 该支付命令可用于提款 二是背书后可转让 三是该账户要向客户支付利息 主要针对个人和非盈利性机构 NOW账户的意义 一是打破了商业银行对支票存款的垄断 打破了支票存款不支付利息的惯例 二是把储蓄账户与支票账户合二为一 简化了手续 方便支付 发展 后来在此基础上发展了超级可转让支付命令账户 超级可转让支付命令 S NOW账户 又称为优息支票存款主要内容 在该账户中保持2500美元的最低存款余额 利率高于NOW账户 但低于货币市场存款账户 低于2500美元按NOW账户利率执行 主要特征 将利率与存款余额的多少挂钩 存户每月可不受限制地开出支付命令 向存户收取一定的手续费 主要针对非盈利性机构 不支付时 支付时 自动转账服务帐户 ATSA 客户在商业银行同时开立两个账户 活期存款账户储蓄存款账户不支付时 存款在储蓄账户内生息 支付时 所需资金从储蓄账户划入活期存款账户进行支付 活期存款账户 储蓄存款账户 股金提款单账户股金提款单账户是一种支付利息的支票账户 也是逃避利率管制的一种创新 建立股金提款单账户 存户可随时开出提款单 代替支票来提现或支付转账 在未支付或提现前 属于储蓄账户 可取得利息收入 需要支付或提现时 便可开出提款单 支付命令书 通知银行付款 方便灵活又有利息收入 2 创新具有直接融资工具特点的存款产品 大额可转让定期存单 CDs 创新定期存款定义 是银行发行的到期之前可转让的定期存款凭证 大额存单是银行存款的证券化 产生背景 20世纪60年代 市场利率不断上扬 各种证券收益率提高 而商业银行对活期存款不能支付利息 定期存款利率受到限制 使得客户存款外流 由美国花旗银行率先开办 特点 通常不记名 不能提前支取 可以在二级市场上转让 大额存单按标准单位发行 面额较大 美国为10万美元 我国对城乡居民个人发行的存单面额为 1万 2万 5万 对企业发行的存单面额为50万 100万和500万 发行者多是大银行 期限多在1年以内 案例 山西省九家银行推出大额存单 在近日的金融市场上 最火的关键词除了股市 也许就是大额存单了 从2015年6月15日起 包括工行 农行 中行 建行 交行 浦发银行 中信银行 招商银行以及兴业银行在内的9家银行将进行大额存单的首发 此次各大银行发行的个人大额存单大同小异 起点金额均为30万元 利率相比于基准存款利率多数上浮40 左右 山西省居民可通过上述9家银行在晋的任意网点或网上银行 手机银行渠道进行购买 不同银行推出的产品期限不同多数利率为1 4倍基准利率 按照 大额存单管理暂行办法 作为标准化产品 大额存单在期限上包括1个月 3个月 6个月 9个月 1年 18个月 2年 3年和5年共9个品种 比普通存款期限的7个品种多了9个月和18个月两个品种 在此次推出大额存单的银行 在产品期限上略有差异 目前 中行和农行已确定发行1个月 3个月 6个月和1年期这4款产品 工行则确定发行6个月期 1年期两款产品 建行则仅发行1年期产品 中信银行表示产品期限分为3个月 6个月和1年 根据产品规划 未来还将发行1个月 9个月及18个月三种期限的大额存单产品 在投资者最关心的利率方面 此次推出大额存单的9家银行步调基本一致 均采取固定利率模式 记者了解到 9家银行的发行利率仅在部分期限上有略微差异 大部分银行产品的利率均为1 4倍基准利率 以近期余额宝收益为例 余额宝的7日年化收益率为2 34 到2 40 之间 而大额存单的1年期利率最多仅为2 10 相比之下 余额宝 理财通等余额类的理财产品收益更好一些 而且流动性也不差 投资门槛低 每个月有多少结余都能存进去 当然 对于一些追求低风险 高稳定性的投资者来说 这样保本保利的产品或许更适合他们 尤其是一些老年人可以适量购买 意义 1 可有效吸收存款 解决资金来源问题 2 其稳定性比一般的定期存款要好 成为银行从事期限较长 收益较高的资产业务的重要资金来源 3 不必缴付存款准备金 3 2商业银行的存款业务 货币市场存款账户产生背景 1982年 随着 加 恩特 圣吉尔门存款机构法 颁布 取消了商业银行存款利率上限 货币市场存款账户随之产生 它介于活期存款和储蓄存款之间 提问 货币市场存款账户与NOW账户的区别 特点 利率高 没有利率上限 存款10万美元可得到存款保险 向第三者支付时 可使用支票或电话通知转帐 但每月不能超过6次 帐户要求保留2500美元的最低余额 提款时必须提前至少7天通知银行 客户会定期收到一份结算清单 股票指数存款账户该类存单的收益不是固定的 而是与证券市场的股票价格指数的变动相联系的 协定账户 自动转账服务的创新形式 AA 这是一种可在活期存款账户 可转让支付命令账户 货币市场存款基金账户三个账户之间自动转账的账户 比自动转账账户更进了一步 活期存款账户或可转让支付命令账户 货币市场存款基金账户 更高的利息哦 不足最低余额 补足 超出最低余额部分 3 2商业银行的存款业务 3 创新具有投资理财特点的存款产品 个人退休金账户个人退休金账户 IndividualRetirementAccount IRA 是专为工资收入者开办的退休金储蓄存款账户 有工资收入的个人均可开立此账户 优势在于其利息所得可以免税 且利率较高 账户资金主要用于投资人退休后的养老用途 正常情况下 这笔资金只有在投资人退休之后能够使用 3 2商业银行的存款业务 零续定期存款零续定期存款是一种可以多次续存 期限在半年以上五年以内的储蓄存款账户 类似于我国的零存整取 其特点是 每次存入款项的数额可多可少 日期没有限制 按定期利率计算存款利息 期满前三个月为搁置期 既不能存也不能取 3 2商业银行的存款业务 与物价指数挂钩的指数存款证指数存款证是在通货膨胀下为保证客户的储蓄定期存款不贬值而推出的存款账户 其特点是存款利率与物价上涨指数挂钩 特种储蓄存款特种储蓄存款是商业银行针对客户的某种特殊需求而专门设计的存款种类 品种非常多 如养老金储蓄 教育储蓄 旅游储蓄 住房储蓄 礼仪储蓄等 我国商业银行的存款种类 一 传统的存款种类二 近年推出的储蓄存款种类 一 传统的存款种类 个人通知存款 我国的对公存款 单位存款 一 单位活期存款 单位活期账户 1 基本存款账户2 一般存款账户3 专用存款账户4 临时存款账户二 单位定期存款 起存金额一万元 存期3 6 12个月 三 单位通知存款 不约定存期 提取通知 1天 7天 四 单位协定存款 签订合同 五 单位保证金存款 银行承兑汇票保证金 信用证保证金 黄金交易保证金 远期结售汇保证金 储蓄业务种类 一 活期储蓄 人民币1元起存 二 定期储蓄整存整取 起存金额为人民币50元 整存零取 起存金额为人民币1000元 零存整取 起存金额为5元 存期包括一年 三年 五年 存本取息 起存点为5000元 存期包括一年 三年 五年 定活两便 起存金额为人民币50元 个人通知存款 大额存款的储蓄形式 开户起存金额5万元 最低支取金额为5万元 二 近年推出的储蓄存款种类 个人存款联名账户个人支票存款账户大额可转让定期存单个人智能通存款教育储蓄住房储蓄爱心储蓄礼仪储蓄定活通 个人存款联名账户是指由2至5名个人客户 为实现个人存款多人共同管理的需要 而在银行开立的人民币个人存款账户 为个人客户提供安全 方便 快捷的资金共用和共管服务 联名账户按照账户管理形式分为亲情联名账户和共管联名账户 对应账户介质分别为 亲情卡 和 共管卡 亲情卡特点 感恩亲情 孝敬长辈 我存你用 关爱亲情 家庭和谐 共存共用 培育亲情 关爱子女 实时关注 功能 一户多卡 共享亲情联名账户具有人民币活期和定期储蓄及凭证式国债等账户的基本功能 个人存款联名账户 2 共管卡特点 生意往来 暂存资金 约定共管 柜面交易 各掌密码 安全无忧 功能 一户一卡 共管资金联名账户所有联名人须持卡凭各自密码到网点柜台共同办理相关取款业务例如夫妻 兄弟姐妹以及 合伙 形式的小型企业主等 均适合申请办理联名账户 联名账户每一联名人均为账户户主 每人各执一卡 可以单独持卡凭密码在所有渠道办理相关业务 避免了代办业务受制度规定限制的不便 任何一张卡片挂失 不影响其他卡的正常使用 1 联名账户由两个或两个以上 五个以下 个人客户共同开立 2 联名账户的存款支取须按约定方式办理 3 联名账户为个人活期结算账户或整存整取定期储蓄存款账户 到目前为止 中国国内的银行只有中国银行 中国工商银行 中国建设银行 渤海银行和兴业银行在逐渐推广联名账户 注意事项 3 2商业银行的存款业务 3 2 2商业银行存款业务的管理1 银行存款风险及其防范制度 1 存款风险的种类 清偿性风险 指银行因没有足够的现金满足客户提取存款的需要 而使银行蒙受信誉损失甚至被挤兑倒闭的可能性 利率风险 指市场利率变动给银行带来损失的可能性 指联网计算机遭遇断电停机 电脑黑客攻击 电脑犯罪等因素造成数据资源损失和款项丢失的风险 电子网络风险 存款挂失业务风险挂失业务是银行存款业务操作风险高发区 外部人员诈骗 银行柜员道德风险与操作风险 储户办理挂失业务不规范 都是引发风险的环节和因素 案例1 代理挂失存款引起的纠纷案情 章先生于2003年2月1日在H银行的裕华储蓄所开立了活期存折 2003年4月11日 赵某某 章先生妻子 来到该储蓄所挂失 并同时出示章先生和她本人的身份证 结婚证 并按要求提供了活期存折的户名 账号 密码 金额和储户住址 2003年4月18日 赵某某来到储蓄所 说章先生出差不能回来 带章先生办理了新存折并取款 2003年5月2日 章先生带着2003年2月1日办理的存折取款 发现存款已被赵取走 他告诉银行人员 他们夫妻感情不和 正在办理离婚手续 银行不能在未得到本人允许的情况下将存款支付给别人 现存款已被赵一人占有 因此要求银行赔偿其存款本息 储蓄负责人说 既然正在办理离婚手续 为何将身份证交给赵 我们是按照规定在手续齐全的情况下办理挂失手续的 不应赔偿 双方争执未果 章将银行告上法庭 案例分析 此案争论焦点在于被告为原告之妻挂失 换补新存折支取存款是否合法 根据中国人民银行的 关于执行的若干规定 第37条 允许储户委托他人办理挂失手续 但被委托人要出示其身份证 并且其所述存款账号 金额 储户地址及输入的密码均无误 被告不存在过错 但是 若干规定允许储户委托他人挂失手续 却不允许他人代理储户办理补领存折或支取已挂失存款的手续 根据 中华人民共和国民法通则 和 中华人民共和国合同法 规定 法院判决被告银行于判决生效后10日给付原告章某人民币10万元并按中国人民银行活期存款利息支付利息 启示 商业银行及工作人员必须了解法律 保护自身利益 对大额存款的支付与挂失特别要警惕 防止外来风险 案例2 巨额存款被冒领责任应由谁负案情1997年8月15日 潘某在某银行海口市市东支行开设定期 一本通 存折 2000年10月16日 他用此存折在该市市西支行某分理处存入美金23181 54元 港币2144 75元 存期均为12月 2002年7月 潘某到银行支取这笔资金 发现 账户内的存款不翼而飞 已被他人分别从市西支行和市中支行挂失后提取 分析 1 根据 某银行储蓄存款挂失业务管理办法 试行 储蓄存款挂失应当在原开户行办理 2 两家支行接受了同一存折的两次挂失 说明银行在办理存款挂失中存在疏漏 由此导致的损失由银行方面负责 3 在基层银行关于储蓄挂失业务有关规定中 如果能加入与原开户行核对客户预留通讯方式 并与客户联系后再决定是否办理挂失 是否可以弥补存款假挂失被冒领的风险 3 2商业银行的存款业务 2 对清偿性风险的防范 存款准备金制度的建立存款准备金是指商业银行将其吸收存款的一部分缴存中央银行用以作为弥补发生流动性危机时清偿力不足的准备 存款准备金制度的初始意义在于保证商业银行的支付和清算 之后逐渐演变成中央银行调控货币供应量的政策工具 我国存款准备金制度的主要内容 1 各专业银行吸收的各种存款都应缴存存款准备金 外资银行 中外合资银行 农村信用合作社 城市信用合作社和区域性 地方性银行都要缴存存款准备金 2 实行差别存款准备金率制度 1984年12月31日对不同存款规定了不同的法定存款准备率 企业存款为20 城镇储蓄存款为40 农村存款为25 1985年1月1日改为统一的法定准备率 并降为10 2004年4月25日 实行差别存款准备金率制度 差别存款准备金率制度的主要内容 金融机构适用的存款准备金率与其资本充足率 资产质量状况等指标挂钩 金融机构资本充足率越低 不良贷款比率越高 适用的存款准备金率就越高 反之 金融机构资本充足率越高 不良贷款比率越低 适用的存款准备金率就越低 实行差别存款准备金率制度可以制约资本充足率不足且资产质量不高的金融机构的贷款扩张 3 存款准备金考核制度1998年存款准备金制度改革至今 我国对金融机构存款准备金实行时点法考核 金融机构存款准备金需每日达到法定要求 即维持期内每日营业终了时 金融机构按法人存入的存款准备金余额与准备金考核基数之比 不得低于法定存款准备金率 央行自2015年9月15日起改革存款准备金考核制度 由现行的时点法改为平均法考核 即维持期内 金融机构按法人存入的存款准备金日终余额算术平均值与准备金考核基数之比 不得低于法定存款准备金率 同时 为促进金融机构稳健经营 存款准备金考核设每日下限 即维持期内每日营业终了时 金融机构按法人存入的存款准备金日终余额与准备金考核基数之比 可以低于法定存款准备金率 但幅度应在1个 含 百分点以内 将存款准备金时点法改为平均法考核 既可以为金融机构管理流动性提供缓冲机制 也有利于平滑货币市场波动 我国存款准备金制度与西方国家的比较 我国存款准备金制度与西方国家的通行做法有两大方面的差异 1 西方国家一般对不同流动性的存款实行不同的法定存款准备金率 比如 活期存款的流动性高于定期存款和储蓄存款 所以 活期存款的法定存款准备金率要高于定期和储蓄存款的 这主要是因为最初法定存款准备金制度的实施是为了防止商业银行过度放贷而出现流动性不足 我国则没有按照商业银行存款的类别来实施不同的法定存款准备金率 而是不管活期定期还是储蓄存款 统一于一个准备金率 2 西方国家中央银行一般不对商业银行的准备金存款支付利息 我国则实行对准备金存款支付利息的制度 存款保险制度的建立存款保险制度是指投保机构向存款保险基金管理机构交纳保费 形成存款保险基金 存款保险基金管理机构依照本条例的规定向存款人偿付被保险存款 并采取必要措施维护存款以及存款保险基金安全的制度 这一制度是在第一次世界大经济危机爆发并导致西方国家大批商业银行破产后出现的 案例1 美国存款保险制度的建立 真正意义上的存款保险制度始于20世纪30年代的美国 当时为了挽救在经济危机的冲击下已濒临崩溃的银行体系 美国国会在1933年通过 格拉斯 斯蒂格尔法 联邦存款保险公司 FDIC 作为一家为银行存款保险的政府机构于1934年成立并开始实行存款保险 以避免挤兑 保障银行体系的稳定 目前 运作历史最长 影响最大的是1934年1月1日正式实施的美国联邦存款保险制度 20世纪50年代以来 随着经济形势和金融制度 金融创新等的不断变化和发展 美国存款保险制度不断完善 尤其是在金融监管检查和金融风险控制和预警方面 FDIC作了大量成效显著的探索 取得了很好的成效 从而确立了FDIC在美国金融监管中的 三巨头 之一的地位 存款保险制度成为美国金融体系及金融管理的重要组成部分 美国著名经济学家 货币主义的领袖人物弗里德曼 FriedmanM 对美国存款保险制度给予了高度评价 对银行存款建立联邦存款保险制度是1933年以来美国货币领域最重要的一件大事 案例2 我国存款保险制度的实施 中国存款保险制度正式出台 2015年5月1日起实施 存款保险条例 主要内容 第一条为了建立和规范存款保险制度 依法保护存款人的合法权益 及时防范和化解金融风险 维护金融稳定 制定本条例 第二条在中华人民共和国境内设立的商业银行 农村合作银行 农村信用合作社等吸收存款的银行业金融机构 以下统称投保机构 应当依照本条例的规定投保存款保险 投保机构在中华人民共和国境外设立的分支机构 以及外国银行在中华人民共和国境内设立的分支机构不适用前款规定 但是 中华人民共和国与其他国家或者地区之间对存款保险制度另有安排的除外 第三条本条例所称存款保险 是指投保机构向存款保险基金管理机构交纳保费 形成存款保险基金 存款保险基金管理机构依照本条例的规定向存款人偿付被保险存款 并采取必要措施维护存款以及存款保险基金安全的制度 第四条被保险存款包括投保机构吸收的人民币存款和外币存款 但是 金融机构同业存款 投保机构的高级管理人员在本投保机构的存款以及存款保险基金管理机构规定不予保险的其他存款除外 第五条存款保险实行限额偿付 最高偿付限额为人民币50万元 中国人民银行会同国务院有关部门可以根据经济发展 存款结构变化 金融风险状况等因素调整最高偿付限额 报国务院批准后公布执行 同一存款人在同一家投保机构所有被保险存款账户的存款本金和利息合并计算的资金数额在最高偿付限额以内的 实行全额偿付 超出最高偿付限额的部分 依法从投保机构清算财产中受偿 存款保险基金管理机构偿付存款人的被保险存款后 即在偿付金额范围内取得该存款人对投保机构相同清偿顺序的债权 社会保险基金 住房公积金存款的偿付办法由中国人民银行会同国务院有关部门另行制定 报国务院批准 新闻链接 存款保险波及逾百万富人 北上广浙面临存款搬家2014 12 0206 50 24来源 证券日报 资本证券网 北京 根据中金固定收益研究院计算 境内银行每年所需缴纳的保费在200亿元左右 对银行整体的利润影响并不是很大 根据胡润研究院的数据 截至2013年年末 中国拥有1000万元资产以上的富豪有109万人 如果以此为分界线推算 存款保险制度将影响百万名富人 兴业银行首席经济学家鲁政委则表示 在当前和未来一段时间 经济金融形势总体稳定 即便客户在单一存款机构的存款本息超过50万元 也不用急着搬家 当然 对于少数过分谨慎的客户来说 可能仍然会将存款搬家 他们为追求安全 会把存款分散在多个金融机构 由此将令金融机构之间的存款分布更加均匀 从而对大型金融机构的存款造成分流 而对中小金融机构则会相对增加存款 一般来说 即便在一家金融机构存款超过50万元的保险额度 这家机构出问题后也不意味着储户超过50万元的存款都没了 如果该机构被兼并收购 客户的所有存款仍是全部安全的 如果该机构破产 则金融机构破产清算的残值还可以部分补偿客户损失 存款保险制度的作用 1 保护存款人的利益 提高社会公众对银行体系的信心 2 可有效提高金融体系的稳定性 维持正常的金融秩序 3 促进银行业适度竞争 为公众提供质优价廉的服务 4 存款保险机构可通过对有问题银行提供担保 补贴或融资支持等方式对其进行挽救 或促使其被实力较强的银行兼并 减少社会震荡 有助于社会的安定 3 2商业银行的存款业务 2 存款吸收策略银行对吸收存款的管理 要考虑有哪些因素将会影响银行对存款的吸收 通常情况下 影响商业银行存款的因素很多 也比较复杂 但主要包括宏观因素和微观因素两大类 宏观因素包括宏观经济的发展水平 金融监管当局的货币政策及其目标和金融监管的松紧程度等方面 3 2商业银行的存款业务 存款吸收策略1 创新存款品种 提供优质服务2 为存款产品合理定价3 做好存款产品的宣传推广工作 3 2商业银行的存款业务 3 存款的成本管理与控制1 存款成本的构成存款成本由两部分构成 一是利息成本 是指银行按约定的存款利率 以货币形式的报酬付款给存款人的开支 二是非利息成本 又称经营成本 是指利息以外的所有开支 包括工资 折旧 办公费用 广告宣传费用等 3 2商业银行的存款业务 银行在进行存款成本管理时还会使用如下几个成本概念 1 资金成本 资金成本是指为吸收存款而支付的一切费用 即利息成本和营业费用之和 资金成本率 100 2 可用资金成本 可用资金成本是指可以实际用于贷款和投资的资金成本 可用资金 总资金 存款准备金 可用资金成本 指银行可用资金所负担的全部成本 可用资金成本率 利息成本 营业费用 吸收的存款额 法定存款准备金 超额存款准备金 100 可用资金成本率 例如 100亿元的存款 其中 库存现金和准备金比率为20 投入房产等非盈利资产比率为10 非可用资金占30 利息与营业成本占3 资金成本 3亿元可用资金率 1 30 70 可用资金 70亿元可用资金成本率 资金成本 可用资金总额 3 70 4 29 3 相关成本相关成本是指吸收存款的相关因素可能带来的支出 包括以下两类成本 一是风险成本 二是连锁反应成本 3 相关成本 风险成本 即因存款增加引起银行风险增加而必须付出的代价如 增加利率敏感性存款会增加利率风险 可变利率存款取决于市场利率变动的风险等等 连锁反应成本 指银行因对新吸收存款增加的服务和利息支出 而引起对原有存款增加的开支 3 2商业银行的存款业务 4 加权平均成本 加权平均成本指的是所有存款资金每单位的平均成本 加权平均成本 100 5 边际存款成本 指银行增加一个单位存款资金所支付的成本 边际存款成本 100 假设某银行开办了某种新的存款种类 由此使存款数量增加了9000万元 这些资金的利息成本为270万元 其它成本为135万元 新增资金的20 用于非盈利资产 则该银行的边际成本计算如下 例子 资金边际成本 270 135 9000 4 5 新增可用资金边际成本 270 135 9000 1 20 5 625 边际成本法的意义 只有当收益率大于资金的边际成本时 银行才能获得利润 因此 银行把资金的边际成本作为确定贷款价格和选择金融资产的标准 当银行资金边际成本一定时 银行就只能选择那些边际收益率大于或等于边际成本的资产 贷款的价格也必须高于或等于资金边际成本 当资金的边际收益大于边际成本时 可以吸收资金来支持资产扩张 否则就应放弃 3 2商业银行的存款业务 6 可用资金的历史平均成本 可用资金的历史平均成本对评价银行过去的经营状况有重要意义 如把某银行与同等规模的其它银行的平均成本和资产收益率进行比较 可以从成本方面说明该银行的支出和利润与其它银行不同的原因 但这种分析也有不足之处 即没有考虑到未来利息成本的变动 3 2商业银行的存款业务 2 存款成本控制搞好成本的控制 需要了解存款成本相关的多种因素 思考 存款成本与哪些因素有关 存款总量 规模 存款结构 利息成本和营业成本占总成本的比重 存款管理等 1 理性控制存款总量 规模 分析存款成本与存款总量的关系 同向组合模式 即存款总量增长 成本随之上升 逆向组合模式 即存款总量增长 成本随之下降 总量单项变化模式 即存款总量增长 成本不变 成本单项变化模式 即存款总量不变 成本增加 由此可见 存款总量与存款成本并非正相关关系 银行在经营过程中应努力实现逆向组合模式和总量单向变化模式 在不增加货币投入 不增加开支的情况下尽可能组织更多的存款 走内涵扩大再生产之路 在实践中不能单纯依靠提高存款利率 增设营业网点 增加员工的办法来扩大存款市场 而应在改善存款结构 创新存款品种 提高服务质量和服务效率上下工夫 案例 互联网 时代我国金融IC卡将迎爆发式发展 2015年以来 在人民银行的指导下 金融IC卡作为芯片化迁移的重要载体 凭借更高便捷性与安全性 正在逐步取代磁条卡 成为老百姓办卡 用卡的首选 根据人民银行公布的数据 截至2015年底全国金融IC卡累计发行超过21亿张 中国银联表示 金融IC卡快速增长的同时 受理环境日益优化 百姓日常消费行业应用广泛覆盖 成为金融普惠民生的重要基础 根据2015年底统计 北京 杭州 贵阳 长沙等地数万台出租车已实现银联卡 闪付 预计至2016年底还将陆续覆盖更多地区 公交领域 广东 安徽 浙江 江苏 重庆等省市数十个城市实现公交车 闪付 应用 台州 嘉兴 义乌 广州 蚌埠等地区的数百个农贸菜市场均可以银联卡 闪付 目前 全国银联 闪付 受理终端已超过600万台 正在加速优化受理流程并加强收银员培训 中国银联专家表示 未来几年金融IC卡将迎爆发式发展 金融智能卡产业的发展离不开行业合作和应用 经过这几年的发展 金融智能卡在社保 公交 医疗 教育 电力 铁路等行业的应用越来越多 未来银联将继续和合作伙伴一起 发挥优势资源 探索多种合作模式 在更多的行业领域开展合作 为持卡人提供更多的普惠服务 补充知识 金融IC卡的优势 金融IC卡的外形与磁条卡相似 不同的地方在于数据存储的媒介 磁条卡是通过卡上磁条的磁场变化来存储信息的 而金融IC卡则是通过嵌入卡中的集成电路芯片来存储数据信息的 与传统的磁条卡相比 金融IC卡具有更明显的优势 1 具备一卡多用的革命性优势 金融IC卡的存储容量是传统磁条卡的数百倍 可植入更多的应用程序 比如社保 公交 零售 医院 自助售票及售货等 从而使金融IC卡被广泛应用除银行外的各个合作领域 真正实现 一卡多用 一卡通行 2 安全保密性好 相比磁条卡 金融IC卡具备很强的抗攻击能力 很难被复制与伪造 3 闪付 快捷消费 不同于传统的磁条卡中只能有一个账户 IC卡芯片中还可以增加电子现金账户 即 电子钱包 该账户余额上限1000元 可通过 闪付 实现脱机快速消费 2 改善和优化存款结构从存款的期限结构和利率结构来看 存款的期限越长 利率越高 成本也就越高 相反 存款的期限越短 利率越低 成本也就越低 银行在经营过程中 不应片面地认为低息存款好或高息存款好 并由此决定了对存款成本的控制 需要正确处理好以下两个方面的关系 正确处理低息 中息 高息存款各自占存款总量的比重关系 通过扩大低息和中息存款的吸收 降低利息成本的相对数 正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关系 力求不断降低营业成本的支出 3 2商业银行的存款业务 3 存款规模适度 1 从宏观角度看 一国的银行存款总量主要取决于该国国民经济发展的总体水平 而其增减受多种主客观因素制约 因此 任何类型的存款都存在一个正常状态下的适度问题 2 从微观角度看 一家银行的存款规模应该限制在其吸收存款的成本 管理存款负担的承受能力和银行资产运用的能力范围内 如果超越这一能力范围 就属于不适度的增长 可能会给银行经营带来困难 3 3商业银行的其他负债 3 3 1商业银行其他负债的成因1 商业银行的最主要资金来源是吸收存款 但由于货币市场与资本市场的日益发达 直接融资的地位不断提高 商业银行的储蓄存款资金被分流 银行吸收存款的优势降低 银行需要拓展不同于银行存款负债的新融资渠道 3 3商业银行的其他负债 2 非银行金融机构业务范围不断扩大 给商业银行的发展带来冲击 银行为了实现流动性和盈利性的要求 并避免或减少因紧急出售资产而遭受损失 也需要开展吸收存款方式以外的筹资业务 3 20世纪60年代后 负债经营成为实现资产流动性和盈利性均衡的工具 因而非存款负债不断增长 3 3商业银行的其他负债 3 3 2商业银行其他负债的作用1 其他负债中的短期借入资金是满足银行周转金需要的重要手段短期负债具有以下作用 1 主要用于短期头寸不足的需要 2 提高资金的管理效率 3 短期负债的增加使银行资产和负债的流动性相应提高 4 短期资金借入也可以加强商业银行与同业 商业银行与中央银行的联系 3 3商业银行的其他负债 2 其他负债中的长期借入资金是满足银行经营需要的重要途径长期借入资金的主要形式是发行金融债券 金融债券的发行对银行负债经营的发展有较大的积极意义 3 3 3商业银行其他负债的构成 短期负债业务 向中央银行借款同业拆借转贴现回购协议向欧洲货币市场借款 发行金融债券 长期负债业务 构成 一 短期负债业务 一 同业拆借流动性盈余的银行流动性短缺的银行 银行间资金拆借系统 资金 资金 1 产生的原因 1 西方商业银行 央行对存款准备金不支付利息 商业银行对一部分活期存款也不支付利息将闲置资金头寸投放到同业拆借市场获利 2 我国商业银行 补充准备金的不足和保持银行的流动性 Interbank 2 市场运作原理 1 存款准备金制度 中央银行制度下 规定所有接受存款的机构 商业银行 储蓄机构等 都必须按所收存款提出一定的百分比 存在中央银行 作为法定存款准备金 2 法定存款准备金率是相对不变的 但是存款准备金每天随着银行的业务活动量的变化而变化 有的银行超额准备金 有的银行准备金不足 3 不足时当天必须补足 但一定要用 立即可用 的资金补足 立即可用 现金向中央银行借款向同业拆借超额准备金 一般是隔夜拆借 PS我国规定 对于拆入的资金只能用于解决调度头寸过程中的临时资金困难 不能用于弥补信贷缺口 长期占用 更不能用于固定资产投资 3 特点 1 期限短 半天 1天 7天 1个月 4个月 中国 其中7天以内占71 4 2 资金量大 不需担保 交易简便 3 利率由双方协商决定随行就市 按日计息 上海银行同业拆借利率 SHIBOR 伦敦银行同业拆借利率 LIBOR 新加坡银行同业拆借利率 SIBOR 香港银行同业拆借利率 HIBOR 准确反映货币市场资