往来单位往来期初设置.doc

实验五 往来单位、往来期初设置（在实验六之后才能完成）一、实验目的(1) 理解往来单位设置的意义。(2) 掌握往来单位类型的设置。(3) 掌握对往来单位应收科目与应付科目的设置。(4) 了解往来单位的基本信息，包括单位编码、单位性质、单位名称、所属类型、付款条件、经办职员、信用额度、单位地址。(5) 了解往来单位的辅助信息。(6) 了解往来单位信息资料的停用以及记事簿、备忘录的使用。二、实验内容(1) 根据实验案例资料设置往来单位类型。(2) 根据实验案例资料设置往来单位。(3) 根据实验案例资料设置往来单位相应的应收科目与应付科目。(4) 根据实验案例资料进行往来期初录入。三、实验案例(1) 往来单位类型，见表2-5。表2-5 往来单位类型单位类型编码 单位类型名称01市内02市外03投资(2) 往来单位的设置，见表2-6。表2-6 往来单位的设置单位编码 单位名称单位性质所属类型应收科目应付科目001重庆海生公司供应商市内2121 应付账款002重庆太极集团客户市内1131 应收账款003奇新公司供销市内1131 应收账款2121 应付账款004南京申久公司供应商市外2121 应付账款005美国通运公司供销投资(3) 往来期初的设置，见表2-7。表2-7 往来期初单位编码单位名称币 种原币应收期初余额原币应付期初余额本币应收期初余额本币应付期初余额001重庆海生公司RMB 人民币35000.0035000.00002重庆太极集团RMB人民币13500.0013500.00(续表) 单位编码单位名称币 种原币应收期初余额原币应付期初余额本币应收期初余额本币应付期初余额003奇新公司RMB人民币2000.0060000.002000.0060000.00(4)往来明细(假定将上年往来单位的应计余额全部计入0999号转账凭证)，见表2-8、2-9、2-10和2-11。表2-8 重庆海生公司-应付账款单位：重庆海生公司 科目：2121 应付账款 币种：人民币日期凭证类型凭证号摘要借方贷方对账号2007-12-31转账凭证0999结转上年应付余额35000.00表2-9 重庆太极集团-应收账款单位：重庆太极集团 科目：1131 应收账款 币种：人民币日期凭证类型凭证号摘要借方贷方对账号2007-12-31转账凭证0999结转上年应收余额13500.00表2-10 奇新公司-应收账款单位：奇新公司 科目：1131 应收账款 币种：人民币日期凭证类型凭证号摘要借方贷方对账号2007-12-31转账凭证0999结转上年应收余额2000.00表2-11 奇新公司-应付账款单位：奇新公司 科目：2121 应付账款 币种：人民币日期凭证类型凭证号摘要借方贷方对账号2007-12-31转账凭证0999结转上年应付余额60000.00四、实验步骤1.新增单位类型(1) 以“林新”登录，选择【列表】|【往来单位】菜单项，或在导航图中单击【基础设置】|【往来单位】图标，进入“往来单位”窗口，如图2-40所示。图2-40 往来单位窗口(2) 单击【编辑】按钮，选择“新增”选项，进入“新增单位类型”窗口，完成“单位类型编码”和“单位类型名称”的设置，如图2-41所示。图2-41 新增单位类型(3)单击【确定】按钮，系统将保存相关数据，如图2-42所示。图2-42 新增的单位类型列表2.新增往来单位(1)在“往来单位窗口”中选择“往来单位”标签，单击【编辑】按钮，选择“新增”选项，进入“新增往来单位”窗口，如图2-43所示。根据实验资料输入单位基本信息，并设置往来单位对应的应收科目与应付科目(应收科目为应收账款，应付科目为应付账款)。图2-43 设置新增往来单位的基本信息(2) 用户可根据自己的需要，设置往来单位的辅助信息以及该单位的开户银行、收发地址等信息，如图2-44所示。图2-44 设置新增往来单位的辅助信息3.设置往来单位期初(注：由于涉及到会计科目，这一步需要完成实验六的会计科目设置后才能进行)(1) 选择【列表】|【往来期初】菜单项，或在导航图中单击【基础设置】|【往来期初】图标，进入“往来单位期初余额”窗口。(2) 在“往来单位期初余额”窗口的“往来单位”列表中，双击列表中的某一往来单位，进入相应的“往来单位期初明细”窗口。(3) 在“往来单位期初明细”窗口中选择往来单位的名称、对应的会计科目、币种，然后输入日期、凭证类型、凭证号、摘要、借贷方金额、对账号等信息。如有多笔业务，单击【插入】按钮，增加新的一行，如图2-45所示。图2-45 新增往来单位期初明细4. 往来期初试算平衡(注：由于涉及到会计科目的期初余额，这一步需要完成实验六的科目期初设置后才能进行)。(1) 往来单位的所有期初明细设置完成后(如图2-46)，必须进行试算平衡。图2-46 往来单位期初余额试算平衡(2) 单击【试算平衡】按钮，系统会自动对往来单位的期初余额与科目的期初余额进行平衡检查，并显示试算平衡的检查结果，如图2-47所示。(3) 若输入的往来单位期初的科目或借贷方金额有误，以“重庆海生公司”为例，借贷方的方向正好输反(如图2-48)，这种情况下进行试算平衡，最后的结果显示为“不平衡”，如图2-49所示。图2-47 往来期初平衡检查图2-48 往来期初余额输入错误图2-49 往来期初余额不平衡的检查结果五、实验中需要注意的问题(1) 注意对往来单位的应收科目与应付科目的设置。(2) 由于涉及到会计科目，该实验中的“设置往来单位期初” 应该在实验六“会计科目设置”完成后才能进行。(3) 由于涉及到会计科目的期初余额，该实验中的“