Kis专业版财务考题 修订版.doc

Kis专业版财务考试题总帐系统练习一：建帐目的：掌握建帐的基本程序及注意事项。要求：按照下述给出的资料在Kis专业版中建立一个帐套并对其进行系统设置，启用帐套。资料： （一）新建帐套1、帐套号：ais0012、帐套名称：财会俱乐部3、数据库文件路径：F:金蝶帐套文件夹（需先在F盘创建一个新建该文件夹）4、公司名称：商学院财会俱乐部 5、地址：桂林金鸡岭1号6、电话：07732191507操作步骤：开始 程序 金蝶KIS专业版 工具 账套管理(单击) 确定 新建 帐套名称、数据库（即账套数据）存放路径、公司名称确定（二）设置系统参数1、公司名称：商学院财会俱乐部 2、记帐本位币：人民币货币代码：RMB3、帐套启用期间： 会计年度：2010年 会计期间：自然年度会计期间 财务系统启用期间：2010年1月 出纳系统启用期间：2010年1月 业务系统启用期间：2010年1月 注意：出于练习需要，本处要求将各个业务模块启用期间一次性全部设定完毕。但在现实工作中，客户可在实际用到时再去定义各业务模块的启用期间，而不必同步启用。 操作步骤：基础设置系统参数系统信息记账本位币选择人民币再点会计期间设置会计期间启用会计年度（选2010年）确认再点财务参数启用会计期间选“11”确定。（三）添加用户用户名用户组权限张华系统管理员组不需授权李萍财务组授予所有权限李渊财务组除“审核“外所有账务处理权限、基础资料、应收应付所有权限操作步骤：1、基础设置用户管理点击系统管理组再点击新建用户输入姓名2、基础设置用户管理点击新建用户组输入财务组点击财务组再点击新建用户输入姓名接着点击张华点击功能权限管理全选授权、关闭练习二：账套恢复与备份 目的：掌握账套恢复与备份操作与注意点 要求：根据练习一建立的账套对其进行恢复与备份处理。 资料数据 1. 账套备份 操作步骤：开始所有程序金蝶KIS专业版工具账套管理 备份账套号：系统自动指定 账套文件名：非凡工业（系统自动指定） 备份路径：c:program fileskingdeekis（学员也可以根据业务需要指示保存路径） 文件名称：FAIS非凡工业_XXX（系统按照备份日期自动产生，用户也可根据业务需要修改） 2. 账套的恢复是备份的逆过程。 练习三：帐套初始化目的：掌握对帐套进行初始化的步骤及各操作要点。要求：根据下述给出的资料按顺序完成帐套系统基础资料的维护及初始数据录入并结束初始化工作。一、从模板中引入会计科目 操作步骤：基本设置会计科目文件从模板中引入科目选择新会计准则科目引入全选确定。二、设置财务系统参数设置“本年利润”科目代码、“利润分配”科目代码对以下系统参数选项打“”： 1、启用往来业务核销 2、 明细账（表）摘要自动继承上条分录摘要 操作步骤：基础设置系统参数财务参数点击本年利润科目和利润分配科目的右边新增科目，设置代码三、系统资料维护（一）增加凭证字为“记”字。操作步骤：基础设置凭证字新增录入“记”字确定。（二）增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。计量单位组代码计量单位名称换算率重量组KG公斤1T吨1000数量组J件1X箱50操作步骤：基础资料计量单位点击计量单位点击新增输入“重量组”保存点击重量组点击管理点击计量单位点击新增输入代码和名称，保存。体积组和重量组操作一致。（三）增加结算方式。代码名称JF06支票操作步骤：基础资料结算方式点击新增输入代码名称保存即可。增加两种币别代码币别名称汇率汇率类型HKD港币0.88浮动汇率USD美元6.45浮动汇率注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态说明：汇率类型如为固定汇率，则录入外币业务凭证时不能修改记账汇率；汇率类型如为浮动汇率，金蝶软件（中国）有限公司南宁分公司培训中心 第 7 页 共 31 页 则录入外币业务时可修改记账汇率。（四）新增相关核算项目资料（1）新增“客户”资料：代码名称01市区（上级组）01.01长城公司01.02天达公司02县份区（上级组）02.01宏基公司02.02长海公司操作步骤：与供应商操作一致（2）新增“部门”资料：代码名称01财务部02行政部03销售部（上级组）03.01销售一部03.02销售二部04生产部操作步骤：基础资料核算项目点击部门点击右边空白处输入代码名称保存即可。（3）新增“职员”资料：代码名称部门001张华财务部002李萍行政部003王林销售一部004赵立销售一部005刘红生产部006孙晴生产部操作步骤：基础资料核算项目点击职员点击右边空白处输入代码名称，在部门一栏的右边双击选择相应部门，保存即可。（4）新增“供应商”资料：代码名称01广州省（上级组）01.01恒星公司01.02南方公司02福建省（上级组）02.01王码公司02.02强发公司操作步骤：基础设置核算项目点左手边的“供应商”再点右边的空白处点新增在供应商新增的对话框里点“上级组”录入区域资料代码01，名称：广州省回车保存；录入区域资料代码02，名称：福建省回车保存退出。重新点“新增”在供应商新增的对话框里录供应商资料代码：01.01 名称：恒星公司回车保存，录供应商资料代码：01.02名称：南方公司回车保存；录供应商资料代码：02.01 名称：王码公司回车保存，录供应商资料代码：02.02名称：强发公司回车保存；（五）会计科目维护（1）增加会计科目科目代码科目名称外币核算期末调汇数量金额辅助核算核算项目1002银行存款所有货币1002.01建设银行人民币1002.02中国银行美元1002.03工商银行港元1221其他应收款1221.01职员职员1403原材料1403.01甲材料（计量单位：公斤）1403.02乙材料（计量单位：公斤）1405库存商品物料1123预付账款112301报刊杂志费5001生产成本500101工资及福利5101制造费用5101.01折旧费5101.02工资及福利6001主营业务收入部门 职员 物料6602管理费用6602.01工资及福利部门6602.02折旧费部门6602.03电话费部门 职员6603财务费用6603.01利息（2）会计科目的修改：科目代码科目名称往来业务核算核算项目1122应收帐款客户2202应付帐款供应商操作步骤：基础设置会计科目双击“应收账款”勾上“往来业务核算”再点“核算项目” “增加核算项目类别”选“客户”确定保存退出。基础设置会计科目双击“应付账款”勾上“往来业务核算”再点“核算项目” “增加核算项目类别”选“供应商”确定保存退出。（六）新增“物料”资料： 对于不使用KIS供应链模块，需要利用总账系统对某些存货科目进行简单的数量金额核算的用户，新增“物料”具体明细时要注意，必须先设好相关存货明细科目后再去添加具体“物料”，否则，新增的存货明细不能进行真正的数量金额辅助核算。 计划使用KIS业务模块的用户则不需按物料明细在账务处理系统设置存货的明细科目，而只需按物料大类设置二级科目或是在存货一级科目里挂接“物料”核算项目即可。 01 原材料 02 产成品 03 半成品科目说明：（1） 在会计科目下挂接核算项目的方式设明细帐，与在科目下直接增加明细科目实现的帐簿结果是一样的，而且还可解决科目设置工作重复，臃肿的麻烦，但不是必须要求这样设置，关键是要结合企业的实际情况灵活掌握。（2） 如果已录入明细科目后在系统资料界面看不到，可在“查看”菜单下选“选项”中的显示明细科目一项即可。（七）、初始余额录入注意：如建账日期为一月，则只需录入年初数，即一月份的期初余额即可；如建账日期为2-12月当中的任意个月，（如9月）则需准备1-8月的所有科目借方累计、贷方累计发生额，损益类科目的实际损益发生额、9月份的期初余额几个数据。科目名称外币数量汇率借方金额贷方金额现金30,000银行存款 建设银行5，000,000 中国银行200,0006.82781,365,560 工商银行100,0000.88188,100应收帐款150,000原材料-甲材料1,00020,000 -乙材料50050,000预付账款-报刊杂志费2000其他应收款张华5,000日期09.12.10坏账准备5,000固定资产2,000,000累计折旧900,000应付帐款300,000短期借款1，000,000实收资本6,505 ,660合 计8,710,6608,710,660注：应收、应付账款科目起初数据客户时间事由金额长城公司200910.23销货款80,000宏基公司2009.111销货款70,000合计150,000供应商时间事由金额恒星公司2009.10.12购料120,000王码公司2009.9.3购料180,000合计300,000操作要点：1、录入下设核算项目的科目的金额时，要点击核算项目栏的“”进入特定界面输入；2、录入数量金额辅助核算的科目金额时，点击该科目将会弹出数量栏，在那儿录入数量；3、试算平衡时要注意，则必须切换成综合本位币去试算。（八）、切换币别为综合本位币，进行试算平衡检查。四 固定资产系统初始化一、 设置系统参数 操作步骤：基础设置系统参数财务参数固定资产参数 此处不需做特殊选择。 注意：如使用系统的为行政事业单位，则应选择“不折旧（整个系统）”一、卡片类别管理代码名称使用年限净残值率计量单位预设折旧方法固定资产科目累计折旧科目减值准备科目卡片编码规则是否计提折旧001房屋类505%幢mhu平均年限法160116021603FW-不管使用状态如何一定提折旧002交通工具103%辆lgm工作量法160116021603JT-由使用状态决定是否提折旧003生产设备103%台ck双倍余额递减法160116021603SC-由使用状态决定是否提折旧004办公设备55%平均年限法160116021603BG-由使用状态决定是否提折旧（三）存放地点代码名称01车间02办公室03车库变动方式类别增加代码方式名称凭证字摘要对方科目002.004报废记报废固定资产固定资产清理三、初始数据录入资产编码FW-001JT-001SC-001名称办公楼小汽车车床类别房屋及建筑物交通工具生产设备计量单位幢辆台数量112入账日期2009.12.312008.12.312008.12.31存放地点办公室车库车间经济用途经营用经营用经营用使用状态正常使用正常使用正常使用变动方式自建购入购入使用部门行政部销售一部生产部折旧费用科目管理费用-折旧费管理费用-折旧费制造费用-折旧费币别人民币人民币人民币原币金额1,000,000400,000600,000购进累计折旧无无无开始使用日期1995.9.12005.11.12002.11.1已使用期间工作总量：30万公里，已使用18万公里累计折旧金额280,000220,000400,000折旧方法动态年限法工作量法（计量单位:公里）双倍余额递减法操作要点： 1、 入账日期只能是初始化期间以前的日期； 2、 变动方式选择取得固定资产的方式。 3、 设置部门、折旧费用科目时必须保证部门、科目、核算项目对应的一致性，因为折旧凭证中的科目、核算项目信息就是从此获得的，因此必须对应设定完整，否则系统无法自动计提折旧。 4、 购进原值指的是取得固定资产的价值。 5、 购进累计折旧指的是取得固定资产前已存在的累计折旧值。 6、 累计折旧指的是从取得固定资产到系统启用期间为止，固定资产本单位已计提的累计折旧额。 7、 预计使用期间数一般由系统根据资产类别中的使用年限自动折算成月反映，如有需要可修改。 注意：如账务处理系统未录入固定资产初始数据，则可在固定资产系统结束初始化前传递到总账系统（操作路径：“固定资产初始数据”“文件”将初始数据传送总账五 启用财务系统 操作路径：初始化启用财务系统 注意： 1、 只有“科目初始数据”、“固定资产初始数据”、“现金流量初始数据”全部录入完毕后，才能启用财务系统。否则会造成其中某一系统无法正常录入初始数据。 2、 如果科目初始数据试算结果不平衡，则系统不允许结束初始化。 六 出纳管理系统初始化 一、 开设现金、银行存款出纳账 操作步骤：初始化出纳初始数据录入 要求|： 1、从总账系统引入现金、银行存款科目； 2、从总账系统引入2010年1月1日的现金、银行存款科目余额；补填银行帐号 3、进行试算平衡检查，如已平衡则结束初始化，将现金管理系统启用期间定在2010年1月1日。 操作步骤： 1、 引入科目(只有科目属性为现金类或银行存款类的科目才能引入出纳系统) 2、 录入或引入现金、银行存款科目余额 3、 录入银行账号（注意切换科目类别） 4、 录入未达账项（无） 5、 试算平衡 二、 结束初始化 操作要点： 1、只有会计科目属性为“现金科目”或“银行科目”的会计科目才能从总账系统引入。 2、币别核算为“所有币别”的现金或银行科目系统会自动分币别引入多个账户。 3、设置引入数据期间时，要注意引入的数据期间与系统启用保持一致，否则会造成初始数据不正确。 七 应收应付系统初始化 一、设置系统参数 操作步骤：基础设置系统参数业务基础参数/业务参数 1、应收应付系统启用期间：2010年1月 2、其他参数： l 单据审核人与制单人可同为一人 l 应收应付预警天数3天 二、 初始数据录入操作步骤：初始化应收应付初始数据单位名称 往来单位 日期 部门 业务员 备注 往来科目 发生额 收付款期限 长城 客户 2007.9.28 销售一部 王林 赊销产品 应收账款 80,000 2010.1.5 宏基 客户 2008.11.25 销售二部 赵立 赊销产品 应收账款 70,000 2010.1.15 恒星 供应商 2007.9.12 生产部 刘红 采购材料 应付账款 120,000 2010.2.1 王码 供应商 2008.6.03 生产部 孙晴 采购材料 应付账款 180,000 2010.3.1 注意： l 先挑选往来单位类型是客户还是供应商才能录入 l 需点击进入明细界面录入具体数据 l 要看清收款类型应收或是预收再进行录入 操作要点： 1、 关于应收应付初始数据的录入，系统支持从手工直接录入和从EXCEL表格里导入两种方式。如果选择从EXCEL表格里导，则必须先将初始数据导出成标准EXCEL格式，在该格式中完成初始数据准备后再导入系统。（应收应付初始数据录入文件引出明细数据引入数据） 2、 用户可以在应收应付系统完成应收账款、预收账款、应付账款、预付账款初始数据录入后，传递到总账初始数据，而不必两边重复输入初始数据。（应收应付初始数据录入文件传递到科目初始化）但是选择该种方式传递初始数据时，必须保证上述几个往来科目只挂了单一的客户或供应商核算项目，否则数据将无法成功传递。 三、 结束初始化 操作步骤：初始化启用业务系统 注意：应收应付系统在KIS专业版中属于业务模块范畴，因此其结束初始化的操作须在“启用业务系统”中进行。 练习四：日常帐务处理练习目的：掌握Kis财务系统日常帐务处理工作要求：1、根据下述资料录入记帐凭证，对其进行审核、过帐并查看各种帐表；2、进行结转损益等业务处理并进行期末结帐。一、录入记帐凭证（李渊）1、5日，提取现金10,000元备用。摘要：提现 借：现金10,000贷：银行存款-建行10,0002、10日，偿还前欠恒星公司的货款120,000元。摘要：偿还欠款 借：应付帐款-恒星120,000贷：银行存款-建行120,000要点：记得选择相应的供应商名称3、15日，向宏基公司销售A产品60,000元，货款暂欠。摘要：赊销产品 借：应收帐款-宏基公司60,000贷：主营业务收入-销售一部王林A产品60,0004、20日，采购甲材料1000公斤，单价50元公斤；乙材料500公斤，单价40元公斤，以建行存款支付。摘要：采购材料借：原材料-甲材料50,000-乙材料20,000贷：银行存款-建设银行70,000要点：在“单位”单元格录入计量单位，“单价”单元格录入单价，“数量”单元格录入数量，系统会自动计算金额。5、30日，支付本月通迅费。摘要：支付通讯费 借：管理费用-电话费/销售一部王林500-电话费销售二部/赵立400-电话费/行政部/李萍300贷：现金1，200630日 宏基公司偿还货款 借：银行存款60,000贷：应收帐款-宏基公司60,000要点：记得逐一录入职员核算项目信息。录入记帐凭证时应注意：1、凭证号、序号由系统自动编排，用户不需自已编号。2、录入凭证日期时点击“日期”旁的按钮，弹出日历后选择即可，也可自已手工自行输入。但应注意，系统不接受当前会计期间之前的日期，只允许输入当期或以后各期业务，而且过帐时，只处理本期的记帐凭证。二、 制作几张自动转账凭证 1、摊销应由本月负担的报刊杂志费。 名称：摊销报刊杂志费 转账期间 会计科目 方向 转账方式 比例 包含本期未过账凭证 1-12 管理费用-办公费 自动判定 转入 100% 预付账款-报刊杂志费 自动判定 按公式转出 100% 包含 公式：ACCT(1123.01,C,0,1,1,) /12 （预付账款年初余额/12） 注意：先增加代码为6602.04的“管理费用-办公费”明细科目。 2、按短期借款年初余额100,000元和3%年利率计算本月应负担的短期借款利息。 名称：计提短期借款利息 转账期间 会计科目 方向 转账方式 比例 包含本期未过账凭证 1-6 财务费用-利息 自动判定 按公式转出 100% 应付利息 自动判定 转入 100% 包含 公式：ACCT(2010,C,0,1,1,)*0.03 /6 (短期借款年初余额*0.03/6) 注意：生成凭证时选择“按余额相反方向结转生成凭证”的选项三、 凭证审核和过账 要求：更换操作员为“张华”对所有凭证进行审核和过账 操作步骤：账务处理凭证查询在“凭证查询”处操作时注意： l 凭证查询处可进行几乎所有与凭证有关的操作 l 对凭证作修改、删除、审核等有关操作时，一定是选中该张凭证后，点击工具栏的相关按钮，双击打开凭证仅能查看，不可进行相关操作 l 对凭证作了新增、修改、删除等有关操作后，如不能正确显示请点击刷新按钮更新 注意：凭证的审核与制单不能由同一人操作； 凭证的反审核人与审核人必须为同一人。 修改凭证的方法：（1）红字冲销、补充登记 （3） 反结账反过账反审核修改四、 凭证其他相关操作及账簿查询 (账务处理系统) 说明：系统支持账-证-表的一体化查询，即从科目余额表可查看明细账及总账；总账可查看明细账；从明细账可查看凭证。 注意： l 建立多栏账时，使用自动编排即可； l 查看科目余额表、试算平衡表时应选“综合本位币”币别； l 查看核算项目组合表时，应结合会计科目核算项目设置情况，只能组合两个核算项目类别，不可多亦不可少。 要求： 1、将前面所做的所有记账凭证审核、过账。（财务会计总账凭证处理凭证查询、过账） 2、假设当月5日的提现记账凭证金额出错，正确应为1,000元，请用红字冲销法更正。 3、制作一张提现的模式凭证 4、查看各种总分类账、明细账等。 5、查看管理费用多栏式明细账。 6、查看科目余额表、试算平衡表等。 7、查看管理费用-通迅费及产品销售收入的核算项目组合表。 请注意正确根据会计科目定义情况设置组合过滤器 五、 往来核销 注意：如要在账务处理系统正确查看往来对账单和账龄分析表，则必须要启用往来业务核销： l 基础设置系统参数财务参数 启用往来业务核销； l 科目维护处，将往来科目设置成按客户、供应商或职员核算，并在往来业务核算处打要求: 利用核销管理功能进行应收账款、应付账款的核销。 查看往来对账单及账龄分析表。 六、 期末处理 1、进行当月的期末调汇操作，生成凭证并审核过账 港币： 期末汇率：0.90 美元： 期末汇率：6.8290 2、结转当期损益 （注意先将当月未过账凭证全部过账）练习五：报表系统练习目的：掌握系统预置报表的查询技巧及基本的修改操作。要求：查看资产负债表及损益表； 根据要求制作自定义报表资料： 一查看当月商学院财会俱乐部的资产负债表及损益表。 步骤：报表与分析报表分析 注意：通常进入具体报表界面后，要将报表切换到显示数据的状态，通过“数据”菜单里的“报表重算”功能让系统自动从当前账套中取到当月账务数据重新计算、显示，否则在报表界面里将看不到数据或看到的不是本月的报表数据。 3、报表查询常用功能介绍 A 冻结行列（“格式”菜单“表属性”“冻结行/列”） B 查看以前期间报表（“工具”菜单“公式取数参数”设年月时间报表重算） C 记账凭证过账前查看报表（同上）二、制作一张自定义内部报表并设置报表取数公式简表单位名称: 商学院财会俱乐部 2011-01-31 单位：元 金额项目资产资料损益资料年初数期末数本期发生额本年累计现金货币资金应收账款-长城公司管理费用合计单位负责人： 会计主管 制表人：注:点击 视图-显示数据 系统会自动根据定义的公式，计算并显示出报表。标题固定内容记表格页眉页脚的定义1. 制作表体，输入报表的固定内容2. 设置报表属性-设置报表的行，列，外观，页眉页脚，打印选项，计算选项（格式表属性）3. 报表日期取数函数为：RPTDATE，在页眉页脚编辑处的“其他“按钮带出设置单元属性字体，颜色，文本对齐，数字格式，边框，单元锁定（格式单元属性）4. 设置行列属性设置宽度，文本对齐，数字格式使用自定义报表时注意：查询有关报表时，系统只显示表体内容而不显示表头和表尾，只有打印预览时才将表头表尾显示出来（二）公式设置： 设置要点： 1、账上取数ACCT：可用于从总账系统账簿上取数 A.从单个账上取数：ACCT（“1001”，“C”，“”，0，1，1） B.从多个账上取数： （1）从连续的几个账上取数：用冒号来连接。 例：货币资金：ACCT（“1001：1012”，“Y”，“”，0，0，0） （2）从不相连的几个账上取数：用加号连接。 例：应收账款：ACCT(“1122”,“JC”，“”，0，0，0)+ACCT（“2203”，“JC”，“”，0，0，0） C.取年初数时：注意定义取数起止期间为一月。 例：现金年初数：ACCT（“1001”，“C”，“”，0，1，1） D.取下设核算项目的会计科目数据时：注意选核算项目类别及具体的核算项目代码。 例：应收账款-A公司年初数：ACCT(“1122客户01.01”，“”，0，1，1，“”) E.取损益类科目数时：本月发生额的取数类型为“SY”；本年累计数的取数类型为“SL”。 例：管理费用本期发生额：ACCT（“6602”，“SY”，“”，0，0，0） 管理费用本年累计数：ACCT（“6602”，“SL”，“”，0，0，0） 2、求和函数SUM：可用于对表格单元数据求和。 举例： A.从几个相连续的单元格取数：用冒号点连接。 例：对B2至B6单元格里的数据进行求和：SUM（B2：B6） B.从间隔的单元格取数：用逗号连接。 例：对B2、B4、B6单元格里的数据进行求和：SUM（B2，B4，B6） 注意：所有标点都是英文状态的! 3、利用复制功能定义公式：先将报表切换至“显示公式”状态，选中要复制的公式后，将鼠标放置于单元格右下角，当出现“填充”字样时，按鼠标左键拖动至所要单元格，再放开即可。 具体公式： 现金年初数: ACCT（“1001”，“C”，“”，0，1，1） 现金期末数: ACCT（“1001”，“Y”，“”，0，0，0） 货币资金年初数: ACCT（“1001：1012”，“C”，“”，0，1，1） 货币资金期末数: ACCT（“1001：1012”，“Y”，“”，0，0，0） 应收账款-长城公司年初数: ACCT(“1122客户01.01”，“C”，“”，0，1，1) 应收账款-长城公司期末数: ACCT(“1122客户01.01”，“Y”，“”，0，0，0) 管理费用本期发生额: ACCT（“6602”，“SY”，“”，0，0，0） 管理费用本年累计数: ACCT（“6602”，“SL”，“”，0，0，0） 合计栏：SUM 报表日期取数函数：RPTDATE选做题货币资金表 单位名称:广东非凡工业有限公司 2010-01-31 单位:元 项目 期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额 现金 银行存款-建行 银行存款-中行 银行存款-工行 其他货币资金 合 计 单位负责人: 会计主管: 制表人: 注意：批量填充时选择“生成项目时分级显示科目或项目名称”选项，则带出来的科目名称含一级和明细四、 特殊功能介绍 1、表间取数函数REF_F：可用于从有关报表中取数。 举例： 例：取资产负债表里B3单元格的数据：REF_F（“资产负债表”，“B3”，1） 2、多账套取数：用于对同一中间层里的账套进行跨账套的账上取数操作。集团公司可利用此功能进行简单的的子公司间报表汇总工作，但此前要先做好连接账套的工作。其具体操作步骤为：“工具”菜单“多账套管理”“新增”按钮。 3、批量填充：此功能可用于成批设定报表取数公式，提高自定义报表的制作速度，快速根据用户需求生成内部管理报表。其具体操作为： “新建报表”“工具”菜单“批量填充” 按住或键在科目栏选择要取数的科目。（其中键可进行连续科目的指定；键可用于不连贯科目的选取），点击“增加”按钮，将选定的科目添加至“生成项目”栏中，再去进一步指定取数科目的币别、会计期间、取数类型等。其中选定年取类型后，可用“上”、“下”按钮去调整它们的顺序。如所有取数公式是从左向右填充至有关单元格，则在“横向填充”处打“”，最后，点击“确定”按钮，系统会快速为用户做好一张企业内部报表。 “单元格”的作用类似替换符，对于所有可变的项目，通过单元格来进行指定，报表参数将可以直接引用单元格中的值，进行相应的公式的计算。练习六：固定资产管理系统练习设置目的：掌握固定资产管理系统的操作流程及常用操作功能要求：完成固定资产新增、减少及其他变动等的日常操作，查看各种帐表；期末计提折旧，进行固定资产子系统与总帐系统的对帐并结帐。日常业务处理（一）新增固定资产：资产编码BG-001名称电脑类别办公设备计量单位台数量3变动日期2010.11.15存放地点办公室经济用途经营用使用状态正常使用变动方式购入使用部门财务部折旧费用科目管理费用-折旧费币别人民币原币金额24,000购进累计折旧无开始使用日期2010.11.20已使用期间0累计折旧金额0折旧方法平均年限法（第一种）减少固定资产将SC-001固定资产卡片中的一台车床报废清理日期清理数量清理费用残值收入变动方式2010.1.2015004,500报废操作要点： 1、 进行清理操作后，所产生的变动记录是不能直接通过“删除”按钮进行删除操作，只能重新点击“清理”按钮进入清理界面，选择“删除”才能进行删除操作； 2、 多数量的卡片作部分数量减少时只清理了一张卡片中的部分数量，不会影响其余固定资产。 （二）修改新增的固定资产卡片信息，将资产编码为BG-001，名称为电脑的存放地点改为财务室，使用部门改为财务部操作步骤：固定资产卡片查询确定选中本月新增的固定资产卡片（卡片编码为BG-001，名称为电脑）将存放地点改为“财务室”，部门改为“财务部” 保存，确定。四、 利用“凭证管理”功能制作增加、减少固定资产的记账凭证。 操作要点： 1、 生成记账凭证时，如果“变动方式”中预设的对方科目等信息不全，则系统会提示是否手工调整，选择“是”可打开凭证进行修改保存即可；也可到固定资产变动方式类别中，预设各种变动方式涉及的对应科目，则系统在生成凭证时会自动获取； 2、 如要汇总生成固定资产凭证，需按Ctrl或Shift键去选； 3、 固定资产模块凭证管理文件“选项”，可对固定资产卡片生成凭证过程中发生的异常情况处理方法进行预设； 4、 固定资产系统所生成的记账凭证会自动传递到总账系统。 五、 查看固定资产清单等各种账表。 操作要点： 1、 设定查询方案时，期间选择“初始期间”表示只查看初始数据； 2、 方案设置的报表项目卡片里，可设定要显示或不显示的固定资产报表项目，并对固定资产按一定方式小计、汇总，但汇总前必须先设排序方式。 六、 期末处理 1、 输入本月工作量2000公里。 2、 计提固定资产折旧。 3、 利用“自动对账”功能进行固定资产管理系统和总账系统的对账。 练习七：工资管理系统练习目的：掌握工资管理系统的处理流程及日常工作的具体操作方法要求：对工资系统进行初始化设置，添加基础资料；设置工资项目、定义工资计算方法、录入工资数据进行工资计算计算个人所得税、分配工资费用查看各种工资报表，结帐。资料：一、建立工资类别方案类别名称：全体员工币别：人民币系统参数设置 操作步骤：基础设置系统参数财务参数 工资参数：结账前必须审核。（不选）二、设置（一）导入或新增部门资料：代码 名称 01 财务部 02 行政部 03 销售部（上级组） 03.01 销售一部 03.02 销售二部 04 生产部 （二）导入并修改或新增职员资料：代码名称职员类别部门001张华管理人员财务部002李萍管理人员行政部003王林销售人员销售一部004赵立销售人员销售二部005刘红生产人员生产部006孙晴生产管理人员生产部注意：已离职的人员资料不要直接删除，否则会影响相关历史数据的正确性，应通过变动处理中的“人员变动”选择“禁用离职人员”处理（三）增加银行资料：代码名称帐号长度1001建行天河支行10三、核算（一）工资项目设置：项目名称数值类型位数项目属性津贴货币2可变项目加班货币2可变项目独补货币2固定项目病假货币2可变项目事假货币2可变项目房租水电货币2可变项目代扣所得税货币2可变项目医疗保险货币2固定项目养老保险货币2固定项目工会货币2固定项目（二）工资计算公式设置：公式名称：全体员工应发合计=基本工资+津贴+加班+独补扣款合计=病假+事假+房租水电+代扣所得税+医疗保险+养老保险+工会实发合计=应发合计-扣款合计四、数据（一）设置工资数据输入过滤器过滤器名称：全体员工计算公式：全体员工工资项目：全选（二）工资数据录入：职员姓名基本工资津贴加班病假事假房租水电医疗保险养老保险张华18006004008003690李萍14003803203312867.5王林1300360410905002462.5（三）个人所得税计算：个人所得税初始化设置：名 称个人所得税计算税率类别含税级距税率所得项目应税所得=应发合计-独补-医疗保险-养老保险所得计算应税所得=应发合计-独补-医疗保险-养老保险所得期间1-12外币币别人民币基本扣除2000将计算出的个人所得税引入工资修改模块当中的“代扣所得税”栏中，并保存。（五）工资费用分配：分配名称工资分配（aauq wvsg）凭证字记摘要内容分配工资费用分配比例100%部门职员类别工资项目费用科目工资科目行政部管理人员应发合计管理费用-工资及福利费应付工资财务部管理人员应发合计管理费用-工资及福利费应付工资销售部销售人员应发合计管理费用-工资及福利费应付工资（六）福利费用分配： 分配名称 福利费分配(pytj xjm wvsg) 凭证字 记 摘要内容 计提职工福利费 分配比例 14% 部门 职员类别 工资项目 费用科目 工资科目 行政部 管理人员 应发合计 管理费用-工资及福利费 应付职工薪酬-职工福利 财务部 管理人员 应发合计 管理费用-工资及福利费 应付职工薪酬-职工福利 销售一部 销售人员 应发合计 销售费用-工资及福利费 应付职工薪酬-职工福利 销售二部 销售人员 应发合计 销售费用-工资及福利费 应付职工薪酬-职工福利 生产部 生产人员 应发合计 生产成本-工资及福利费 应付职工薪酬-职工福利 生产部 生产管理人员 应发合计 制造费用-工资及福利费 应付职工薪酬-职工福利 注意：实施新企业会计制度的企业08年始不再按照工资总额14%计提职工福利费，要求据实列支。2007年已经计提的职工福利费应当予以冲回。 五、 职员变动 操作步骤：工资管理职员变动 练习将行政部张华转为销售一部。 六、 查看各种工资报表 操作步骤：工资管理工资报表练习八：应收应付系统目的：掌握应收款管理系统的操作流程及日常发生业务的具体处理方法 要求：对应收款系统进行正确的初始化设置，录入初始数据； 对日常发生的各种赊销等欠款业务、收款业务进行处理； 进行往来业务核销，查看各种账表，期末结账。 一、 练习各种单据的制作 为了完整练习各种收付款的情况，请先完成下述销售发票、采购发票的录入！ 销售发票： 1、5日，销售一部王林赊销一批A产品给天达公司，数量100件，含税单价200元/件，增值税率17%，预计收款日期1月15日。 2、10日，销售二部赵立赊销一批产品给长海公司，其中A产品数量50件，不含税单价250元/件，B产品数量100件，不含税单价500元，增值税率17%，计划1月20日收回货款。 操作步骤：销售管理销售发票 操作要点： 1、 打“*”为必录项，不录入则不能保存单据 2、 保存单据后必须审核，否则无法收款 采购发票： 1、2日，生产部