初级经济师-金融专业知识与实务模拟卷一

初级金融考前模拟卷一一、单项选择题(共60题,每题1分。每题的备选项中,只有一个最符合题意)1.下列机构中,掌管我国银行业统一票据清算业务的机构是( )A.中国人民银行B.中国银行C.中国银监会D.中国证监会2.未经监管机构批准,不得向自然人发放的贷款是( )A.授信贷款B.定期贷款C.信用贷款D.外币贷款3.具有自发调节货币流通功能的是( )A.特别提款权B.金属铸币C.代用货币D.信用货币4.下列不属于金融互换的是( )A.货币互换B.利率互换C.信用互换D.交叉互换5.中央银行票据通过( )发行。A.深驯证交所B.上海证交所C.全国银行间债券市场D.全国银行间同业拆借市场6.我国国家外汇管理局公布的外汇牌价采用的是( )A.直接标价法B.间接标价法C.美元标价法D.套算标价法7.下列货币形态中,属于足值货币的是( )A.代用货币B.信用货币C.商品货币D.电子货币8.当金融企业融资和用资的到期日不匹配,或者经历了预期外的资金外流,结果被迫以高于正常的利率融资,会产生( )A.信用风险B.利率风险C.流动性风险D.市场风险9.为客户之间完成货币收付或清偿提供服务,是指金融中介的( )功能。A.转移风险B.信用中介C.稳定市场D.支付中介10.我国信用风险监测指标中的贷款损失准备充足率一般不低于( )A.100%B.50%C.20%D.10%11.定期储蓄存款在存期内遇有利率调整,到期支取时按( )相应的定期储蓄存款利率计付利息。A.结息日挂牌公告B.存单开户日挂牌公告C.支取日挂牌公告D.未到结清日挂牌公告12.根据资金性质及经济内容划分,商业银行会计科目包括资产类、负债类、所有者权益和( )A.损益类B.收人类C.成本类D.现金类13.我国旨在为备银行和广大企业单位及金融市场提供快速、高效、安全、可靠的支付清算服务的支持系统是( )A.大额支付系统B.小额支付系统C.委托收款结算系统D.托收承付结算系统14.企业应当按照交易或事项的经济实质进行会计核算,而不应当仅接照它的法律形式作为会计核算的依据。这是会计核算一般原则中的( )原则。A.谨慎性B.实质重于形式C.相关性D.重要性15.商业银行累计外汇敞口头寸比例一般不应高于( )A.10%B.20%C.30%D.40%16.单位支取定期存款只能以转账方式将存款转人其( )账户。A.一般存款B.基本存款C.临时存款D.专用存款17.下列财务指标中,不能反映商业银行盈利能力的是( )A.经济利润率B.支出利润率C.收人利润率D.资本利润率18.认为利息的本质是资本自身生产力的产物,这种观点属于( )A.利息报酬论B.资本生产力论C.利息时差论D.节欲等待论19.下列属于我国的政策性银行的是( )A.中国进出口银行B.上海浦东开发银行C.中国农业银行D.中国光大银行20.当本币升值时,会使国内物价水平( )A.上涨B.下降C.不变D.没影响21.银行汇票的金额、出票日期和( )不得更改,更改的票据无效。A.付款人名称B.收款人地址C.付款人签章D.收款人名称22.同业及其他金融机构存放款项属于银行的( )项目。A.负债B.资产C.所有者权益D.收入23.商业银行的库存现金加上其在中央银行的超额存款准备金即为( )A.敞口头寸B.可用头寸C.可贷头寸D.基础头寸24.“巴塞尔新资本协议”确定的三大支柱是资本充足率、监管部门监督检查和( )A.全面风险管理B.资产风险权数C.内部评级D.市场纪律25.金融机构无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获得足够的资金,从而影响其盈利水平,这种风险是( )A.信用风险B.利率风险C.流动性风险D.市场风险26.商业银行开展资产业务的基础和前提是( )A.中间业务B.存款业务C.投资业务D.表外业务27.金本位制度下,两国货币之间的汇率波动范围受制于( )A.黄金储备差额B.外汇储备差额C.黄金输送点D.外汇政策28.下列不属于贷款五级分类的是( )A.关注贷款B.次级贷款C.还清贷款D.损失贷款29.下列有关市场风险的说法,正确的是( )A.市场风险主要来自于所属经济体系B.市场风险是由备种非系统性因素带来的C.市场风险可以通过分散化予以消除D.市场风险相比于信用风险而言,更难以分析和控制30.商业银行发放的1年以内的贷款是( )贷款。A.短期B.中期C.长期D.呆滞31.一般而言,在我国金融体系中处于核心地位的是( )A.政策性银行B.商业银行C.中央银行D.贴现银行32.唯一能够提供“银行货币”的金融组织是( )A.中央银行B.商业银行C.政策性银行D.信用合作社33.中间汇率是( )A.买人与卖出汇率的差额B.买人与卖出汇率的平均数C.即期与远期汇率的差额D.即期与远期汇率的平均数34.在国际收支活动中,各类微观主体出于自身特殊的目的而进行的交易活动称为( )交易。A.调节性B.短期性C.弥补性D.自主性35.政府间的经济援助计人国际收支平衡表的( )A.经常项目B.资本与金融项目C.储备资产项目D.错误与遗漏项目36.小李在某商业银行存有2万元的活期储蓄存款,这部分存款将接( )结息。A.年度B.半年C.季度D.月度37.国际收支平衡表中,( )可用于衡量国际收支对一国储备造成的压力。A.贸易收支差额B.经常项目差额C.资本和金融项目差额D.综合项目差额38.下列金融工具中,不属于证券市场交易对象的是( )A.股票B.债券C.可转让大额存单D.证券投资基金39.商业银行的主要资金来源是( )A.计提应付利息B.吸收存款C.提取呆账准备金D.占用联行汇差40.在特殊情况下,经国务院批准,( )有权直接对问题金融机构进行监督检查oA.政策性银行B.商业银行C.中国人民银行D.贴现银行41.根据我国现行法律,商业银行进行证券投资的范围主要限定在( )。A.股权类工具C.混合类工具B.债权类工具D.金融衍生类工具42.下列存款中,属于我国货币层次M1的是( )A.定期存款B.活期存款C.储蓄存款D.住房公积金存款43.外汇交易双方达成买卖交易,约定在未来某一时间进行实际交割使用的汇率是( )A.即期汇率B.远期汇率C.交割汇率D.套算汇率44.国家信用是国家(政府)以( )身份筹集资金的一种信用形式oA.债权人B.投资人C.中介人D.债务人或债权人45.国家不设立专司中央银行职能的机构,由一家集中央银行与商业银行职能于一身的国家大银行兼行央行职能,该制度属于( )制度。A.二元式中央银行B.准中央银行C.复合式中央银行D.单一式中央银行46.证券竟价交易一般按照( )的原则撮合成交。A.价格优先、规模优先B.时间优先、规模优先C.价格优先、时间优先D.过户优先、规模优先47.在衡量流动性的主要指标中,流动性缺口率一般不应低于( )A.5%B.10%C.25%D.50%48.某一交易曰某只股票的成交量占其上市流通量的比例称为( )A.买手B.成交量C.成交率D.换手率49.N股是我国股份公司在( )上市的股票。A.新加坡B.纽约C.香港D.伦敦50.“巴塞尔协议”的内容主要涉及商业银行的( )A.资本计算和资本标准B.资本规模C.资本风险D.负债规模51.衡量股市行情的价格指标不包括( )A.开盘价与收盘价B.成交量C.买人价和卖出价D.涨跌幅52.黄金与国际货币制度和各国的货币脱钩是( )确立的。A.牙买加协议B.布雷顿森林体系C.魏格纳计划D.马斯特里赫特条约53.拨备覆盖率为贷款损失准备与( )之比。A.不良贷款余额B.资产总额C.负债总额D.资本净额54.根据银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法,企业发行短期融资券应在( )登记、托管与结算。A.上海证券交易所B.深驯证券交易所C.中国银行间市场交易商协会D.中央国债登记结算有限责任公司55.在基础汇率基础上套算出来本币与非关键货币之间的汇率称为( )A.官方汇率B.开盘汇率C.套算汇率D.实际汇率56.证券市场上的主要机构投资者是( )A.政府部门B.企事业单位C.金融机构D.社会公益基金57.下列不属于我国金融风险形成的外部因素的是( )A.经济体制改革和经济结构调整的遗留问题B.宏观经济波动导致金融风险加剧C.自然灾害D.决策的科学性和前瞻性不强58.( )是商业银行某一时点可直接用于贷款和投资的资金,是商业银行盈利性资产的主要来源。A.可用头寸B.基础头寸C.可贷头寸D.超额备付金59.根据资金性质及经济内容划分,商业银行会计科目包括资产类、负债类、所有者权益和( )A.损益类B.收人类C.成本类D.现金类60.证券公司为证券交易创造一个流动性较强的市场并维持市场价格的相对稳定,这指的是证券公司充当( )的角色。A.经纪商B.交易商C.做市商D.发行商二、多项选择题(共20题,每题2分。每题的备选项中,有2个或2个以上符合题意,至少有1个错项。错选,本题不得分;少选,所选的每个选项得0.5分)61.一般情况下,政策性贷款包括( )A.普通贷款B.产业开发贷款C.基础设施贷款D.扶贫开发贷款E.再贷款62.国际收支失衡时,一国当局可采取的人为调节机制包括( )A.产业政策B.收入政策C.财政政策和货币政策D.直接管制政策E.汇率政策63.现代金融业的四大支柱是指( )A.银行B.保险C.证券D.资产E.现代信托机构64.下列中央银行的信贷调控手段中,属于减少流通中货币量的有( )A.减少黄金储备B.降低法定存款准备金率C.增加外汇储备D.卖出有价证券E.提高再贴现率65.金融监管的目标包括( )A.安全性目标B.相对性目标C.效率性目标D.结构型目标E.公平性目标66.货币市场融资工具的特点包括( )A.期限短B.风险小C.收益高D.流动性强E.汇率稳定67.关于单位定期存款的说法,错误的是( )A.整个存期内可以多次提前支取B.不可用于结算C.到期不取,逾期部分接到期日挂牌公告的活期存款利率计付利息D.遇利率调整分段计息E.多采用利随本清的方式计付利息68.下列国际资本流动类型中,属于直接投资的有( )A.在国外创办新企业B.贸易性资金流动C.证券投资D.利润再投资E.收购并拥有国外企业的股权达到一定比例69.单位活期存款一般采用的计息方法有( )A.逐笔结息法B.积数计算法D.分账户计息C.余额表计息E.分段计息法70.与普通股相比,关于优先股的说法,正确的有( )A.股息固定B.优先参与公司经营管理C.优先分配公司收益D.优先分配公司剩余财产E.收益保障较差71.关于法定利率与市场利率关系的说法,正确的有( )A.法定利率对市场利率有重要影响B.市场利率随法定利率的变化而变化C.市场利率与法定利率变化完全一致D.市场利率是确定法定利率的重要依据E.法定利率与市场利率都能非常灵敏地反映市场供求关系72.根据1999年6月巴塞尔委员会提出的新资本协议,商业银行风险资产的考核内容包括( )A.市场风险B.操作风险C.政治风险D.信用风险E.法律风险73.关于法定利率与市场利率关系的说法,正确的有( )A.法定利率与市场利率有密切的关系B.市场利率随法定利率的变化而变化C.市场利率与法定利率变化完全一致D.市场利率是确定法定利率的重要依据E.法定利率与市场利率都能非常灵敏地反映市场供求关系74.期权购买者预期未来某证券价格上涨,而与他人订立买进合约,并支付期权费用购买在一定时期内按合约规定的价格和数量买进该证券的权利,这种交易方式为( )A.看涨期权B.看跌期权C.买进期权D.卖出期权E.买空75.收到中央银行再贴现时,借记的科目是( )A.贴现负债一利息调整户B.存放中央银行款项C.现金D.向中央银行借款E.金融机构往来利息收人76.下列会计凭证中,属于银行会计基本凭证的有( )A.进账单B.贷款借据C.特种转账借方传票D.货币兑换贷方传票E.现金付出传票77.一般情况下,政策性贷款包括( )A.普通贷款B.产业开发贷款C.基础设施贷款D.扶贫开发贷款E.再贷款78.关于2006年1月1日起试行的商业银行风险管理核心指标的内容,下列说法正确的是( )A.信用风险检测指标包括不良资产率、单一集团客户授信集中度、全部关联、贷款损失准备充足率等指标B.不良资产率一般不高于5%C.不良贷款率一般不高于4%D.单一集团客户授信集中度一般不应高过15%E.贷款损失准备充足率一般不低于100%79.2010年12月,巴塞尔银行监管委员会发布了操作风险管理和监管的良好作法,明确了监管机构对操作风险的监管职责,下列属于监管机构任务的是( )A.建立评估机制B.建立监管评估的范围C.制定监管措施D.鼓励银行持续改善内部管理E.独立的法人操作风险管理部门80.金融机构接照资金来源方式的不同可以分为( )A.金融辅助机构B.存款类金融机构C.非存款类金融机构D.契约型储蓄机构E.投资性中介机构三、案例分析题(共20题,每题2分。由单选和多选组成。错选,本题不得分;少选,所选的每个选项得0.5分)(一)A公司与境外客户发生国际贸易业务,通过甲银行办理资金结算,该公司向甲银行提交了一笔资金,要求银行将该资金支付给境外客户。甲银行在收取相关费用后接受了该项业务。81.该案例所采用的结算方式为( )A.托收B.汇票C.信用证D.汇款82.在该结算方式下,委托银行办理此项业务的A公司称为( )A.授信人B.受信人C.汇款人D.受益人83.在该结算方式下,办理该业务的银行承担的责任有( )A.按照客户申请书的内容办理业务B.承担第一付款责任C.承担部分付款责任D.承担连带付款责任84.国际结算汇款一般包括的方式有( )A.电汇B.卡汇C.信汇D.票汇(二)假如投资者刘女士预测某只股票的价格将由现在的每股20元上涨至每股30元。于是,她在3月20日以期货合约方式按照每股20元的价格买进500股该股票,交割日期为6月20日0 4月10日,股票价格上涨到每股28元,但受各种困素影响,5月1日,该股票价格又跌至每股15元。刘女士担心股价会继续下跌,决定卖出此期货合约(不考虑税金与佣金等其他困素)。85.刘女士进行的交易是( )A.买空C.看涨期权B.卖空D.看跌期权86.关于该期货交易的说法,正确的有( )A.期货合约交易的双方不需直接接触,只需各自与交易所的清算部或专设的清算公司结算B.在交割之日,刘女士拥有执行或放弃合约的选择权C.期货合约的双方在交割日之前可采取对冲交易而无须进行最后的实物交割D.在成交目至交割日期间,买卖双方都可以不断地转手87.若刘女士在5月1日卖出期货合约,则该笔交易的盈亏状况为( )A.盈利2500元B.亏损2500元C.亏损5 000元D.盈利5000元88.假如刘女士急需资金,在4月10日卖出期货合约,则该笔交易的盈亏状况为( )A.盈利4000元B.亏损4000元C.盈利6000元D.亏损6000元(三)中夹银行是一国金融体系的核心,是调节控制全国货币金融活动的最高权力机构,它可以根据全国经济发展的状况制定和执行货币政策,控制和调节货币供应量,对经济生活进行干预和控制。而中央银行对经济生活进行干预、调控,又体现在其各项业务活动之中。89.中央银行产生的必然性包括( )A.统一货币发行B.解决政府融资C.保证银行支付D.加速资金流通90.中央银行的再贴现、再贷款属于( )业务。A.资产B.负债C.中间D.表外91.中国人民银行开展备项金融业务活动,接其业务清动的对象,可分为( )A.为执行货币政策而开展的业务B.为金融机构提供服务的业务C.为政府部门提供服务的业务D.为社会公众提供服务的业务92.中国人民银行为执行货币政策,可运用的货币政策工具有( )A.中期借贷便利B.对商业银行进行监管C.在公开市场上出售证券D.再贴现(四)某商业银行以发行普通股的形式筹集资本,在开业时实际收到投资者的资本金10亿元,开业后一年的税后利润是500万元。93.商业银行最基本的职能是( )职能。A.信用中介C.信用创造B.支付中介D.金融服务94.如果10亿元实收资本来自其他法人单位以其可支配的资产投人,那么这种资本形式称为( )A. 国家资本B. B.法人资本C. 个人资本D. D.外商资本95.根据我国的银行制度,该银行第一年的法定盈余公积金应为( )元oA.25万B.50万C.100万D.1亿96.该银行在经营一段时间后想扩资,考虑到不能削弱原来普通股在市场上的竟争,希望新股以优先股的形式发行,但优先股也具有( )的缺点。A.发行优先股会影响原有股东对商业银行的控制权B.发行优先股超过一定限度会降低商业银行的信誉C.发行优先股会加重商业银行的负担，影响商业银行经营的灵活性D.不可能发行可转为普通股的优先股,集资形式不灵活(五)某银行2010年3月21日向某客户发放汽车贷款20万元,并于当日全部划转指定汽车经销商。该笔贷款期限为6个月,贷款利率5.76%。同年9月11日,该客户存入25万元活期存款以备偿还贷款,其在2010年9月20日前没有发生其他存取行为。每季度末月20日为该银行结息日。97.按利随本清计息,该银行在2010年9月21日贷款到期应收利息是( )元。A.5 530B.5 760C.6 912D.11 52098.截至2010年9月20日,该客户存款计息积数是( )A.2 000 000B.2 500 000C.2 544 240D.4 500 00099.从该贷款利息的计算可见,决定贷款利息多少的直接因素有( )A.贷款金额B.贷款时间C.结息时间D.贷款利率100.按贷款的保障条件分类,商业银行贷款可以分为( )A.信用贷款B.担保贷款C.票据贴现D.循环贷款初级金融考前模拟卷一答案一、单项选择题1.A我国的中央银行是中国人民银行,掌管我国银行业统一票据清算业务。2.D贷款人是指提供贷款的银行和非银行金融机构。我国贷款通则规定,贷款人的义务中包含：未经监管机构批准,不得向自然人发放外币贷款。3.B金属货币储藏具有自动调节货币流通量的作用，这是因为金属货币自身具有价值。4.C金融互换分为货币互换、利率互换和交叉互换三种类型。5.C中央银行票据是指中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的、期限一般在3年以下的中短期债券。6.A直接标价法是以一定单位的外国货币作为标准,折算为一定数额的本国货币来表示其汇率的方浩。目前世界上绝大多数国家都采用直接标价法,我国国家外汇管理局公布的外汇牌价,就是采用直接标价法。7.C商品货币是兼具货币与商品双重身份的货币,它作为货币用途时的价值与作为商品用途时的价值相等,故又称为足值货币。8.C当金融企业融资和用资的到期日不匹配,或者经历了预期外的资金外流,结果被迫以高于正常的利率融资,甚至发现市场上融资完全不可能时,就产生了流动性风险。9.D金融机构通过一定的投术手段和流程设计,为客户之间完成货币收付或清偿提供服务,实现货币资金的转移。金融机构充当支付中介,便利支付结算。10.A贷款损失准备充足率为贷款实际计提损失准备与应提准备之比,一般不低于100%。11.B定期储蓄存款在存期内遇有利率调整,到期支取时按存单开户日挂牌公告的相应的定期储蓄存款利率计付利息。12.A根据资金性质及经济内容划分,商业银行会计科目包括资产类、负债类、所有者权益和损益类。13.A大额支付系统采取逐笔实时方式处理支付业务,全额清算资金。建设大额实时支付系统的目的,就是为了给备银行和广大企业单位及金融市场提供快速、高效、安全、可靠的支付清算服务,防范支付风险,它对中央银行更加灵活、有效地实施货币政策和实施货币市场交易的及时清算具有重要作用。该系统处理同城和异地、商业银行跨行之间和行内的各种大额贷记及紧急的小额贷记支付业务,处理人民银行系统的备种贷记支付业务,处理债券交易的即时转账业务。14.B企业应当接照交易或事项的经济实质进行会计核算,而不应当仅按照它的法律形式作为会计核算的依据,这是会计核算一般原则中的实质重于形式原则。15.B商业银行累计外汇敞口头寸比例一般不应高于20%。16.B单位定期存款是指存款单位与商业银行双方在存款时事先约定期限、利率、到期后支取本息的存款。存款人支取定期存款只能以转账方式将存款转人其基本存款账户,不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金。17.A支出利润率、收人利润率和资本利润率均可以反映商业银行盈利能力。18.B资本生产力论认为利息的本质是资本自身生产力的产物,法国政治经济学家萨伊认为,借贷资本的利息由两部分组成：一是风险性利息,二是纯利息。风险性利息是贷者借出货币后,因需要承担一定风险而获得报酬。利息是指纯利息,即“对借用资本所付的代价”。因此,资本具有像自然力一样的生产力。资本的生产力经常与自然力的生产力混在一起,共同产生对生产的贡献。借用劳动力所付出的代价是工资,借用土地的代价是地租,对借用资本所付出的代价就是利息。19.A选项B、C、D不属于我国的政策性银行。20.B本币升值时,以本币表示的国内进口商品价格会下降,进而带动国内同类商品价格下降,同时出口难度增大,部分出口商品会转为内销,国内同类产品供给增加,促使国内物价水平降低。21.D银行汇票的金额、出票日期和收款人名称不得更改，更改的票据无效。对票据上的其他记载事项,原记载人可以更玫,更改时应当由原记载人在更改处签章证明。22.A同业及其他金融机构存放款项属于银行的负债项目。23.D基础头寸是商业银行的库存现金和在中央银行的超额存款准备金,基础头寸=库存现金+超额存款准备金。24.D 1999年6月,巴塞尔委员会提出以资本充足率、监管部门监督检查和市场纪律三大支柱为主要特点的新资本协议框架。25.C金融机构通过增加负债或变现资产来获得流动性,如果无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产来获得流动的资金,则会影响盈利水平,面临流动性风险。26.B存款是商业银行开展资产业务的基础和前提。商业银行作为信用中介,首先表现为“借款人的集中”,即通过存款业务广泛地筹集资金,然后才可能成为“贷出者的集中”,即通过资金业务有效地运用资金。27.C金本位制是指以黄金为货币制度的基础,黄金直接参与流通的一种货币制度,包括金铸币本位、金块本位和金汇兑本位三种形式,但在不特别指明的情况下即指金铸币本位。备国在流通中使用具有一定成色和重量的金币作为货币,金币可以自由铸造、自由兑换,黄金可以自由输出、输人。在该制度下,两国货币之间的汇率为它们单位货币的含金量之比一铸币平价。只要两国单位货币的含金量不变,两国货币的汇率就保持稳定,虽然现实交易中的汇率会受外汇供求等因素的影响而波动,但其波动的范围仅限于黄金输送点之间。汇率波动的最高界限是铸币平价加上运输黄金的费用,即黄金输出点;汇率波动的最低界限是铸币平价减去运输黄金的费用,即黄金输人点。总之,外汇市场的汇率受外汇供求关系的影响,以黄金输送点为界限,围绕铸币平价上下波动。28.C接照贷款五级分类方法,可分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。29.A市场风险是由各种系统性因素带来的,例如汇率、利率、宏观环境等,所以选项B错误。由于市场风险是系统性风险,是不能通过分散化消除的,所以选项C错误。市场风险相对于信用风险而言,数据更为充分,更适合采用量化投术加以分析和控制,所以选项D错误。30.A商业银行发放的1年以内的贷款属于短期贷款。31.C目前我国金融体系的典型特征是:以中央银行为整个社会金融运行的核心,以商业银行为金融运行的主体,各种非银行类金融机构为辅助,不同类型的金融机构分别经营备自范围的金融业务,归属不同的监管部门监管。32.B唯一能够提供“银行货币”的金融组织是商业银行,“银行货币”即活期存款。33.B中间汇率是买人与卖出汇率的平均数。34.D自主性交易是指个人和企业为某种自主性目的而从事的交易,这种交易体现的是微观主体个体的利益。35.A经常项目反映实际资源的流动,它具体包括以下四个主要项目:(1)货物,例如一般商品的进出口。(2)服务,例如运输服务、旅游服务、通信服务、金融服务等。(3)收人,包括季节性工人工资和投资收益。(4)经常转移,例如政府间的经济援助、侨汇等。36.C活期储蓄存款利息按结息日挂牌公告的活期利率计,应得利息转人本金起息,从2005年9月21日起,人民币活期储蓄存款由接年计结息改为接季度计结息。37.D本题考查国际收支差额。综合项目差额反映了一国国际收支的综合情况,可以衡量国际收支对一国储备造成的压力。38.C证券交易对象有股票、债券、证券投资基金、可转换债券。39.B商业银行主要通过吸收存款来发放贷款和开展其他资产业务,存款是商业银行的主要资金来源渠道。40.C在分业监管体制中,中央银行仍然承担着重要的职责。41.B目前,我国相关法律法规规定,商业银行的证券投资范围主要限定在债权类工具上,所以,商业银行的证券投资收益主要包括利息收益和资本利得。42.B根据中国人民银行公布的货币供给层次划分口径,我国的货币供应量分为三个层次,其中M0：流通中现金;M1:M0+单位活期存款。43.B外汇交易双方达成买卖交易,约定在未来某一时间进行实际交割使用的汇率是远期汇率。44.D国家信用是国家及其附属机构以债务人或债权人身份筹集资金的一种信用形式。45.C复合式中央银行制度是指国家不单独设立专司中央银行职能的中央银行机构,而是由一家集中央银行与商业银行职能于一身的国家大银行兼行中央银行职能的中央银行制度。这种中央银行制度往往与中央银行初级发展阶段和国家实行计划经济体制相对应。46.C证券竟价交易接照价格优先、时间优先的原则撮合成交。价格优先的原则是在买进证券时,较高的买进价格申报优先于较低的买进价格申报;卖出证券时,较低的卖出价格申报优先于较高的卖出价格申报。时间优先原则是对于买卖方向、价格相同的申报,先申报者优先于后申报者,其先后顺序接交易主机接受申报的时间确定。47.B流动性缺口率为90天内表内外流动性缺口与90天内到期表内外流动性资产之比,一般不应低于10%。48.D某一交易日某只股票的成交量占其上市流通量的比例称为换手率。49.B境外上市外资股是指股份公司向境外投资者募集并在境外上市的股票,在纽约上市称为N股。50.A“巴塞尔协议”的内容主要涉及商业银行的资本计算和资本标准。51.B衡量股市行情的价格指标包括：(1)开盘价与收盘价;(2)最高价、最低价、最新价;(3)买人价与卖出价;(4)涨幅、涨跌幅。成交量属于衡量股市行情的数量指标。52.A本题考查的是牙买加协议的相关内容。53.A拔备覆盖率为贷款损失准备与不良贷款余额之比。54.D根据银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法,企业发行短期融资券应在中国银行间市场交易商协会注册,在中央国债登记结算有限责任公司登记、托管、结算。55.C套算汇率是指在基础汇率基础上套算出来本币与非关键货币之间的汇率。56.C题中四个选项都是证券市场上的机构投资者,其中金融机构是主要的机构投资者。57.D我国金融风险形成的外部因素有：经济体制改革和经济结构调整的遗留问题;宏观经济波动导致金融风险加剧;自然灾害。58.C商业银行某一时点可直接用于贷款和投资的资金称为可贷头寸,形成商业银行盈利性资产的主要来源。59.A根据资金性质及经济内容划分,商业银行会计科目包括资产类、负债类、所有者权益和损益类。60.C证券公司的主要业务之一就是作为做市商,在证券承销结束之后,证券公司有义务为该证券创造一个流动性较强的二级市场,并维持市场价格的稳定。二、多项选择题61.BCD政策性银行的贷款业务有普通贷款与特别贷款。特别贷款是体现政策性银行政策意图的主要业务,也称为政策性贷款,一般是由政府给予补贴或担保的贷款,如产业开发贷款、基础设施贷款、扶贫开发贷款等。62.CDE当国际收支出现失衡时,一国当局往往不能完全依靠经济体系的自动调整机制来使国际收支恢复均衡,而需要主动采取适当的政策措施。主要的宏观政策措施有：财政政策和货币政策、汇率政策、资金融通政策、直接管制政策和供给调节政策。63.ABCE银行、保险、证券、现代信托机构成为现代金融业的四大支柱。64.ADE中央银行对商业银行信贷能力的影响,主要表现在四个方面：调整商业银行法定存款准备金,对商业银行发放和收回贷款,调整与控制其黄金、外汇储备,在公开市场买卖有价证券。其中提高再贴现率、减少黄金储备和卖出有价证券都是减少流通中货币量的手段。65.ACE目前备国无论采用哪一种监管组织体制,监管的目标基本是一致的,通常包括三大目标：安全性目标、效率性目标和公平性目标。66.ABD货币市场的融资工具具有期限短、风险小和流动性强的特点。67.ACD单位定期存款可以全部或部分提前支取,但只能提前支取一次。全部提前支取的,按支取日挂牌公告的活期存款利率计息;部分提前支取的,提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计息,其余部分如不低于起存金额,则由商业银行按原存期开具新的证实书,按原存款开户日挂牌公告的同档次定期存款利率计息;不足起存金额则予以清户。单位定期存款到期不取,逾期部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。商业银行办理大额可转让定期存单业务按照大额可转让定期存单管理办法执行。68.ADE直接投资是指一国的投资者采用各种形式对另一国、地区的工商企业进行授资以及将投资利润再投资,并且取得对该投资企业部分或全部管理控制权的投资方式。国际直接投资最显著的特点是投资不仅转移了资源,而且获取了控制权。扩大公司控制权是直接投资的根本目的。直接投资主要有三种形式：在国外创办新企业、收购并拥有国外企业的股权达到一定的比例和利润再投资。69.CD单位活期存款一般采用余额表计息和分账户计息。70.ACD优先股是股份公司发行的在分配公司收益和剩余财产时比普通股具有优先权的股票,优先股的优点是收益有保障,因为它的股息是固定的,但缺点是不能像普通股一样参与公司的经营管理。71.ABD法定利率与市场利率有密切的联系。法定利率的变化表达了中央银行的货币政策取向,对资金供求状况和市场利率有重要影响;市场利率随法定利率的变化而变化,但它又受一系列复杂因素的影响,并不一定与法定利率的变化一致;市场利率的变化反映货币资金的供求状况,是国家确定法定利率的重要依据。72.ABD本题主要考察“巴塞尔新资本协议”的相关内容。73.ABD法定利率的变化表达了政府的货币政策取向,与市场利率有密切的关系;市场利率随法定利率的变化而变化,但它又要受一系列复杂因素的影响,并不一定与法定利率的变化相一致;市场利率的变化非常灵敏地反映货币资金的供求状况,是国家确定法定利率的重要依据。74.AC期权购买者预期未来某证券价格上涨,而与他人订立买进合约,并支付期权费用购买在一定时期内按合约规定的价格和数量买进该证券的权利,这种交易方式为看涨期权,也称买进期权。75.AB收到中央银行再贴现时,借记的科目是选项A或选项B,贷记的科目是“贴现负债一再贴现户”。76.CDE基本凭证是根据业务需要和核算要求设置的共同适用的一般会计凭证。它是由银行会计人员根据有关原始凭证或业务事实自行编制凭以记账的凭证。基本凭证接其性质的规定分为：(1)现金收人传票;(2)现金付出传票;(3)转账借方传票;(4)转账贷方传票;(5)特种转账借方传票;(6)特种转账贷方传票;(7)货币兑换借方传票;(8)货币兑换贷方传票;(9)表外科目(借方)付出传票;(10)表外科目(贷方)收人传票。77.BCD一般情况下,政策性贷款包括产业开发贷款、基础设施贷款和扶贫开发贷款。78.ADE选项B和C错误,根据规定,不良资产率一般不高于4%,不良贷款率一般不高于5%。79.ABCD选项E属于银行操作风险的三道防线。80.BDE金融机构按照资金来源方式的不同可以分为