第一章-商业银行组织结构与发展趋势PPT课件

哈尔滨金融学院金融系 商业银行实务 何铁林 哈尔滨金融学院金融系 2012年前三季度最赚钱的十大上市企业 哈尔滨金融学院金融系 第一节商业银行的性质与功能 第二节商业银行的组织结构与经营原则 第一章商业银行组织结构及发展趋势 第三节商业银行的发展趋势 哈尔滨金融学院金融系 一 商业银行的产生 一 早期的银行人们公认的早期银行业萌芽于文艺复兴时期的意大利 由货币经营业发展起来 Banca bank 凳子 银行 第一阶段货币兑换 第二阶段货币兑换 保管 收付 结算 汇款 第三阶段货币兑换 保管 收付 结算 汇款 放款 银行产生 第一节商业银行的性质与功能 哈尔滨金融学院金融系 二 现代银行的产生两条形成途径 一是由早期高利贷性质的银行转变而来 二是以股份制形式组建的新型商业银行 1694年成立的英格兰银行是世界上第一个按股份制原则建立的商业银行中国的现代银行发展较晚 1845年中国出现第一家新式银行 英国的丽如银行 1897年在上海设立的中国通商银行是中国自办的第一家新式银行 它的成立标志着中国现代银行事业的创始 哈尔滨金融学院金融系 三 商业银行的定义美国1970年 银行持股公司法 商业银行是指收受活期存款和承做商业贷款的金融机构 法国 1984年 银行法 商业银行为向公众吸收资金 开办信贷业务 为客户提供服务或经营付款方式的信贷机构 我国 商业银行法 规定 本法所称的商业银行是指依照本法和 中华人民共和国公司法 设立的吸收公众存款 发放贷款 办理结算等业务的企业法人 商业银行是以获取利润为目的 能够办理存贷款等信用业务 并提供多元化金融服务的金融机构 哈尔滨金融学院金融系 二 商业银行的性质 一 商业银行是企业自主经营 自负盈亏 自担风险 独立核算 二 商业银行是特殊的企业经营对象特殊 货币 经营方式特殊 信用方式 经营效果特殊 对整个社会经济产生影响 责任特殊 除对股东 客户负责外 对社会负责 三 商业银行是特殊的金融企业与中央银行不同 与专业银行和其他金融机构不同 哈尔滨金融学院金融系 三 商业银行的功能 一 支付中介 二 信用中介 三 信用创造 四 金融服务 哈尔滨金融学院金融系 第二节商业银行的组织结构与经营原则 一 商业银行的组织制度 一 分支行制度分支行制度也称总分行制度 是指在总行之下 在国内外普遍设立设立分支机构的商业银行组织制度 中国 英国是实施该制度的典型国家 哈尔滨金融学院金融系 二 单元银行制度又称独家银行制度或单一银行制度 是指银行业务由各自独立的商业银行经营 法律禁止或限制银行设立分支机构的银行组织制度 美国部分州实行该制度 哈尔滨金融学院金融系 三 银行持股公司制度银行持股公司制度又称集团银行制或控股公司制 是指由某法人集团注册成立一家公司 再通过该公司以持股方式控制其他独立银行的银行组织制度 在法律上 这些银行是独立的 他们有自己的董事会并对其股东负责 但其业务与经营政策 由持股公司操纵和控制 哈尔滨金融学院金融系 四 连锁银行制度连锁银行制度又称联合制 是指某个人或某集团通过持股方式控制两家或两家以上独立银行的一种银行组织制度 连锁银行制度与银行持股公司的作用相同 差别在于其没有持股公司 哈尔滨金融学院金融系 五 跨国联合制度又称国际财团制 是指不同国家的大商业银行共同出资组建跨国银行 专门经营境外货币和国际资金存放业务的银行组织制度 哈尔滨金融学院金融系 二 商业银行的治理结构商业银行的内部组织机构一般由决策机构 执行机构和监督机构三个部分组成 哈尔滨金融学院金融系 一 决策机构1 股东大会 最高权力机构2 董事会 股东大会选举产生的董事组成董事会 董事会是股东大会的执行机构 董事长是公司的法定代表人 哈尔滨金融学院金融系 二 执行机构1 行长 总经理 行长是商业银行的行政首脑 是商业银行日常经营管理的主要负责人 由董事会聘任 执行董事会的决定 2 副行长 副总经理 及其他高级管理人员3 各委员会4 各职能部门和分支机构 哈尔滨金融学院金融系 三 监督机构1 监事会 股东大会选举监事组成监事会 监事会是银行的内部监督机构 它不受董事会的控制 直接向股东大会负责 2 稽核部门 稽核委员会或审计委员会等 负责稽核监督银行的业务经营 财务会计 行长任期经济责任和内部控制等情况 是商业银行自我监督管理的基本手段 哈尔滨金融学院金融系 案例1 中国银行公司治理结构框架图案例2 哈尔滨银行公司治理结构框架图 哈尔滨金融学院金融系 三 商业银行的经营原则西方商业银行普遍遵循 盈利性 安全性 流动性 的 三性 原则 本部分所讲授内容参照本书第八章第一节银行资金运用原则 哈尔滨金融学院金融系 一 盈利性原则所谓盈利性是指商业银行获得利润的能力 它是商业银行经营管理的总目标 哈尔滨金融学院金融系 二 安全性原则安全性是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响 使其资产免遭风险损失 安全性是商业银行自身经营的需要 也是由其特殊的性质所决定的 其经营效果特殊 对整个社会经济产生影响 其责任特殊 除对股东 客户负责外 对社会负责 哈尔滨金融学院金融系 三 流动性原则所谓流动性 是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力 商业银行的流动性包括资产的流动性和负债的流动性两部分 哈尔滨金融学院金融系 以上三原则即统一 又矛盾 安全性与流动性具有统一性 成正相关关系 但与盈利性相矛盾 我国 商业银行法 第四条规定 商业银行以安全性 流动性 效益性为经营原则 实行自主经营 自担风险 自负盈亏 自我约束 哈尔滨金融学院金融系 课后思考 如果一位行长自豪地说 在其长达十年的任