天津会计电算化用友账套——己账套.doc

一、账套资料（未给信息保持系统默认值）1. 账套信息： 账套号：600；账套名称：己公司；账套路径默认；启用会计期：2008年01月。2. 单位信息：单位名称：己公司；单位简称：己公司。3. 核算类型：企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目。4. 基础信息：无存货分类；无客户分类；无供应商分类；无外币核算。5. 分类编码方案：将会计科目编码级次设置为4、2、2、2，其它编码级次使用默认值。6. 数据精度：保持默认值7. 系统启用： 只启用总账子系统和工资管理子系统，启用日期为2008年01月01日。二、用户及权限请根据以下用户和权限资料，为己公司建立用户，并为用户分配指定的权限。编号姓名口令权限601张主管1账套主管602王会计2公共单据、公共目录设置、总账、工资管理三、总账子系统初始化资料 请根据以下总账系统初始化资料，为己公司对总账子系统进行初始化设置。1. 系统选项 要求可以使用应收、应付受控科目，其它选项使用系统默认值。2. 基础档案 （1）凭证类别类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001，1002付付款凭证贷方必有1001，1002转转账凭证凭证必无1001，1002（2）部门档案编号名称部门属性1财务室财务管理2生产科生产管理3供销科供应销售3. 会计科目及期初余额2008年1月1日，己公司各帐户期初余额如下表所示： 科目编码科目名称方向期初余额1001现金借 3 4301002银行存款借 566 1801501固定资产借 500 0001502累计折旧贷 100 0002101短期借款贷 400 0002151应付工资贷3101实收资本贷 569 6104101生产成本借410101工资借5502管理费用借550201工资借四、工资管理系统的初始设置请根据以下工资管理系统初始化资料，为己公司对工资管理子系统进行初始化设置。1. 业务控制参数：工资个别数：单个；核算币种：人民币RMB；实行代扣个人所得税，不进行扣零处理；人员编码长度：3位。2. 人员类别分为：管理人员、生产人员、供销人员3. 银行设置：工商银行，账号定长：114. 人员档案：全部人员均为中方人员，计税，通过银行代发工资编号职员名称所属部门职员类别银行账号101张主管财务室管理人员20080101101102王会计财务室管理人员20080101102201李荣生产科生产人员20080101103301马同供销科供销人员200801011045. 工资项目：项目名称类型长度小数位数工资增减项基本工资数字102增项岗位工资数字102增项应发合计数字102增项事假扣款数字82减项代扣税数字82减项扣款合计数字82减项实发合计数字102增项事假天数数字8其他6. 计算公式: 事假扣款：事假天数*1007. 职员基本工资情况编号职员名称基本工资101张主任5000102王会计4000201李荣3500301马同40008. 代扣个人所得税 所得税项目为：工资；对应工资科目：实发合计。 计税基数为2000元，附加费默认。9. 工资分摊工资分摊工资总额（100%）应付福利费（14%）科目编码科目编码部门借方贷方借方贷方财务室管理人员55020121515502012153生产科生产人员41010121514101012153供销科供销人员5501215155012153五、经济业务资料请根据以下经济业务资料，同“王会计”填制各记账凭证；用“张主管”对各记账凭证进行审核、记账，并对该账套2008年1月的工资管理系统和总账进行结账2008年01月份，己公司发生以下经济业务：1. 1月10日，购买原材料，价款100 000元，贷款已付，材料已验收入库，假定不考虑增值税。借：原材料 贷：银行存款2. 1月15日，销售产品，货款共计150 000元，尚未收取，假定不考虑增值税。借：应收账款 贷：主营业务收入3. 1月25日，计提应付工资（此项操作请在工资管理系统生成机制凭证）4. 1月25日，计提应付福利费（此项操作请在工资管理系统生成机制凭证）。5. 1月31日，预提本月借款利息1