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关于加强外商资信调查的几点探索 山东省肥城矿业集团公司 王庆升内容摘要：研究了我国企业对外商资信调查的3个主要方面，提出了防范欺诈的6种具体措施，为提高企业利润，防范外商欺诈，切实维护企业的合法利益指明了道路。关 键 词：外商 资信 调查近些年来，我国国际贸易合作交往更加频繁和密切，由于国内企业缺乏对外商的事先资信调查，致使出现的经济纠纷大幅度增加。其中，由于涉外企业不重视对外商资信调查，降低了涉外经济合同的履约率和涉外经济交往的安全性，给国外一些不法商人欺诈行骗造成可乘之机。外商实施欺诈的手段更加隐蔽，花样更加翻新，让人防不胜防，而且成功率很高，诈骗的对象更多地从专业外贸公司转向缺乏经验和抵御能力的国有企业。因此，资信调查的应用要成为我国企业国际贸易的必备工具，更要成为企业开拓国际市场战略成败的关键所在。资信是资产和信誉的简称，西方商人非常重视资信调查，他们的态度是He who has no money in his purse, should have honey on his tongue（身无分文的人，全凭一张嘴），国际商会UCP500的序言中也特别强调，“Know who is more important than know how(了解对手比了解怎么操作信用证更重要)”。在对外贸易中，即使多年合作的老客户资信情况和经营状况也并非一成不变。当老客户付款出现异常时，如果缺乏警觉，不及时进行资信调查，了解其目前营运状况，便会丧失避免风险的机会。另一方面，与资质高，信誉好的公司打交道，由于对方自身就看重声誉这无形资产，即便遇到纠纷和异议，也能够“识大体，顾大局”，公平对待，妥善解决。除外，还必须加大对国外的一些法规、规定、惯例、习惯等研究，避免以后不必要的麻烦。外商资信状况直接关系到企业能否严格履行合同，安全收汇及收货。在订立涉外经济合同之前，我方经营者一定要通过各种途径对外国公司、经济组织或者个人的签约资格、资本状况、商业信誉、履约能力等，通过一定手段和途径的考察、了解，做到知己知彼，不轻易给对方造成可乘之机，更不要迷惑于外商天花乱坠的交易许诺。根据当事人签订涉外合同内容的不同，涉外资信调查一般包括以下三个方面： 第一，对外商签约主体资格的调查。（一）、若外方是以个人名义与我方签约，则需了解该人按其本国法律是否具有法定的行为能力和相应的民事主体资格。如：是否达到了订约的法定年龄；是否患有精神疾病；是否已被宣布为禁资产人等。我方可通过要求签约人提供身份证明、法定地位、固定住所、营业地、委托权限、授权证书等证明材料来确定。（二）、若外方是以企业等经济组织的名义与我方签约，则需了解对方经济组织的性质、资格、所属国籍及登记注册地、法定名称、住所、营业范围、主营业地的详细地址、董事长和经理的姓名等事项。若对方是公司，则还需了解该公司的性质。必须注意的是，在许多国家和地区，无论是个人独资企业、合伙经济组织还是有限责任公司，其登记成立与注销终止的时间都很快，有些甚至是为一时的商业急需而登记成立，业务活动完成就终止注销。要提防有些诈骗者利用已经不存在的公司名义或者买来的“公司”名义行骗。因此，签约前必须要求外方提供其所在国或所在地政府登记注册的合法证件副本或影印件，并通过我国驻外机构来确定其真伪。 第二，对外商经济状况的调查。经济状况是外商履约能力的标志，外商的经济状况包括注册资本情况、资产负债情况、生产经营情况等以下几个方面。（一）、注册资本总额是外商在注册机构登记的资本数额，它是表示公司等法人经济组织依法成立必须具有的最低资本数额。值得注意的是，许多外国政府对法人经济组织注册资本的最低额很少限制，仅有几百美元或几千美元注册资本的公司大量存在，一旦经营失败，仅以注册资本承担有限责任，不足清偿债务时便宣告破产来逃避债务。 （二）、资产负债情况是表明外商经济状况的一个主要因素。了解外商所负债务与其注册资本的比例，确定其是否属于负债经营。对外商的资本及负债情况的调查，可以要求外方提供经注册会计师核实的近期经营年报表和资产负债表、损益表以及有业务往来的金融机构出具的资本信用证书；也可以委托有关金融机构，由其根据业务代理关系委托外国代理银行代为调查外商资金情况；还可以要求外方提供其开户银行的名称、账户，由中方通过银行、咨询公司或其它途径（如：通过国外的专门调查机构、工商团体、华侨团体等）进行调查了解，必要时由外商提供经公证机构证明的担保证书。（三）、生产经营情况。主要了解外商近年来的盈亏情况、产品销售情况以及在国内国际市场上竞争能力的强弱情况。对外商的生产经营情况及发展潜力，可以通过从外商生产、销售数量和从事新产品、新技术开发等重要部门的雇员的人数、资历、报酬及他们的工作情况中得到估价。 第三，对外商商业信用、信誉的调查。外商的经营历史、经营作风、产品质量（服务质量）、履约信用以及与金融、政府、司法等机构间关系等情况，都是构成其商业信用、信誉的重要内容。从某种意义上看，外商的商业信誉要比外商的资本情况、经营状况、企业组织形式等更为重要。对外商的商业信用和信誉情况，可以通过我国驻外机构和与外商有业务往来的部门或人员，如：外贸公司或专业公司、外方的供应商、外方公司挂牌的证券交易所等，进行沟通了解，也可以要求外商提供其过去活动成绩的记录资料，然后加以核实；还可以通过外商的出版物、外国政府及国际组织的有关文件、经济方面的世界性报刊、统计资料及权威性互联网站信息等途径进行调查了解。对新客户，尽可能地搜集信息，尽快建立信用档案，切勿听信客户的一面之辞。要通过银行、商会、其他外商、驻外机构等多层次收集信息，综合考虑各种因素，分析整理，相互印证，如果只停留在表面，往往不能得出正确的结论。资信调查普遍采用以下六种方法：1、通过国内的咨询机构调查。我国境内已建立一批咨询调查机构，可随时接受客户的委托，提供全球范围内外商资信调查报告。一般情况下，在接受委托并收到咨询后三至五日提供符合国际规范的外商资信调查报告。特殊情况下，在二至三周内可提供报告。2、通过国内往来银行向对外的往来银行调查。中国银行在世界上许多国家和地区设有分行、办事处等机构，与当地的银行之间可进行业务往来、信息沟通，企业向其发出资信调查函，可得到其帮助。3、利用工商名录进行调查。工商名录分国内工商名录和国际工商名录两种，国际工商名录收录了各国著名的贸易公司、商号、电传、电报、电话、传真、公司地址、主要经营项目及主要经营情况。这类名录通常是由各国商会编纂的，如英国的国际工商名录就包括了全世界的著名贸易商。4、通过我国驻外商务机构调查。目前，中国驻外使领馆提供一种文件认证服务，国内工商机构在登记时一般以此为准。这种认证文件对于在国内注册公司是足够的，但对于商业合作伙伴来说，还要结合其他因素综合考虑。5、通过国外咨询机构或调查公司调查。国外著名的咨询机构、资信调查公司，调查报告详细准确。对于公司背景的调查，他们可从政府公司注册机构、劳工部、税务局、银行、信用评估机构拿到相关资料。这些资料的取得通常是需要交费的，而且只能是有资格的机构才能获得资料。 6、委托律师参与资信调查。可由律师或以委托人的名义，到被调查人所在地调取户籍档案，到工商登记机构调取其企业登记材料，到房地产管理部门调查房产情况等。律师可按委托人的要求，为被调查对象出具资信调查法律意见书。综上所述，外商资信调查就是掌握其基本信用，经营状况，未来发展趋势，资金周转状况，债务结构等方面；就是从最初的联络、沟通、寄样到谈判、报价、供货周期等一系列交易细节的确定，都要高度做到对外商相关信息的掌握；就是从源头上控制与避免风险，科